| 索引號 | 01526262-8/20240925-00025 | 發布機構 | 龍陵縣農業農村局 |
| 公開目錄 | 部門決算 | 發布日期 | 2024-09-25 |
| 文號 | 瀏覽量 |
監督索引號53052300232600701000
龍陵縣植保植檢站2023年度部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
龍陵縣植保植檢站（加掛龍陵縣農藥監督管理所牌子）隸屬龍陵縣農業農村局，公益一類，財政全額撥款的股級事業單位。主要職能職責是：1、開展農作物病蟲草鼠害調查、搞好預測預報，為各級領導提供防治決策依據，組織并指導全縣開展大面積農作物病蟲草鼠防治工作；2、搞好新農藥的試驗、示范，推廣植保新技術、新農藥，探索將病蟲草鼠對農業生產的危害降低到最低限度的新措施，為農業生產的增收、農民收入的增加當好參謀；3、貫徹執行《中華人民共和國農藥管理條例》，對農產品進行農藥殘留的抽樣檢測，加強對農藥市場產品質量監督和管理；4、貫徹執行《中華人民共和國農業法》、《中華人民共和國農業技術推廣法》、《植物檢疫條例》，依法開展植物檢疫檢驗，行使植物檢疫組織管理和行政執法職能，承辦檢疫審批、檢疫檢驗、簽發證書，組織農業檢疫性有害生物的監測、疫情普查，制定封鎖和消滅措施。
（二）2023年度重點工作任務概述
1、農作物重大病蟲害監測預警與綜合防治
（1）主要病蟲害發生情況
①小麥主要病蟲害發生面積0.932萬畝次。其中：小麥蚜蟲發生0.375萬畝次，麥蜘蛛發生0.22萬畝次發生程度、面積比上年稍多和稍重，為中等偏重發生。小麥白粉病發生0.084萬畝，小麥紋枯病發生0.1萬畝次，發病面積與上年相近，發生程度稍輕于上年，為中等程度發生，局部偏重發生，主要發生在鎮安等鄉鎮的田麥上。
②油菜主要病蟲害發生面積0.724萬畝次。其中：油菜蚜蟲發生0.369萬畝次，油菜根腫病發生0.15萬畝次，發生程度比上年稍重，為中等偏重發生。
③水稻主要病蟲害發生21.37萬畝次。其中：稻飛虱發生面積11.5萬畝次，中等偏重發生，盛發期為7月上旬，發生程度、面積比上年有所增大和稍為加重。 稻瘟病：盛發期為7月中旬，葉瘟和穗頸瘟累計發生3.37萬畝次，發生程度輕于上年，為輕發生年份。水稻白葉枯病：盛發期為7月底至8月下旬，發生面積0.05萬畝，發生面積比上年減少0.05萬畝；發生程度比上年大為減輕為中等發生。水稻二化螟：中等發生，發生面積1.05萬畝次。水稻三化螟：中等發生，發生面積2.3萬畝次。
④玉米主要病蟲害發生62.28萬畝次。其中：草地貪夜蛾：全縣大春玉米、秋播玉米和1至10月播種的鮮食玉米累計發生草地貪夜蛾危害27.48萬畝次，發生面積稍少于上年，發生程度比上年稍輕，為中等偏重發生。玉米灰斑病發生1.75萬畝，中等偏輕發生，發病盛期7月下旬。發生特點：發生程度與上年相似，發生面積比上年減少。
⑤其它病害發生情況：茶葉主要病蟲害發生4.3萬畝次，馬鈴薯病蟲害發生1.12萬畝，蔬菜病蟲害發生5.692萬畝次，果樹病蟲害發生2.21萬畝次，其它經作病蟲害發生5.67萬畝次。
（2）農作物病蟲害綜合防治
按照“預防為主，綜合防治”的植保方針,加大糧經作物病蟲害的綜合防治力度,將病蟲害造成的損失率控制在糧食作物5%以內,經濟作物8%以內。2023年農作物重大病蟲草鼠害累計發生185.06萬畝次，累計完成防治面積221.382萬畝次，防治后共挽回糧食產量損失54,283噸。其中，病害發生面積30.112萬畝次，防治38.243萬畝次，蟲害發生面積77.848萬畝次，防治99.639萬畝次；農田草害發生面積52.1萬畝次，防治56.3萬畝次；農田鼠害發生面積23萬畝次，防治25萬畝次；農田螺害發生面積2萬畝次，防治2.2萬畝次。
（3）草地貪夜蛾防控工作
據今年1至10月多次玉米田間調查，玉米被害株率10%至75%，百株蟲量15至80頭。全縣草地貪夜蛾危害情況為熱區鄉鎮重于溫涼區鄉鎮。2023年全縣發生草地貪夜蛾危害27.48萬畝次，防治33.44萬畝次，防治后挽回產量損失10,980噸。
2、抓好技術培訓，提高科技水平
加強農藥經營人員和種植大戶技術培訓，提高科技水平。2023年縣級采取以會代訓、專題培訓、下村入戶指導等方式，農藥經營人員和種植大戶技術培訓，共開展培訓15場次，培訓人員779人次。鄉鎮培訓18場次，培訓人員626人次，共計33場次，培訓人員1405人次，參訓人員包括農民、農科人員、專業化組織、農藥企業、種植企業等，發放技術材料2,000余份。通過培訓，參訓人員基本掌握科學安全使用農藥方法，避免了農藥過量使用、重復使用，提高噴施效果。
3、外來物種病蟲害調查和高黎貢山生物生態安全
外來物種病蟲害調查。通過對全縣5鄉5鎮10條路線52個踏查點實地踏查，截至8月30日，已完成普查物種15種，完成任務數100%，其中普查發現龍陵縣有外來入侵物種9種，未發現6種（玉米灰斑病、埃及吹綿蚧、菠蘿粉蚧、番茄潛葉蛾、美洲斑潛蠅、馬鈴薯塊莖蛾）。在普查到9種物種中，錄入系統8種（因玉米灰斑病因系統問題未能錄入），設置標準樣地調查7種45個點，提交標準樣地信息45條。提交的10條踏查路線52個踏查點踏查情況已通過省市縣級審核，上報45個標準樣地，通過省級審核45個。撰寫農業外來入侵病蟲害普查工作日志18篇，宣傳報道信息1篇，按照全覆蓋要求目前已完成。龍陵縣病蟲害匯交基礎數匯總表據于10月份上報農業農村部。2023年結合中央防災減災資金第一批和市級支持，開展草地貪夜蛾統防統治示范2.021萬畝。
