目錄：

第一部分 基本概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2016年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財政撥款收入決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2016年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分基本概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心主要工作是對局機關財務收、支、報表工作，農田基本建設項目資金的使用管理及人員經費、差旅費等各項經費報銷制，負責處理局屬15個二級單位財務預結算，監(jiān)督、管理各部門財務收支情況及項目款，并做到各項目資金調配合理，嚴格按照各項財務規(guī)章制度處理報表等業(yè)務，做到每一筆資金合理分配。

（二）2016年度重點工作任務介紹

1.完成2016年度局機關及局屬15個二級單位財務預結算及資產管理工作，編制報送各種財務報表。

2、完成局機關及二級單位固定資產管理工作。

3、做好局機關及各二級單位在職及退休人員工資測算、匯總及報表填報工作，在職人員公積金、醫(yī)保等各項工作；

4、處理各種項目資金額度統(tǒng)計填報各種報表等。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣農業(yè)局2016年年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。

3．人員情況：中心現(xiàn)有在職人員4人，其中：會計師1人，農藝師1人，助理農藝師2人。當年無人員變動。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年末實有人員編制4人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制4人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員4人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分2016年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分2016年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年度收入合計272147.56元。其中：財政撥款收入272147.56元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年收入177690.04元，對比增加了94457.52元，主要原因分析是：人員調資、公用經費增加、養(yǎng)老保險財政補助部分增加等。

二、支出決算情況說明

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年度支出合計272147.56元。其中：基本支出262147.56元，占總支出的96.33％；項目支出10000元，占總支出的3.67％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年支出204490.04元，對比增加67657.52元,主要原因分析是：其中工資福利增加53657.52元，公務經費增加4000.00元，項目經費增加10000.00元。

（一）基本支出情況

2016年度用于保障農業(yè)局會計核算中心正常運轉的日常支出262147.56元。與上年204490.04元，對比增加57657.52元，主要原因分析是：基本工資、津貼補貼、養(yǎng)老保險等人員經費增加。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的94.05％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的5.95％。（人均情況由各部門自行確定）

（二）項目支出情況

2016年度用于保障農業(yè)局會計核算中心完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出10000.00元。與上年0元，對比增加10000.00元,主要原因分析是財政新增工作經費10000元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年度一般公共預算財政撥款支出272147.56元,占本年支出合計的100%。與上年支出204490.04元，對比增加67657.52元,主要原因分析是：其中工資福利增加53657.52元，公務經費增加4000.00元，項目經費增加10000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.社會保險和就業(yè)（類）支出7128.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.62%。主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出；

2.農林水（類）支出265018.76元，占一般公共預算財政撥款總支出的97.38%。主要用于人員工資、辦公費、鄭州費、水電費等；

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年度“三公”經費財政撥款支出預算為1630.00元，支出決算為1630.00元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為1630.00元，完成預算的100%。2016年度“三公”經費支出決算數(shù)與預算數(shù)持平的主要原因是：我單位2016年按照公務接待標準，嚴格控制接待人數(shù)。

2016年度“三公”經費財政撥款支出決算數(shù)比2015年增加/減少0元，增長/下降0%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算增加1630元，增長100%。2016年度“三公”經費支出決算增加的主要原因是為完成年底決算發(fā)生的接待費用。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況

2016年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出1630.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于0（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出1630.00元。其中：

國內接待費支出1630.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于財務工作中（相關工作，產生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相關工作，產生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣農業(yè)局會計核算中心2016年度機關運行經費支出0元。。

（二）其他重要事項情況說明

2016年部門政府采購預算0元，實際采購0萬元，其中貨物類0元，工程類0元，服務類0元。

（三）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分名詞解釋

無。