目錄

第一部分 龍陵縣植保植檢站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣植保植檢站概況

一、主要職能

（一）主要職能

開展農作物病蟲草鼠害調查、搞好預測預報，指導全縣農作物病蟲草鼠防治工作;搞好農藥經營執法管理，新農藥新藥械的試驗、示范、推廣；依法開展植物檢疫檢驗。

（二）2019年度重點工作任務介紹

1.抓好農作物重大病蟲害監測預警及防控工作按照省市植保站的測報要求，結合我縣農作物區域布局及病蟲發生的實際，指導完成13個病蟲系統監測點的測報工作，其中縣級測報點3個，鄉級測報點10個。全年累計發布病蟲情報7期1050份，完成計劃任務的100%以上。通過強化農作物病蟲害監測預警，提出全縣農作物重大病蟲害發生防治對策建議，指導適時有效防控工作。據統計，2019年，我縣農作物總播種面積89.56萬畝，病蟲草鼠害累計發生116.24萬畝次，累計防治154.65萬畝次，防治后挽回產量損失23155.1噸。

2.開展宣傳培訓情況 開展農作物病蟲害統防統治及綠色防控技術培訓科技人員8次、培訓農民10場次、召開現場會3場次，舉辦農藥管理法規座談會、培訓班4場次，累計培訓科技人員570人次，農民26800人次。共計發放技術資料15000余份。

3.開展綠色防控技術推廣應用 做好植保新農藥、新技術引進開發，加速推廣植保綠色防控技術，落實農藥使用量零增長行動，主要開展了高效低毒低殘留農藥、燈光、黃藍板、性誘、蚜繭蜂等“以蟲治蟲”稻魚工程、稻鴨共養等生物防治、生態調控等方法的推廣應用。全年完成綠色防控總面積31.5萬畝次，完成任務的126%。其中，完成水稻綠色防控5.5萬畝次，玉米綠色防控10萬畝次，煙草綠色防控5萬畝次，茶葉綠色防控6.5萬畝次，果樹綠色防控0.5萬畝次，蔬菜綠色防控2萬畝次，其他經作2萬畝次。

4.開展草地貪夜蛾監測及防控工作 建立監測點27個村級監測點，按時完成測報數據，發布病蟲情報4期。加大防控宣傳，組織防控工作。在縣電視臺播放草地貪夜蛾調查防控兩期、市電視臺播放一期、中央電視臺采用一張草地貪夜蛾調查照片，發放草地貪夜蛾防控彩圖1500余份進行粘貼宣傳，印發相關材料1000余份；累計舉辦了草地貪夜蛾防控知識培訓會6次，縣級召開培訓兩次、鄉村級召開4次、共計參加培訓570余人次。開展統防統治11300畝，引進利用“叉角厲蝽”昆蟲防控草地貪夜蛾技術示范應用100畝，有效輻射帶動大面積防控工作的開展，截至11月全縣累計發生面積78481畝次，累計防治面積146418畝次，開展統防統治面積34750畝次，降低危害損失。

5.農藥經營許可和監督管理工作 一年來共發放各種宣傳資料5000余份，開展科技咨詢服務17余次，出動執法人員160余人次，出動車輛40輛次，張貼標語50余幅，培訓農民13000余人次,共查處農藥經營違法案件3起,共審批發放農藥經營許可證125戶（本）。通過嚴格農藥市場監督管理，進一步清理整頓了農資經營主體，震懾不法經營分子，對提高廣大農資生產、經營和使用人員法治意識，促進農藥市場的有序性起到較好作用。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣植保植檢站部門2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣植保植檢站部門2019年末實有人員編制7人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制7人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員7人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人。

離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0.00輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣植保植檢站部門2019年度收入合計918,924.00元。其中：財政撥款收入918,924.00元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年947,636.76元對比減少28712.76元，下降3.03%，主要原因分析：

1．農林水支出財政撥入資金747998.12元，與上年833050.36元對比減少收入85052.24元。其中：農業事業運行費撥入747998.12元，比上年減少85052.24元；

2. 社會保障和就業支出財政撥入資金100617.12元，與上年114586.40元對比減少13969.28元；

3．衛生健康支出財政撥入資金70308.76元，與上年0元對比增加70308.76元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣植保植檢站部門2019年度支出合計918,924.00元。其中：基本支出908,924.00元，占總支出的98.91%；項目支出10,000.00元，占總支出的1.09%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年947,636.76元對比減少28712.76元，下降3.03%，主要原因為:

1.龍陵縣植保植檢站基本工資、津貼補貼等人員經費基本支出908,924.00元，比上年947636.76元減少支出38712.76元，下降4.085%。其中:

（1）20805行政事業單位離退休社會保障和就業支出100617.12元，比上年114586.40元減少支出13969.28元；

（2）2130104農林水農業事業運行基本支出737998.12元比上年833050.36元減少支出95052.24元。

（3）21011行政事業單位醫療衛生健康支出70308.76元，比上年0元新增支出70308.76元。

2、2130104農林水農業項目支出10000.00元，比上年0元新增支出10000.00元；

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣植保植檢站機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出908,924.00元。與上年947,636.76元對比減少38712.76元，下降4.085%，主要原因為：

（1）20805行政事業單位離退休社會保障和就業支出100617.12元，比上年114586.40元減少支出13969.28元；

（2）2130104農林水農業事業運行基本支出737998.12元比上年833050.36元減少支出95052.24元。

（3）21011行政事業單位醫療衛生健康支出70308.76元，比上年新增支出70308.76元。

包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出882494.00元占，基本支出的97.09%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費支出26430.00元，占基本支出的2.91%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣植保植檢站機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于農藥管理專項業務工作的經費支出10,000.00元。與上年對比增加10000.00元，增長100%。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣植保植檢站部門2019年度一般公共預算財政撥款支出918,924.00元,占本年支出合計的100.00%。與上年947,636.76元對比減少28712.76元，下降3.03%，主要原因分析：

1.基本工資、津貼補貼等人員經費基本支出908,924.00元，比上年947636.76元減少支出38712.76元。

2、農林水農業項目支出10000.00元，比上年0元新增支出10000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

8.社會保障和就業（類）支出100,617.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.95%。主要用于：2080502事業單位離退休支出800元，2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出99817.12元；

9.衛生健康（類）支出70,308.76元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.65%。主要用于：2101102事業單位醫療費支出46565.08元，2101103公務員醫療補助支出23743.68元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

12.農林水（類）支出747,998.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.40%。主要用于：2130104事業運行發放在職人員工資福利支出712368.12元、商品和服務支出35630.00元（其中：辦公費3660.00元、郵電費2100.00元、差旅費18640.00元、公務用車運行維護費11230.00元）；

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。；

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣植保植檢站部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為11300.00元，支出決算為11,230.00元，完成預算的99.38%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為11,230.00元，完成預算的99.38%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是2019年我單位嚴格執行“中央八項規定”，嚴格管控“三公”經費支出，故年終決算比年初預算略有減少。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年增加11,230.00元，增長100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0.00元，增長/下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加11,230.00元，增長100.00%；公務接待費支出決算增加/減少0.00元，增長/下降0.00%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因為：公務用車購置及運行費支出增加11,230.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出11,230.00元，占100.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出11,230.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出11,230.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于相關農藥管理、病蟲害監測與防治工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣植保植檢站部門2019年機關運行經費支出0.00元，與上年對比增加（減少）0.00元，增長（下降）0.00%，主要原因：龍陵縣植保植檢站為事業單位，無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣植保植檢站部門資產總額53009.46元，其中，流動資產14550.00元，固定資產38459.46元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少-16790.54元，其中;流動資產增加4550.00元，固定資產減少-21340.54元,對外投資及有價證券增加（減少）0.00元，在建工程增加（減少）0.00元，無形資產增加（減少）0.00元，其他資產增加（減少）0.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0.00元,其中：政府采購貨物支出0.00元;政府采購工程支出0.00元;政府采購服務支出0.00元;授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱 農作物病蟲監測及綠色防控、農藥經營管理。

2.項目基本情況

根據相關文件要求，由龍陵縣植保植檢站開展龍陵縣農作物重大病蟲害監測預警及綠色防控、農藥監管工作。

3.項目績效自評工作開展情況

根據相關文件要求，縣財政撥付10000.00元作為開展工作的經費，龍陵縣植保植檢站制訂工作方案，明確專人負責，開展病蟲害調查、綠色防控技術指導，對鄉鎮農技人員、種植業農民、農藥經營人員進行相關培訓等工作。龍陵縣農業農村局成立領導小組，抽調工作組項目實施了績效評價，通過采取“聽、查、看、訪”的方法,按要求完成了龍陵縣植保站病蟲害防控及農藥管理項目的績效評價工作。

4.項目績效實現情況

完成13個病蟲監測點的測報工作，發布病蟲情報7期1050份，完成計劃任務的100%，開展農作物病蟲害統防統治及綠色防控技術培訓農藥經營人員培訓科技人員8次、培訓農民10場次、召開現場會3場次，舉辦農藥管理法規座談會、培訓班4場次，累計培訓科技人員570人次，農民26800人次，印發病蟲草鼠害防治技術資料15000份。完成綠色防控總面積31.5萬畝次（任務25萬畝次），完成任務的126%。

