監督索引號53052300647200201000

目  錄

第一部分龍陵縣亮山國有林場概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

 

第一部分 龍陵縣亮山國有林場概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.做好法律和政策宣傳工作。在縣林業和草原局的堅強領導下，宣傳貫徹林業相關法律法規和方針政策，了解反映群眾在林業發展與保護中存在的問題。

2.做好林場日常管護工作。加強火源管理，做好轄區內的森林防火及撲救工作，確保國有森林資源安全；做好轄區內的森林資源培育、林業有害生物、森林病蟲害監測和防治等工作；做好國家重點公益林管理工作，充分發揮公益林的社會效益和生態效益；開展技術咨詢和傳播林業科學技術、林業“三防”管理和野生動植物保護等工作，依法保護國有林木、林地，嚴厲打擊偷砍盜伐、毀林開墾、亂占林地等破壞國有森林資源的違法行為。

3.做好計劃編制及上級部門交辦的工作。貫徹執行國家和省、市、縣有關林業及其生態建設的方針政策和法律法規，根據國家和省市縣林業發展戰略和中長期規劃，擬訂并組織實施林業發展規劃、計劃；指導或組織職工個人或單位開展各項林業產業經營活動；配合林業調查單位開展資源調查工作，負責造林檢查驗收、林業統計和資源檔案管理，掌握轄區內森林資源消長狀態。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1.有效推進森林防火工作。從上到下層層壓實森林草原防滅火責任，龍陵縣亮山國有林場2021年度林區未發生火情火警。一是強化責任落實，層層傳導壓力。與各資源站站長及管理責任人簽訂責任書承諾書9份；與天保、公益林護林員、臨時工簽訂責任書37份、承諾書37份；與林區作業人員簽訂林區作業森林防火及資源保護責任書7份。二是強化輿論宣傳，全力發動周邊群眾。會同勐蚌小學開展森林草原防滅火宣傳教育，提高青少年防火警惕性。翻新永久性標牌6塊，半永久性標牌40條，懸掛五彩旗14處，張貼橫幅32條。出動宣傳車輛深入周邊村寨播放森林草原防滅火語音，在主要入山路口設置音響設備，全天候播放森林草原防滅火宣傳語音，做到逢人必講，做好源頭管控工作，確?；鹪床蝗肓謪^。三是強化重點舉措，加強工作落實。嚴格入山人員登記管理，在林區主要入口設置7個森林防火檢查登記站，對入山人員進行宣傳、檢查，暫扣火種工作。成立火險隱患排查領導小組，對轄區及周邊林區進行火險隱患排查。嚴格按照要求執行24小時領導值班、帶班制度，全體職工、護林員嚴陣以待，24小時通訊暢通。

2.有序開展公益林管護工作。龍陵縣亮山國有林場經營總面積12.1萬畝，現有公益林面積10.78萬畝，選聘35名管護人員，進一步增強站點管護力量。同時嚴格按照《龍陵縣亮山國有林場護林員管理制度》要求，對林場護林員進行一月一考核，每月定期通報考核結果，將考核結果作為管護勞務費發放的依據，真正實現制度管人的目的，進一步加強了公益林管護力度。

3.持續做好資源林政管理工作。一是明確責任傳導壓力。2021年我場領導與8個資源管理站責任人簽訂了《龍陵縣亮山國有林場2021年森林資源管護工作責任書》，與職工及護林員簽訂《龍陵縣亮山國有林場林政資源保護責任書》共58份。同時，向林場周圍所有羊火塘發放《龍陵縣亮山國有林場林政資源保護通知書》30份。二是嚴厲打擊破壞森林資源行為。2021年以來，為保護森林資源，林場對轄區內的偷砍盜伐、非法占用林地等違法犯罪進行嚴厲打擊。截至目前，林場范圍內未出現破壞森林資源的行為。