4、農藥減量與綠色防控工作。重點推廣燈誘、性誘、食誘、色誘、防蟲網、套袋、生物農藥、抗病品種、健康種苗、輪作間套、灌水滅蛹、冬季清園、稻田養魚、蚜繭蜂、藥劑拌種等綠色防控集成技術，加強殺蟲燈、高空燈、智能監測儀等監測設施維護利用。2023年農藥使用量976.79噸，比2022年同期986.56噸減少9.77噸，同比下降1%。完成統防統治面積36.78萬畝次，比下達任務超0.3萬畝次；綠色防控面積50.86萬畝次，比下達任務超0.86萬畝次。農藥利用率穩定在40%以上，占計劃的100%。
5、紅火蟻發生和防控工作。隨著龍陵縣市政建設的不斷擴展，大量的綠化草坪引入和廣大群眾對紅火蟻缺乏了解，2022年我縣紅火蟻擴展迅速，主要分布在龍山鎮、象達鎮、龍江鄉三個鄉鎮。植保植檢站及時組織人力對發生紅火蟻的鄉鎮進行了普查、宣傳培訓和防治。截至2023年12月30日發生130畝，防治1,379畝次，目前我縣紅火蟻發生危害得到有效控制。
6、農藥經營監督管理工作
農藥質量監督抽查情況。加強對農藥經營、使用日常檢查，持續開展無證經營等違法行為專項整治，完成農藥質量監督抽查5個，合格率100%。加大對無證經營、超范圍經營、銷售假冒偽劣農藥、違規用藥以及經營和使用臺賬制度落實的執法和懲處力度。推行農藥經營標準化，做到產品質量有保證、來源可追溯、流向可追蹤、銷售有處方。
農藥經營執法監督檢查及案件辦理情況。一是扎實做好轄區內農藥生產經營許可事項的技術審核工作；二是組織開展農藥經營市場檢查，共出動執法人員256人次，巡查檢查126（次），檢查農藥經營門店401個次，查處并立案5、結案5起，罰款133,000.00元，沒收違法所得46,989.1元。簽訂《農藥依法經營承諾書》181份，占181戶的100%。通過嚴格農藥市場監督管理，進一步清理整頓了農資經營主體，震懾不法經營分子，對提高廣大農資生產、經營和使用人員法制意識，保障農業生產和農產品質量安全，維護農民群眾合法權益，促進農藥市場的有序性起到較好作用。
農藥監管平臺。龍陵加強宣傳建立農藥經營臺賬的重要性和必要性，提高農藥經營單位使用電子經營臺賬進行經營管理的主動性、自覺性。采取線上線下培訓、發放使用說明等方式組好做好對轄區內農藥經營主體的培訓工作，做到“應培盡培”，確保所有經營人員做到熟練掌握“平臺”各項功能操作。我縣組織開展《云南農藥監管平臺app》安裝使用技術指導，截至2023年12月27日，app安裝181戶，安裝率達100%,店鋪活躍數152戶，活躍率為83.98%。
經營許可延續審批情況。截至2023年12月30日龍陵縣經營許可證延續71戶，到期無法注銷無法延續4戶，主要到期后未申請延續。
農藥安全風險防范和安全生產情況。按照“管行業必須管安全、管業務必須管安全管生產經營必須管安全”的要求,加強風險隱患和薄弱環節持查，查找隱患補齊漏洞，及時消除農藥安全事故隱患，提升農藥領域安全管理水平。一是加強對農藥經營店和農藥使用者的監管和指導，重點排查其是否具有相應的農藥登記證、農藥許可證是否符合規定，銷售臺賬是否齊全，電子追溯系統是否齊備;經營場所是否正常維護和使用、消防設施是否齊備有效，督促農藥經營店鋪依法履行安全生產、環境護等方面的主體責任，防范安全生產事故。
開展農藥包裝廢棄物回收處理工作。包裝廢棄物產生總量69.537（噸），其中：袋包裝物18.653（噸），瓶包裝物50.863（噸）；包裝廢棄物回收總量40.037（噸），其中：袋包裝物9.952（噸），瓶包裝物30.089（噸）；包裝廢棄物處理總量49.852（噸），其中：大包裝回收再利用數量1.5（噸），其他焚燒數量43.6（噸），填埋數量4.75（噸），未處理數量5.154（噸）；轄區內的農藥經營門店數量183（個），轄區內的農藥包裝廢棄物回收站262（點），其中農藥經營門店設置的回收站183（點），各行政村設置的回收站77（點），其他設立的回收站2（點）。轄區內農藥包裝廢棄物存儲站的數量46（個）。《管理辦法》培訓班次33次，培訓人數1,405（人）。通過對全縣農藥包裝廢棄物開展回收與處置機制，減少農業面源污染，降低龍川江、怒江流域、水庫、池塘受污染風險，保障人畜飲水、農業生產、農產品質量和生態環境安全。
7、抓好農業植物檢疫工作
積極開展《植物檢疫條例》學習宣傳及檢疫對象普查、產地檢疫和調運檢疫工作。受理產地檢疫5份，簽發植物檢疫證書1批次（5份），省內調運1批次（5份）。重點加強水稻細菌性條斑病、柑橘黃龍病、紅火蟻等重大病蟲害的監測防控，確保全區農業生產、生態環境安全。
二、單位基本情況
（一）機構設置情況
我單位共設置1個內設機構，主要為辦公室。
我單位為基層預算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構成
龍陵縣植保植檢站作為二級預算單位納入農業農村部門2023年度部門決算編報范圍。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
