監(jiān)督索引號(hào)53052300232600601000

目錄

第一部分 龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心概況

一、主要職能

（一）主要職能

負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目，農(nóng)田整治項(xiàng)目，農(nóng)田水利項(xiàng)目的申報(bào)并組織實(shí)施，參與提出全縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的項(xiàng)目投資建議，農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目檢查工作，承擔(dān)全縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目規(guī)劃和儲(chǔ)備庫(kù)建設(shè)，負(fù)責(zé)擬定全縣農(nóng)村能源建設(shè)規(guī)劃及年度計(jì)劃，承擔(dān)農(nóng)村可再生能源開發(fā)利用。

（二）2021年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

1.戶用沼氣池安全生產(chǎn)情況

（1）制定工作方案，明確工作目標(biāo)。編制了《龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局關(guān)于做好農(nóng)村沼氣安全摸底排查工作的通知》，并發(fā)送至各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)認(rèn)真梳理摸清農(nóng)村沼氣安全生產(chǎn)底數(shù)，做到清查摸底零遺漏，排查、消除農(nóng)村沼氣安全生產(chǎn)隱患達(dá)到零風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化農(nóng)村沼氣安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，明確和壓實(shí)農(nóng)村沼氣安全生產(chǎn)責(zé)任，做到安全責(zé)任100%覆蓋；建立健全完善農(nóng)村沼氣安全長(zhǎng)效防控機(jī)制。

（2）明確工作職責(zé)，細(xì)化工作責(zé)任。要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展網(wǎng)格化摸底全清查，分類建立安全生產(chǎn)臺(tái)賬；開展安全風(fēng)險(xiǎn)排查，建立安全隱患風(fēng)險(xiǎn)清單；建立健全沼氣安全生產(chǎn)長(zhǎng)效管理機(jī)制，制定和落實(shí)沼氣安全生產(chǎn)培訓(xùn)制度，針對(duì)戶用沼氣池使用用戶操作人員進(jìn)行安全生產(chǎn)宣傳及培訓(xùn)；根據(jù)《龍陵縣農(nóng)業(yè)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治三年行動(dòng)計(jì)劃》的要求，龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局與10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心簽訂了《2021年度農(nóng)業(yè)行業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任書》，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立沼氣安全檢查管理制度，并根據(jù)轄區(qū)沼氣安全生產(chǎn)情況，每年組織1次以上沼氣安全生產(chǎn)專項(xiàng)檢查；各鄉(xiāng)鎮(zhèn)與沼氣使用戶簽訂《沼氣安全使用承諾書》制度，強(qiáng)化沼氣使用主體責(zé)任，簽訂安全責(zé)任書5861份。

（3）摸清底數(shù)，強(qiáng)化排查。2021年，龍陵縣農(nóng)村能源工作站根據(jù)相關(guān)文件要求，全面梳理全縣歷年來的沼氣建設(shè)情況，通過梳理，龍陵縣自1994年以來，共建設(shè)6-10立方米沼氣池15938口，正常使用4278口，改廁4136口，廢棄7437口，另作他用87口。

（4）加強(qiáng)宣傳，提高安全意識(shí)。2021年，龍陵縣并組織召開安全生產(chǎn)專題會(huì)議42次，檢查戶用沼氣5653口，發(fā)放沼氣安全使用手冊(cè)7666份，張貼安全宣傳標(biāo)語(yǔ)90條。

2.節(jié)能爐具利用情況

全面梳理全縣炊事爐建設(shè)情況，通過梳理全縣共擁有炊事爐5.71萬臺(tái)。

3.太陽(yáng)能熱利用情況

全面梳理全縣太陽(yáng)能熱水器建設(shè)情況，通過梳理全縣共有太陽(yáng)能0.62萬臺(tái)，1.22萬平方米。

4.秸稈綜合利用情況

（1）加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，普及秸稈綜合利用知識(shí)。以提升農(nóng)民農(nóng)作物秸稈綜合利用能力為目的，宣傳普及農(nóng)作物秸稈綜合利用知識(shí)，結(jié)合新型職業(yè)農(nóng)民培訓(xùn)、農(nóng)技人員能力提升培訓(xùn)，到田間地頭、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街子天發(fā)放秸稈禁燒告知書1000份、秸稈禁燒倡議書1000份。

（2）認(rèn)真組織開展全縣秸稈資源臺(tái)賬子系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入工作。全年對(duì)120戶農(nóng)戶、8家主體秸稈綜合利用情況調(diào)查。2021年全縣秸稈生產(chǎn)總量14.74萬噸，其中水稻4.36萬噸、小麥1.75萬噸、玉米6.19萬噸、馬鈴薯0.07萬噸、甘薯0.07萬噸、甘蔗1.5萬噸、油菜0.11萬噸、豆類0.69萬噸；秸稈可收集量13.48萬噸，其中中水稻3.62萬噸、小麥1.52萬噸、玉米5.95萬噸、馬鈴薯0.07萬噸、甘薯0.06萬噸、甘蔗1.5萬噸、油菜0.1萬噸、豆類0.66萬噸；秸稈綜合利用總量11.96萬噸，其中肥料化0.62萬噸、飼料化11.34萬噸，秸稈綜合利用率88.21%。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心2021年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心2021年末實(shí)有人員編制6人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制6人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員6人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員0人。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門2021年度收入合計(jì)546460.70元。其中：財(cái)政撥款收入546460.70元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對(duì)比增加279583.61元，增長(zhǎng)104.76%。一是基本支出收入增加278583.61元。(1)人員經(jīng)費(fèi)支出收入增加249367.61元。①工資副利支出收入增加249367.61元。主要為：基本工資支出收入增加97242.00元；津貼補(bǔ)貼支出收入增加57014.00元；績(jī)效工資支出收入增加72980.00元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出收入增加13079.64元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出收入增加7540.16元；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出收入增加1511.81元。(2 ) 公用經(jīng)費(fèi)支出收入增加29216.00元。①商品和服務(wù)支出增加766.00元。主要為：辦公費(fèi)支出減少514.00元；差旅費(fèi)支出增加1285.00元；公務(wù)接待費(fèi)支出減少5.00元。②資本性支出增加28450.00元。主要為辦公設(shè)備購(gòu)置增加28450.00元。二是項(xiàng)目支出增加1000.00元。即為：辦公費(fèi)支出增加1000.00元。綜上增加主要原因:一是政策性工資調(diào)整，工資福利預(yù)算數(shù)增加；二是2021年度單位配套的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長(zhǎng)。三是單位為新成立單位購(gòu)買了辦公設(shè)備。

