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監督索引號53052300232600301000

龍陵縣種子管理站2023年度部門決算

目錄

第一部分  單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣種子管理站隸屬農業農村局領導的國家全額撥款的事業單位，履行種子管理職能。擔負著全縣良種的引進、試驗、示范、推廣及種子市場管理、種子檢驗和種子法律、法規的宣傳和培訓工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.種子市場監管檢查情況

2023年共進行種子市場執法檢查6次，深入全縣10個鄉、鎮，對轄區種子經營銷售企業和門店進行了拉網式抽查檢查。在市場監管中，我們突出重點市場、重點品種，開展資質檢查、質量檢查、包裝標識檢查、銷售檔案檢查，集中整治無證經營行為、種子亂批亂發行為、游動銷售種子行為。在種子市場執法監管過程中，總共出動執法車輛38車次，出動執法人員125人次，檢查集貿市場26個次，檢查種子經營門店130個次。在檢查過程中通過現場詢問、查驗證書、檢查標簽和調閱臺賬等方式，對種子品種、來源、數量、生產日期、生產企業、審批文號等情況進行監督檢查。所檢查的農資店總體較為規范，個別經營戶存在經營檔案不健全、臺賬不清楚、種子存儲不規范等情況，已責令整改不規范經營種子門店3個，整改率達100%。

2.種子經營備案情況

我縣認真開展種子經營網上備案工作，建立了備案管理制度，嚴格備案管理。2023年全縣共有已備案登記的種子經營戶214戶，實際種子經營戶202戶，合格證辦證人員356人。截至目前，備案品種406個，其中玉米備案品種313個，備案種子388600公斤，水稻備案品種93個，備案種子29770公斤，在本年度抽查檢查過程中，所有門店銷售的“兩雜”品種均已備案，生產經營主體經營品種備案率100%。

3.種子質量及轉基因監督抽查情況

2023年龍陵縣春季種子質量監督抽查主要針對2021年通過的引種備案品種、國審品種以及近3年農業農村部和省農業農村廳抽檢通報涉嫌違法的品種和接到群眾舉報投訴的品種及其銷售網點作為重點抽查對象，共計完成抽檢樣品61個。其中種子質量檢測36個，包括水稻樣品2個，經檢驗合格2個，合格率100%，代表種子數量0.168萬公斤，玉米樣品34個，經檢驗合格33個，合格率為97.1%，代表種子數量2.7475萬公斤，我站已將檢驗結果移交綜合執法大隊處理，案件已辦結；轉基因檢測25個，合格25個，合格率100%。種子檢驗措施的落實，對我縣大宗品種的質量起到了監督作用，確保了農業生產用種安全，維護了廣大農民的利益。

4.線索移交及執法情況

2023年我站共移交違法經營種子線索3條，立案處理違法經營種子案件3件，案件性質為經營劣種子，案件辦理共出動執法人員26人次，通過執法人員調查取證，涉案種子2435公斤。當事人經營劣種子的行為違反了《中華人民共和國種子法》、《云南省農作物種子條例》。按照相關法律依據，對當事人做出責令立即改正違法經營農作物種子的行為，共處以罰款7.01萬元，沒收2435公斤種子的行政處罰決定。當事人已繳納罰款，罰款已上交罰沒專戶，行政處罰結果已于結案后7日內在全國信用信息共享平臺給予公開。

5.開展種子經營合格證培訓

2023年開展種子經營合格證業務培訓1次，參訓人員54人，通過1天的業務培訓，全部參訓人員中48人通過考核，成績合格人員已全部領取種子經營合格證書。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置1個內設機構，主要為辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣種子管理站作為二級預算單位納入農業農村部門2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣種子管理站2023年末實有人員編制8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制8人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員8人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員14人（離休0人，退休14人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣種子管理站2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