4.加大野生動植物保護力度。一是強化責任落實。全體職工及護林員擔負起保護野生動植物資源的重任，做細做實野生動物疫源疫病監測防控和嚴厲打擊野生動物非法交易工作。認真履職盡責，嚴管嚴控不留死角，對各自轄區野生動物集中分布區、越冬地、停歇地、遷飛通道等重點區域進行徹底排查，切實做到“巡護到位、監測到崗、責任到人”。二是持續監測森林病蟲害。林場設有森林病蟲害監測點8個，林業有害生物防治監控點8處，監測覆蓋率達100%。定期在全場范圍內開展了松材線蟲病疫情普查工作，通過普查林場無松材線蟲病發生。利用兩套森防監測設備及6臺松墨天牛誘捕器，基本實現了重要林區有害生物監控工作。日常工作中要求護林員每月按時上報林場森林病蟲害防治報表，督促各資源站職工及護林員認真做好轄區內林業有害生物防治工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣亮山國有林場2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.龍陵縣亮山國有林場。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣亮山國有林場2021年末實有人員編制25人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制25人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員16人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員26人。其中：離休0人，退休26人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分  2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍陵縣亮山國有林場2021年度收入合計3,239,081.42元。其中：財政撥款收入2,544,081.42元，占總收入的78.54%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入695,000.00元，占總收入的21.46%。與上年對比減少1,779,854.20元，下降35.46%，主要原因為在職人員調出一般公共預算財政撥款收入減少；上級補償補助減少，其他收入減少。

1.一般公共預算財政撥款收入增加53,346.23元，原因是：①基本支出減少366,220.98元，其中：工資福利支出減少389,555.50元（基本工資減少226,218.00元、津貼補貼增加14,395.00元、獎金減少86,254.24元、績效工資減少59,335.00元、機關事業單位基本養老保險繳費減少48,820.80元、職業年金繳費增加27,834.54元、職工基本醫療保險繳費減少42,457.68元、公務員醫療補助繳費增加28,674.56元、其他社會保障繳費增加2,626.12元），商品和服務支出增加61,290.52元（辦公費增加4,000.00元、電費增加2,184.85元、郵電費增加4,477.59元、差旅費增加2,400.00元、公務接待費增加800.00元、勞務費增加59,400.00元，工會經費減少13,039.92元、公務用車運行維護費增加1,068.00元），對個人和家庭的補助減少37,956.00元（撫恤金減少12,360.00元、生活補助減少25,596.00元）。②項目支出增加419,567.21元。其中：2021年林場運行經費增加26,500.00元，森林生態效益補償增加384,000.00元，森林防火經費增加9,067.21元。

2.其他收入減少1,833,200.43元，原因是：根據財政改革的有關要求，取消部門關于項目資金二次分配事宜，中央森林生態效益補償專項資金由財政直接下達指標進行項目掛接申請。其中，中央森林生態效益補償資金減少396,000.00元，植被恢復費減少128,420.00元，防火工作經費增加169,000.00元，天然林停伐補助資金減少1,400,000.00元，人員及車輛經費減少77,780.43元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣亮山國有林場2021年度支出合計3,330,147.27元。其中：基本支出2,114,401.42元，占總支出的63.49%；項目支出1,215,745.85元，占總支出的36.51%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少332,075.35元，下降9.07%，主要原因為在職人員調出，基本支出減少。

1.基本支出減少366,220.98元，其中：①工資福利支出減少389,555.50元（基本工資減少226,218.00元、津貼補貼增加14,395.00元、獎金減少86,254.24元、績效工資減少59,335.00元、機關事業單位基本養老保險繳費減少48,820.80元、職業年金繳費增加27,834.54元、職工基本醫療保險繳費減少42,457.68元、公務員醫療補助繳費增加28,674.56元、其他社會保障繳費增加2,626.12元），②商品和服務支出增加61,290.52元（辦公費增加4,000.00元、電費增加2,184.85元、郵電費增加4,477.59元、差旅費增加2,400.00元、公務接待費增加800.00元、勞務費增加59,400.00元，工會經費減少13,039.92元、公務用車運行維護費增加1,068.00元），③對個人和家庭的補助減少37,956.00元（撫恤金減少12,360.00元、生活補助減少25,596.00元）。

2.項目支出增加34,145.63元。其中：2021年森林防火工作經費增加59,432.63元，森林生態效益補償減少125,287.00元，龍拱山管護站建設項目專項資金增加100,000.00元。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣亮山國有林場機構正常運轉的日常支出2,114,401.42元。與上年對比減少366,220.98元，下降14.76%，主要原因為在職人員調出，日常支出減少。