二、支出決算情況說明

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門2021年度支出合計(jì)546460.70元。其中：基本支出545460.70元，占總支出的99.82%；項(xiàng)目支出1000.00元，占總支出的0.18%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對(duì)比增加279583.61元元，增長(zhǎng)104.76%，一是基本支出增加278583.61元。（1）人員經(jīng)費(fèi)支出增加249367.61元。①工資副利支出增加249367.61元。主要為：基本工資支出增加97242.00元；津貼補(bǔ)貼支出增加57014.00元；績(jī)效工資支出增加72980.00元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出增加13079.64元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出增加7540.16元；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出增加1511.81元。 (2)公用經(jīng)費(fèi)支出收入增加29216.00元。①商品和服務(wù)支出增加766.00元。主要為：辦公費(fèi)支出減少514.00元；差旅費(fèi)支出增加1285.00元；公務(wù)接待費(fèi)支出減少5.00元。②資本性支出增加28450.00元。主要為辦公設(shè)備購(gòu)置增加27901.38.00元。二是項(xiàng)目支出增加1000.00元。綜上主要原因是:一政策性工資調(diào)整，工資福利預(yù)算數(shù)增加；二2021年度單位配套的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長(zhǎng)；三單位為新成立單位購(gòu)買了辦公設(shè)備。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出545460.70元。與上年對(duì)比增加279583.61元，增長(zhǎng)104.76%元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出508608.70元，占基本支出的93.24%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)36852.00元，占基本支出的6.76%。綜上增加的主要原因:一是政策性工資調(diào)整，工資福利預(yù)算數(shù)增加；二是2021年度單位配套的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長(zhǎng)；三是新成立單位購(gòu)買了辦公設(shè)備。

（二）項(xiàng)目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1000.00元。與上年對(duì)比增加1000.00元，增長(zhǎng)100%，主要辦公費(fèi)支出增加。原因是：新成立單位購(gòu)買了碳素筆、計(jì)算器、筆記本等必要的辦公用品。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出546460.70元，占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年對(duì)比增加279583.61元，增長(zhǎng)104.76%，主要原因一是基本支出收入增加278583.61元。(1)人員經(jīng)費(fèi)支出收入增加249367.61元。①工資副利支出收入增加249367.61元。主要為：基本工資支出收入增加97242.00元；津貼補(bǔ)貼支出收入增加57014.00元；績(jī)效工資支出收入增加72980.00元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出收入增加13079.64元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出收入增加7540.16元；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出收入增加1511.81元。(2) 公用經(jīng)費(fèi)支出收入增加29216.00元。①商品和服務(wù)支出增加766.00元。主要為：辦公費(fèi)支出減少514.00元；差旅費(fèi)支出增加1285.00元；公務(wù)接待費(fèi)支出減少5.00元。②資本性支出增加28450.00元。主要為辦公設(shè)備購(gòu)置增加28450.00元。二是項(xiàng)目支出增加1000.00元。主要為：辦公費(fèi)支出增加1000.00元。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

9.衛(wèi)生健康（類）支出48918.89元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.95%。主要用于各種保險(xiǎn)支出.

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出497541.81元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的91.05%。主要用于工資福利及日常辦公經(jīng)費(fèi)。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為2500.00元，支出決算為1995.00元，完成預(yù)算的79.80%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.00元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1995.00元，完成預(yù)算的79.80%。

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2020年減少5.00元，下降0.25%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算與2020年持平；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算與2020年持平；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少5.00元，下降0.25%。2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我單位嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)，接待批次比上年減少了5批次，接待人數(shù)比上年減少了10人次。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出1995.00元，占100.00%。具體情況如下：

1. 因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.00元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0.00元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0.00元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出1995.00元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出1995.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要是龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員來單位辦事發(fā)生的接待支出。

國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0.00元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門2021年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元，與上年對(duì)比持平，主要原因本單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村投資項(xiàng)目管理中心部門資產(chǎn)總額28554.31元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)652.93元，固定資產(chǎn)27901.38元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加28554.31元，其中固定資產(chǎn)增加27901.38元；流動(dòng)資產(chǎn)增加652.93元。其他處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2021年度，部門政府采購(gòu)支出總額26300.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出26300.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額26300.00元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行 維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置 費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等 支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是上級(jí)和其他同級(jí)部門補(bǔ)助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

八、三公經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外 城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過 路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

監(jiān)督索引號(hào)53052300232600601111