龍陵縣種子管理站2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣種子管理站2023年度收入合計1,582,480.18元。其中：財政撥款收入1,582,480.18元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加622,919.52元，增長64.92%。其中：財政撥款收入增加622,919.52元，增長64.92%；上級補助收入較上年無增減變動；事業收入較上年無增減變動；經營收入較上年無增減變動；附屬單位上繳收入較上年無增減變動；其他收入較上年無增減變動。主要原因是：2023年撥付以前年度相關資金，如：2023年匯繳2022年8-12月職工醫療失業工傷保險、退休人員高春梅職業年金記實資金、2021-2022年公務用車定位費等；2023年新增支出退休職工楊廣果死亡撫恤金，所以2023年財政撥款收入較上年增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣種子管理站2023年度支出合計1,582,480.18元。其中：基本支出1,578,572.18元，占總支出的99.75%；項目支出3,908.00元，占總支出的0.25%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加622,919.52元，增長64.92%。其中：基本支出增加625,384.52元，增長65.61%；項目支出減少2,465.00元，下降38.68%；上繳上級支出較上年無增減變動；經營支出較上年無增減變動；對附屬單位補助支出較上年無增減變動。基本支出增加主要原因是：2023年撥付以前年度相關資金，如：2023年匯繳2022年8-12月職工醫療失業工傷保險、退休人員高春梅職業年金記實資金、2021-2022年公務用車定位費等；2023年新增支出退休職工楊廣果死亡撫恤金，所以2023年基本支出較上年增加。項目支出減少的主要原因是：財政資金緊張，削減差旅費支出。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣種子管理站單位機構正常運轉的日常支出1,578,572.18元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出1,522,542.12元，占基本支出的96.45％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費56,030.06元，占基本支出的3.55％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣種子管理站單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3,908.00元。其中：基本建設類項目支出0.00元，非基建項目支出3,908.00元。主要用于2023年種子執法、種子質量監督抽查、種質資源普查等工作產生的差旅費支出3,908.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣種子管理站2023年度一般公共預算財政撥款支出1,582,480.18元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加622,919.52元，增長64.92%,主要原因是2023年撥付以前年度相關資金，如：2023年匯繳2022年8-12月職工醫療失業工傷保險、退休人員高春梅職業年金記實資金、2021-2022年公務用車定位費等；2023年新增支出退休職工楊廣果死亡撫恤金；所以2023年一般公共預算財政撥款支出較上年增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況  

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出379,304.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的23.97%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出133,625.28元、撫恤金204,271.00元、職業年金繳費41,408.56元。

9.衛生健康（類）支出99,205.47元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.27%。主要用于職工基本醫療保險繳費55,616.83元、公務員醫療補助繳費40,546.40元、其他社會保障繳費3,042.24元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出13,810.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.87%。主要用于其他社會保障繳費370.00元、績效工資7,560.00元、辦公費5,880.00元。

12.農林水（類）支出1,090,159.87元，占一般公共預算財政撥款總支出的68.89%。主要用于基本工資433,302.00元、津貼補貼76,600.00元、獎金39,439.00元、績效工資466,103.00元、其他社會保障繳費12,857.81元、其他對個人和家庭的補助7,800.00元、辦公費15,616.14元、郵電費2,672.00元、差旅費11,234.00元、公務接待費400.00元、工會經費12,468.48元、公務用車運行維護費11,667.44元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為16,000.00元，決算為12,067.44元，完成年初預算的75.42%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為12,000.00元，決算為11,667.44元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的96.69%，完成年初預算的97.23%；公務接待費支出年初預算為4,000.00元，決算為400.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的3.31%，完成年初預算的10.00%，具體是國內接待費支出決算400.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣種子管理站2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為16,000.00元，支出決算為12,067.44元，完成年初預算的75.42%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為12,000.00元，決算為11,667.44元，完成年初預算的97.23%；公務接待費支出年初預算為4,000.00元，決算為400.00元，完成年初預算的10.00%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因單位嚴格執行三公經費厲行節約，嚴控經費預算收支，導致決算數小于年初預算數。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加6,767.00元，增長127.67%。其中：因公出國（境）費支出決算較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算增加6,827.00元，增長141.04%；公務接待費支出決算減少60.00元，下降13.04%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是公務用車運行維護費支出增加，主要為單位公務用車車況老舊，維修費增加；2021-2022年公務用車定位費在2023年列支，導致2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于種子市場管理、監督執法、種子資源普查調查、良種推廣、實驗示范工作等工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于開展市場檢查及樣品抽檢工作發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣種子管理站屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

 二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣種子管理站資產總額113,813.20元，其中，流動資產17.75元，固定資產113,795.45元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少31,872.25元，其中固定資產減少31,890.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額10,025.44元，其中：政府采購貨物支出3,000.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出7,025.44元。授予中小企業合同金額0.00元，其中：授予小微企業合同金額0.00元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

龍陵縣種子管理站無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。      

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入:指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入:指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入:指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費:指為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300232600301111