龍陵縣畜牧工作站2020年度部門決算

目錄

第一部分 龍陵縣畜牧工作站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣畜牧工作站概況

一、主要職能

（一）主要職能

畜牧業發展規劃、計劃的組織實施，畜禽品種改良、良種畜禽繁育、標準化生產、種草養畜、現代畜牧業生產方式的建立和畜牧獸醫新技術的推廣、指導、服務；2、動物計劃免疫、強制免疫的組織實施，動物疫情普查、調查、監測、疫情報告和畜禽圈舍環境的消毒；3、實施動物和動物產品檢疫，死亡動物、染疫動物及動物產品、污染物等無害化處理的實施、指導、監督；4、動物診療活動的監督管理，村級動物防疫員的業務培訓、指導、監督管理。

（二）2020年度重點工作任務介紹

畜禽品種改良及畜禽品種鑒定工作，促進畜牧業發展；畜牧技術指導、培訓和咨詢服務；畜牧新品種、新技術等引進、實驗、示范和推廣，畜禽養殖標準建設的技術指導和服務；畜牧資源調查與保護、生產與信息調查統計；畜禽養殖廢棄物綜合利用技術指導和服務；種畜禽監督管理；承擔上級畜牧主管部門開展畜牧法律法規、標準的宣貫及種畜禽管理工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣畜牧工作站2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣畜牧工作站2020年末實有人員編制11人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制 人），事業編制11人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員11人（含參公管理事業人員0人）。其他人員0人，離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣畜牧工作站2020年度收入合計1911175.53元。其中：財政撥款收入1911175.53元，占總收入的100%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入200000.00元，占總收入的10.46%。與上年對比減少125250.29元，下降6.15%。

二、支出決算情況說明

龍陵縣畜牧工作站2020年度支出合計1911175.53元。其中：基本支出1708765.53元，占總支出的89.41％；項目支出202410.00元，占總支出的10.60％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00％。與上年對比增加0.00元，增長0.00%。

（一）基本支出情況

2020年度龍陵縣畜牧工作站用于保障機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1911175.53元。與上年對比減少125250.29元，下降6.15%。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出1269684.69元，占基本支出的74.30％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費67728.84元，占基本支出的4.00％。

（二）項目支出情況

2020年度用于龍陵縣畜牧工作站保障機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出200000.00元。與上年對比增加0.00元，0.00%，主要原因分析：無。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣畜牧工作站部門2020年度一般公共預算財政撥款支出1911175.53元,占本年支出合計的100%。與上年對比減少125250.29元，下降6.15%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出532845.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的27.88%。

9.衛生健康（類）支出133779.64元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.00%。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出1244550.77元，占一般公共預算財政撥款總支出的65.11%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣畜牧工作站部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.00元，支出決算為17000.00元，完成預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為14000元，完成預算的0.00%；公務接待費支出決算為3000.00元，完成預算的0.00%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因：無預算。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2019年減少3460.00元，下降17%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少795元，下降5.37%；公務接待費支出決算減少2665.00元，下降47.04%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：積極貫徹落實中央關于厲行節約的要求，從嚴控制公務接待行為。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行維護費支出14000.00元，占82.35%；公務接待費支出3000.00元，占17.65%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0.00個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出14000.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出14000.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于日常下鄉工作，所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出元。其中：

國內接待費支出3000.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常工作交接發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣畜牧工作站部門2020年機關運行經費支出0.00元，與上年持平。其中:行政單位0單位、0單位,2020年機關運行經費支出0.00元，與上年持平;參照公務員法管理事業單位0單位,2020年機關運行經費支出0.00元，與上年持平，主要原因分析：無。部門機關運行經費主要用于：無。

二、國有資產占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣畜牧工作站部門資產總額1，110，007.97元，其中，流動資產827，708.71元，固定資產950，209.89元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少157，321.07元，其中固定資產增加75000.00元。流動資產減少232321.07，處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：龍陵縣農業環境保護檢測站2019年終一次性獎金項目

2.項目基本情況:發放2019年年終一次性獎金

3.項目績效自評工作開展情況

前期準備：組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定項目評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和相關要求。

組織過程：安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織單位自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

前期準備：組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定項目評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和相關要求。

組織過程：安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織單位自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

2020年共收到財政撥付中央財政獎補資金202410.00元，資金撥付及時。項目資金到賬后，我單位嚴格按照項目預算批復和財政下達的資金指標內容及時足額付，做到專項核算。

②項目資金執行情況：2020年收到財政撥款202410.00元，用于支付2019年、2020年工作交通費支出202410.00元，資金使用指標為2018年、2019年結余指標。資金支付符合規定。

③項目資金管理情況：支出嚴格執行專項資金使用管理辦法，項目申請的資金與具體實施的內容相符，與下達資金的內容相符，專款專用，無截留、挪用行為。為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我單位將在今后的工作中不斷完善績效管理制度、預算管理制度等。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況