（1）項目資金情況

縣財政撥付10000.00元作為工作經費，主要用于支付辦公費、郵電費、技術人員下鄉培訓差旅費。

（2）項目績效指標完成情況

完成13個病蟲系統監測點的測報工作，發布病蟲情報7期1050份，完成計劃任務的100%，開展農作物病蟲害綠色防控技術及農藥經營管理培訓科技人員8次、培訓農民10場次、召開現場會3場次、培訓班4場次，累計培訓科技人員570人次，農民26800人次，發放技術資料15000余份，完成綠色防控總面積31.5萬畝次，完成任務的126%。出動執法人員160余人次，出動車輛40輛次，共查處農藥經營違法案件3起。圍繞龍陵縣政府農業發展要求，進行勞動技能培訓，讓更多的人掌握了農作物病蟲害防治技術、科學安全經營使用農藥，為龍陵縣農業生產安全發展奠定了基礎，培訓得到了學員的好評，滿意度95%以上。

5.績效自評結果

通過對龍陵縣農作物病蟲害防控技術、農藥經營市場領域的進一步加強培訓、管理、指導，完成13個病蟲系統監測點的測報工作，累計培訓科技人員570人次，完成任務的126%，完成綠色防控總面積31.5萬畝次，完成任務的126%，發放技術資料15000余份，查處農藥經營違法案件3起，為龍陵縣農業生產的持續安全發展奠定了堅實的基礎，總體情況良好，自評分95分。

6.結果公開情況和應用打算

自評結果將公開于政府信息公開網站。

7.績效自評工作的經驗、問題和建議

繼續加強農作物病蟲草鼠害預測，及時發布預報，科學指導農作物病蟲草鼠害防治，確保防控措施到位，順利實施防控目標，確保農業豐收。進一步加大農藥市場監管力度，鞏固農資市場整治成果，促進農藥市場規范化。加強重大病蟲害應急防治。完成綠色綜合防治示范片和新農藥試驗示范工作。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

建議通過績效評價試點工作，總結經驗，完善評價措施和方法。

9.其他需說明的問題 無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）龍陵縣植保植檢站為縣農業農村局管理的股級全額撥款事業單位，2019年實有人員編制7人。其中：事業編制7人，在職在編實有事業人員7人。

（2）部門績效目標的設立情況

龍陵縣植保植檢站2019年部門績效目標主要是完成全縣開展農作物病蟲草鼠害調查、搞好預測預報，指導全縣農作物病蟲草鼠防治工作;搞好農藥經營執法管理，新農藥新藥械的試驗、示范、推廣等及上級交辦的各項工作。

（3）部門整體收支情況

龍陵縣植保植檢站部門2019年度收入合計918,924.00元。其中：財政撥款收入918,924.00元，占總收入的100.00%；龍陵縣植保植檢站部門2019年度支出合計918,924.00元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出882494.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費支出26430.00元。農作物病蟲害防治及農藥管理項目支出10,000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我單位不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。嚴格執行預算管理制度，無違規問題發生。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

我單位通過對財政資金使用情況、績效表現情況自我評價，了解相關資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（2）自評指標體系

組織學習財政支出績效自評的相關規定，成立領導小組，制訂工作方案，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（3）自評組織過程

安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織單位自評并上報自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析 龍陵縣植保植檢站部門2019年度收入合計918,924.00元。其中：財政撥款收入918,924.00元，占總收入的100.00%；龍陵縣植保植檢站部門2019年度支出合計918,924.00元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出882494.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費支出26430.00元。農作物病蟲害防治及農藥管理項目支出10,000.00元。

（2）過程情況分析 我單位組織領導小組，完成單位年初預定的各項目標任務。目標任務：完成13個病蟲系統監測點的測報工作，綠色防控總面積25萬畝次，開展農作物病蟲害統防統治及綠色防控技術培訓450人次以上。

（3）產出情況分析 完成13個病蟲系統監測點的測報工作，發布病蟲情報7期，開展農作物病蟲害綠色防控技術及農藥管理培訓科技人員570人次，完成綠色防控總面積31.5萬畝次，完成任務的126%。出動執法車輛40輛次，出動執法人員160余人次，發放宣傳資料15000余份，查處農藥經營違法案件3起。

（4）效果情況分析

通過病蟲草鼠害的綜合防治及農藥管理，確保了全縣糧食、油料、經濟作物獲得增產增收，保障糧食安全、農產品質量安全、生態環境安全，促進農業產業的持續健康發展。

4.存在的問題和整改情況

（1）對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

（2）部門整體支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，我單位在下一步工作中，要加強部門整體實際情況做好經費支出預算，制訂合理的實施計劃。項目實施前期，做好各項準備工作，在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

5. 績效自評結果應用 通過整體支出績效自評，一是增強了單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及實施方案，建立了長效機制；三是促進了單位規范使用資金。

6.主要經驗及做法

通過加強對部門預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算編制的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。（1）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。（2）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。（3）落實資金監管。我單位嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

7.其他需說明的情況

本單位無其他需要說明情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12），部門績效自評情況參照保財預〔2020〕95號《保山市財政局關于2020年財政支出績效評價工作有關事項的通知》。

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他重要事項說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。