龍陵縣植保植檢站2023年末實有人員編制8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制8人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員9人。
年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員3人（離休0人，退休3人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
龍陵縣植保植檢站2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。
龍陵縣植保植檢站2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
龍陵縣植保植檢站2023年度收入合計1,641,564.53元。其中：財政撥款收入1,641,564.53元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加532,452.14元，增長48.01%。其中：財政撥款收入增加532,452.14元，增長48.01%；上級補助收入較上年無增減變動；事業收入較上年無增減變動；經營收入較上年無增減變動；附屬單位上繳收入較上年無增減變動；其他收入較上年減少7,362.00元%，減少100%。主要原因為2023年度撥付以前年度資金，如：2023年匯繳2022年8-12月份職工醫療保險、失業保險、工傷保險等。導致2023年度財政撥款收入較上年增加。
二、支出決算情況說明
龍陵縣植保植檢站2023年度支出合計1,641,564.53元。其中：基本支出1,566,714.33元，占總支出的95.44%；項目支出74,850.20元，占總支出的4.56%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加525,090.14元，增長47.03%。其中：基本支出增加554,139.94元，增長54.73%；項目支出減少29,049.80元，下降27.96%；上繳上級支出較上年無增減變動；經營支出較上年無增減變動；對附屬單位補助支出較上年無增減變動。主要原因為2023年度撥付以前年度資金，如：2023年匯繳2022年8-12月份職工醫療保險、失業保險、工傷保險等。導致2023年度支出合計較上年增加。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障龍陵縣植保植檢站單位機構正常運轉的日常支出1,566,714.33元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,521,209.65元，占基本支出的97.10％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費45,504.68元，占基本支出的2.90％。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障龍陵縣植保植檢站單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出74,850.20元。其中：基本建設類項目支出元。具體項目開支為：
1、龍財農〔2023〕1號高黎貢山區域農業面源污染治理綠色防控替代化學農藥暨農藥減量經費項目差旅費支出400.00元，主要用于病蟲害調查及農藥監管工作。
3、龍財預〔2023〕99號農藥監督管理經費項目辦公費支出7,398.00元、差旅費支出20,518.00元、培訓費支出33,534.20元、勞務費支出3,000.00元。主要用于農藥的試驗、示范，推廣植保新技術、新農藥，探索將病蟲草鼠對農業生產的危害等工作；農藥電子臺賬系統使用及管理、農藥包裝廢棄物培訓工作。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
龍陵縣植保植檢站2023年度一般公共預算財政撥款支出1,641,564.53元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加532,452.14元，增長48.01%,主要原因是2023年度撥付以前年度資金，如：2023年匯繳2022年8-12月份職工醫療保險、失業保險、工傷保險等。導致2023年度一般公共預算財政撥款支出較上年增加。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
8.社會保障和就業（類）支出217,906.29元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.27%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出158,084.48元、職業年金繳費支出59,821.81元。
9.衛生健康（類）支出99,840.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.08%。主要用于職工基本醫療保險繳費支出64,202.06元、公務員醫療補助支出32,290.68元、其他社會保障繳費支出3,347.98元。
