監督索引號53052300232601001000

目錄

第一部分  龍陵縣農村經營管理站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣農村經營管理站概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責農村基本經營制度政策完善服務工作，承包地流轉備案、土地承包糾紛仲裁業務指導，承包地和農村集體“三資”信息化、集體經濟組織賦碼登記、農民專業合作社示范社建設、發展壯大集體經濟相關工作。承擔農民合社、家庭農場、減輕農民負擔和村民“一事一議”籌資籌勞等運行監測，農村宅基地、農房調查監測，農經統計等工作。

（二）2021年度重點工作任務介紹

工作完成情況：“一項基礎性工作”高質量完成

農經統計工作是農村社會統計的重要組成部分，是農村經營管理的一項基礎性工作。一年來，在縣、鄉、村三級的共同努力下，按時按質地完成了農村經營統計報表，主要報表有《農村經濟基本情況統計表》《農村土地承包經營及管理情況統計表》《村集體經濟組織資產負債統計表》等13種報表。各種報表嚴格按市站及省站的要求及時上報同時及時對各項工作進行總結交及時上報，得到了各級的好評。

“兩塊地”管理得到加強：1.農村土地承包管理

一是農村土地承包管理工作進入新常態。農村承包地的確權登記頒證工作，完成確權面積111.9萬畝，簽訂完善農戶承包合同64240份，頒發經營權證書64240本，立卷歸檔64240卷，受理解決歷史遺留矛盾糾紛1074件。二是農村土地流轉工作正常推進。三是農村土地承包經營糾紛調解仲裁。四是配合做好被征地農民養老保險工作。重點是配合縣人社局做好被征地農民養老保險人均不足0.3畝的認定工作，出動縣確權辦及農經站工作所有工作人員，在鄉鎮上報的基礎上對被征地農民的耕地進行核實。

2.農村宅基地管理工作。一是審批工作正常開展。我們重點加強了農村宅基地的聯審聯管工作，做到疏堵結合。全縣10個鄉（鎮）收到農村宅基地申請749宗，受理宅基地申請434宗，已審批365宗，67962.71平方米，涉及人口1683人，正在審批69宗12222.70平方米，涉及人口281人，待受理267宗，未受理48宗。二是做好違法圖斑的核實和處置。積極加強與縣自規部門的協調配合，根據市農業農村部門的通知要求，組織鄉村農村宅基地聯審聯管工作人員對涉及農村宅基地的圖斑進行核實，在鄉村農業農村部門和相關部門的共同努力下，全縣共核實圖斑55個，沒有發現屬于2020年7月3日以后新建的違法圖斑。有1個是城市規劃區建房，不屬于農村宅基地范圍；有15個圖斑號是2020年7月3日以前的違法建房圖斑，有30個是合法用地圖斑；三是積極探索農用地轉建設用地申報。根據各級的要求，在全市率先開展了農用地轉建設用地申報工作，現已上報63戶，現市級已審批到縣級，縣人民政府文件轉發到了各鄉鎮人民政府。四是按時報送各種報表。今年是農村宅基地聯審聯管制度全面推開的一年，各級農業農村都在適應，各種報表比較多，主要有單月報、雙月報、亂占耕地及各種臨時報表等，據不完全統計，全年共報送報表30多期，為各級做出決策提供了一定的依據。

“農村集體三資 ”管理有效開展：1.產改常規工作正常開展

一是完成了2020年度清產核資工作，通過對農村集體資產按照資產性、資源性、經營性、非經營性分類登記，實行臺賬管理，切實摸清了龍陵縣農村集體的家底。二是完成了集體經濟組織換屆工作。 三是完成了《全國農村集體資產管理系統 》的初步錄入。我縣《全國農村集體產權管理系統》中的成員名冊信息于2021年11月1日完成首次提交。四是完成了部分鄉鎮股權證及集體經濟組織登記證的打印和發放工作，到目前為止，共打印了3個鄉鎮的股權證及2個鄉鎮的登記證。

2.發展壯大集體經濟：一是配合縣委組織部和縣財政局做好集體經濟項目的申報和實施，今年共實施扶持壯大集體經濟項目10個，實施“四位一體”項目4個，兩個項目共投入資金3000萬元。二是做好項目的儲備和考察。三是對以前農業部門實施的集體經濟項目進行了檢查及資產移交，目前部分項目已將資產移交到村級，但也有部分項目因經營不善，扶持資金已滅失。四是積極開展發展壯大集體經濟培訓。

3.“三資”管理正常開展：一是及時轉發了市級關于加強三資管理的意見，結合龍陵實際提出了貫徹落實的意見，由龍陵縣紀委、龍陵縣委組織部、龍陵縣財政局、龍陵縣農業農村局、龍陵縣民政局、龍陵縣審計局幾個部門聯合下發，進一步規范了龍陵縣的農村三資管理。二是開展了培訓。結合龍陵的實際，重點對鄉村組三級管理人員進行了培訓，邀請了縣紀委、審計、財政、農業農村部門的領導及專家進行授課，培訓人次達817人。