數量指標：財政撥款數202410.00元，實際支出數202410.00元，執行率100%

質量指標：完成發放一次性年終獎及龍陵黃山羊育肥及草料均衡供給項目專項資金202410.00元

時效指標：于2020年8月全額發放完畢

②效益指標完成情況

社會效益：改善了農業人口的生產生活條件

生態效益：綠化、美化環境，改善農業生產的服務條件和質量。

③滿意度指標完成情況

社會對象或服務對象滿意度指標：社會公眾和服務對象滿意度達到90%以上。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施

于2020年8月底完成全額發放

6. 績效自評結果

根據《部門整體支出績效評價指標》評分，得分96分，項目績效評價等級為“優”。通過項目支出績效自評，一是增強了單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進規范了資金的使用。

7. 結果公開情況和應用打算

一是充分發揮專項資金的使用效益，做好財務信息公開，自覺接受監察、審計、財政以及社會監督。實行直接轉賬支付到項目單位，無虛報、冒領、擠占、挪用、變更使用財政專項資金等行為。

二是堅持把群眾的利益放在最高位置，重點關注和著力解決群眾反映最突出的問題，切實轉變工作作風，努力做到科學決策、合理規劃、精心組織、狠抓落實、確保實效。

8. 績效自評工作的經驗、問題和建議

（1）績效評價的經驗：通過加強我單位預算績效管理工作，使各部室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

①重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題；四是對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

②提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，經費落實后立即進入政府采購程序，加快采購進度。

③落實資金監管。總工會嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

④逐步規范績效評價工作。2020年，我單位進一步加強績效管理 ，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2020年縣級財政安排的資金開展了績效自評。

9. 其他需說明的問題

無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況

龍陵縣畜牧工作站2020年末實有人員編制11人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制 人），事業編制11人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員11人（含參公管理事業人員0人）。其他人員0人，離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

（2）部門績效目標的設立情況：年初嚴格按照績效目標設定有關規定執行。

（3）部門整體收支情況：

（4）部門預算管理制度建設情況：嚴格執行預算管理制度，無違規問題發生。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的：設定績效目標，圍繞績效目標值開展工作

（2）自評指標體系：成立領導小組，制定工作方案，明確專人負責

（3）自評組織過程：嚴格按照項目管理規定，對照績效目標設定值開展工作

3.評價情況分析及綜合評價結論：良好

（1）投入情況分析

根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。本年度實際在職人員數與編制數的適合，“三公經費”變動率為17%，變動比率合理，預算安排上年結轉項目資金0元。預算項目資金安排符合履職目標。

（2）過程情況分析

預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整。資金支出進度按時撥付，預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

（3）產出情況分析

所有財政撥款資金支出主要用于保障本機構正常運轉、完成日常工作任務以及承擔縣農業農村局會計核算中心工運事業發展相關工作。基本支出，用于保障人員支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及社會保障費等日常人員經費；項目支出：202410元。

（4）效果情況分析

4.存在的問題和整改情況

（1）預算不夠明確和細化，預算編制的合理性不夠，年初預算數與結算數有差異，預算執行力度還要進一步加強。

（2）預算編制的前瞻性不夠,對當年度新情況、新問題加強前瞻性、針對性研究不多，預算和實際支出調整有差異。

（3）財務管理水平有待提高。財務工作按部就班，缺乏創新，在精準度和深度上欠缺，還需要進一步完善。

（4）細化預算編制工作，將進一步重視預算的編制工作，加強單位內部機構的預算管理意識，科學規劃預算編制的精準度，提高財政資金使用效率，加強內部預算編制的審核和預算控制指標的下達，盡量減少預算資金的調整、結轉和結余的情形。

（5）建議財政部門加強對各單位財務人員隊伍建設的重視，加強對財務人員做好各項財務工作的指導和培訓，尤其是加強新《中華人民共和國預算法》《政府會計制度》等學習培訓。

（6）進一步完善和落實預算績效評價等相關制度，加強學習內部控制管理制度，嚴格遵照相關制度貫徹落實到位，做到精細化管理。

5.績效自評結果應用

績效自評結果應用。根據《部門整體支出績效評價指標》評分，得分96.5分，績效評價等級為“優”。通過整體支出績效自評，一是增強了單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進規范了資金的使用。

（1）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題；四是對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（2）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，經費落實后立即進入政府采購程序，加快采購進度。

（3）落實資金監管。嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

（4）逐步規范績效評價工作。2020年，我單位進一步加強績效管理 ，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2020年縣級財政安排的資金開展了績效自評。

6.主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，使各部室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

7.其他需說明的情況：無

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

部門績效自評情況參照保財預〔2021〕66號《保山市財政局關于2020年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。