10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
12.農林水（類）支出1,323,817.52元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.64%。主要用于基本工資支出531,120.00元、津貼補貼支出86,880.00元、獎金支出43,375.00元、績效工資支出525,172.00元、其他社會保障繳費支出15,115.64元、辦公費支出35,453.52元、郵電費支出2,400.00元、差旅費支出30,918.00元、培訓費支出33,534.20元、公務接待費支出1,787.00元、勞務費支出3,000.00元、工會經費支出13,262.16元、其他對個人和家庭的補助支出1,800.00元。
13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。
四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為5,000.00元，決算為1,787.00元，完成年初預算的35.74%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為5,000.00元，決算為1,787.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的35.74%，具體是國內接待費支出決算1,787.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
龍陵縣植保植檢站2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為5,000.00元，支出決算為1,787.00元，完成年初預算的35.74%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為5,000.00元，決算為1,787.00元，完成年初預算的35.74%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行三公經費厲行節約，嚴控經費預算收支，導致決算數小于年初預算數。
2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減390.00元，下降17.91%。其中：因公出國（境）費支出決算較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算較上年無增減變動；公務接待費支出決算較上年無增減變動。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行三公經費厲行節約，嚴控經費預算收支，導致決算數小于年初預算數。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3.安排國內公務接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次19人（其中：外事接待人次0人）。主要用于柑橘檢疫性病害調查1批次，接待人次7人；小春農作物病蟲害調查1批次，接待人次12人。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
龍陵縣植保植檢站2023年機關運行經費支出0.00元，與上年持平。主要原因分析：無機關運行費。
二、國有資產占用情況
截至2023年末，龍陵縣植保植檢站資產總額12099.27元，其中，流動資產113.10元，固定資產11986.17元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少2347.15元，其中固定資產減少2347.15元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。
（國有資產占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，其中：授予小微企業合同金額0.00元。
四、單位績效自評情況
單位績效自評情況詳見附表。
五、其他重要事項情況說明
無其他重要事項情況說明。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。
財政撥款收入:指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。
事業收入:指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
其他收入:指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“事業單位經營收入”等以外的收入。
基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。
經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。
監督索引號53052300232600701111