“三項監管”常規推進 ：1.農民負擔監管工作：深入開展農民負擔專項治理，重點監督檢查面向農民、村集體經濟組織以及向家庭農場、農民合作社等新型農業經營主體的亂收費、亂罰款和亂攤派等行為。2.農民合作社管理工作：合作社方面主要是做好與市場監管、供銷社等部門的協作，加強統計和監測，配合農業農村局合作股做好各種報表工作，今年實施先建后補項目1個，共涉及2個合作社，補助金額6萬元，目前項目實施已完成，但補助資金沒有兌現。3.涉農非法集資工作：結合實際，加強分析研判，對農業企業、農民專業合作社等新型農業經營主體和群眾開展宣傳。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣農村經營管理站部門2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣農村經營管理站部門2021年末實有人員編制8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制8人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員8人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員4人。其中：離休0人，退休4人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

（說明：龍陵縣農村經營管理站部門無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》無數據；龍陵縣農村經營管理站部門無國有資本經營預算財政撥款收入，頁碼誒呦是用國有資本經營性資金支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》無數據）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣農村經營管理站部門2021年度收入合計1091966.48元。其中：財政撥款收入1091966.48元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增加95819.78元，增長10%，：具體情況是：2080502事業單位離退休（類）收入比上年減少900元，2080505機關事業單位基本養老保險繳費（類）收入比上年減少14673.28元，2080506機關事業單位職業年金繳費收入比上年減少23390元，2080801死亡撫恤支出比上年增加204532.00元，原因有退休人員死亡，2101102事業單位醫療（類）收入比上年減少6572.46元，2101103公務員醫療補助（類）收入比上年減少4269.08元，2130104事業運行（類）收入比上年減少58907.4元。形成以上變化的主要原因是2021年單位人員變動，工作調動2人，退休1人。

二、支出決算情況說明

龍陵縣農村經營管理站部門2021年度支出合計1091966.48元。其中：基本支出1085860.98元，占總支出的99％；項目支出6105.5元，占總支出的1％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比增加95819.78元，增長9.62%，具體是：208（類）社會保障和就業支出比上年增加156568.72元，210（類）衛生健康支出比上年減少 10841.54元，213（類）農林水支出比上年減少58907.4元。主要原因是2021年單位人員變動，工作調動2人，退休1人。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣農村經營管理站機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1085860.98元。與上年對比增加146234.28元，增長15.6%，具體變化情況：

1、2080502事業單位離退休（類）支出比上年減少900元，

2、2080505機關事業單位基本養老保險繳費（類）支出比上年減少14673.28元，

3、2080506機關事業單位職業年金繳費支出比上年減少23390.00元，

4、20800801死亡撫恤支出比上年增加204532.00元，

5、2101102事業單位醫療（類）支出比上年減少6572.46元，

6、2101103公務員醫療補助（類）支出比上年減少4269.08元，

7、2130104事業運行（類）支出比上年減少8492.90元，

形成以上變化的主要原因是2021年單位人員變動，工作調動2人，本年退休1人，以前年度退休人員死亡1人；今年機關事業單位職業年金繳費支出不在2080506機關事業單位職業年金繳費支出上核算，

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出合計1067270.18元，占基本支出的98.29%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費合計18590.8元，占基本支出的1.71%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣農村經營管理站機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出6105.5元。與上年對比減少50414.5元，下降89.2%，主要原因是獎勵性績效發放不列入項目工作經費。具體項目開支及開展工作情況是農村土地糾紛仲裁培訓項目的商品和服務支出增加6105.50元，主要為差旅費支出增加6105.50元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農村經營管理站部門2021年度一般公共預算財政撥款支出1091966.48元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加95819.78元，增長10%，主要原因分析：

1、208（類）社會保障和就業支出比上年增加165568.72元，原因是工資調整基本養老保險繳費基數上升，引起基本養老保險繳費金額增加。

2、210（類）衛生健康支出比上年減少10841.54元，原因是人員調動、退休衛生健康支出經費減少；

3、213（類）農林水支出比上年減少58907.4元，原因是2021年績效工資不在此科目核算，項目支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出326176.16元，占一般公共預算財政撥款總支出的29.87%。主要用于事業單位離退休支出,1600元，機關事業單位基本養老保險繳費支出103820.16元，死亡撫恤220756元。

9.衛生健康（類）支出79457.58元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.28%。主要用于事業單位醫療54925.42元，公務員醫療補助24532.16元。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出686332.74元，占一般公共預算財政撥款總支出的62.85%。主要用于事業運行686332.74元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣農村經營管理站部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為3000元，支出決算為0元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元；公務用車購置及運行費支出決算為0元；公務接待費支出決算為0元。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因單位經費緊張，嚴格控制接待費用支出。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少3000元，下降100%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少0元，下降0%；公務接待費支出決算減少3000元，下降100%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因單位經費緊張，嚴格控制接待費用支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出0元，占0%。具體情況如下：

1. 因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出0元。其中：

國內接待費支出0元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣農村經營管理站部門2021年機關運行經費支出0元，與上年對比持平。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣農村經營管理站部門資產總額219291.13元，其中，流動資產60643.13元，固定資產158648.00元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額與去年持平。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額0元，其中：政府采購貨物支出0元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事項情況說明

……。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

不涉及專用名詞。

監督索引號53052300232601001111