1.工資福利支出減少389,555.50元（基本工資減少226,218.00元、津貼補貼增加14,395.00元、獎金減少86,254.24元、績效工資減少59,335.00元、機關事業單位基本養老保險繳費減少48,820.80元、職業年金繳費增加27,834.54元、職工基本醫療保險繳費減少42,457.68元、公務員醫療補助繳費增加28,674.56元、其他社會保障繳費增加2,626.12元）。

2.商品和服務支出增加61,290.52元（辦公費增加4,000.00元、電費增加2,184.85元、郵電費增加4,477.59元、差旅費增加2,400.00元、公務接待費增加800.00元、勞務費增加59,400.00元，工會經費減少13,039.92元、公務用車運行維護費增加1,068.00元）。

3.對個人和家庭的補助減少37,956.00元（撫恤金減少12,360.00元、生活補助減少25,596.00元）。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,984,809.31元，占基本支出的93.87%，人均124,050.58元。辦公費、印刷費、郵電費、辦公設備購置等公用經費129,592.11元，占基本支出的6.13%,人均8,099.51元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣亮山國有林場機構為完成特定的工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,215,745.85元。與上年對比增加34,145.63元，增2.89%，具體項目開支及工作開展情況如下：

1.亮山林場森林資源管護項目經費支出82,485.30元。該項目的實施有效控制森林資源的消耗，提高林地管理水平；嚴厲打擊破壞森林及野生動植物資源違法犯罪活動；推進野生動植物保護和自然保護區工程建設，確保我省森林資源和國土生態安全。

2.亮山林場天然林停伐補助項目資金支出100,000.00元。通過天然林停伐保護項目的實施，項目區內森林資源將得到有效保護，生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

3.亮山林場森林防火經費支出229,260.55元；該項目高效完成了2021年森林防火工作，嚴格控制了火災發生次數及林木受害率，確保了森林資源安全，充分發揮了林木的可持續利用。

4.亮山林場森林生態效益補償項目資金支出804,000.00元；通過公益林保護項目的實施，項目區內森林資源將得到有效保護，生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣亮山國有林場2021年度一般公共預算財政撥款支出2,544,081.42元，占本年支出合計的76.40%。與上年對比減少53,346.23元，增2.14%，主要原因為項目支出增加，一般公共預算財政撥款支出增加。

1.基本支出減少366,220.98元，其中：工資福利支出減少389,555.50元、商品和服務支出增加61,290.52元、對個人和家庭的補助減少37,956.00元。

2.項目支出增加419,567.21元，其中：2021年林場運行經費增加26,500.00元，森林生態效益補償增加384,000.00元，森林防火經費9,067.21元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出400,018.94元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.72%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出229,756.94元，死亡撫恤支出170,262.00元。

9.衛生健康（類）支出194358.90元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.64%。主要用于事業單位醫療支出143,454.42元、公務員醫療補助支出50,904.48元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出1,949,703.58元，占一般公共預算財政撥款總支出的76.64%。主要用于事業機構人員經費及日常公用經費支出1,546,523.58元，森林生態效益補償資金支出384,000.00元，其他林業和草原支出工作經費支出19,180.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣亮山國有林場2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為20,000.00元，支出決算為20,768.00元，完成預算的103.84%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，公務用車購置及運行費支出決算為10,768.00元，完成預算的107.68%；公務接待費支出決算為10,000.00元，完成預算的100%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因公務用車老化，維修費用增加，油價上漲，燃油費增加。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年增加1,868.00元，增長9.88%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加1,068.00元，增長11.01%；公務接待費支出決算增加800.00元，增長8.70%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因為：公務用車老化，維修費用增加，油價上漲，燃油費增加，導致公務用車運行維護費增加；森林防火工作對接、項目檢查頻次增加，導致公務接待費增加。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出10,768.00元，占51.85%；公務接待費支出10,000.00元，占48.15%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出10,768.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出10,768.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于林場工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出10,000.00元。其中：國內接待費支出10,000.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次112人（其中：外事接待人次0人）。主要用于開展工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣亮山國有林場為事業單位，2021年無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，資產總額21,472,499.98元，其中，流動資產3,851,821.71元，固定資產3,347,070.18元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產2.00元，其他資產14,273,606.09元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加15624595.33元，其中固定資產增加1661703.87元，流動資產減少310716.63元，其他資產增加14,273,606.09元，無形資產增加2.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額4,000.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額4,000.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300647200201111