目錄

第一部分 龍陵縣水產工作站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣水產工作站概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣水產技術推廣站隸屬于農業農村局下設的二級單位，屬財政全額撥款的事業單位，其相關的職能業務范圍是：認真宣傳貫徹執行《中華人民共和國漁業法》、《中華人民共和國水生野生動植物保護法》等相關法律法規；保護漁業生態環境，搞好魚類資源的保護，維護漁業生產秩序；加強珍貴瀕危水生野生動植物保護和漁業生產安全監督管理；負責發放漁業捕撈許可證、養殖許可證、苗種生產許可證；依照“依法治魚”服務于社會的原側，對違反《中華人民共和國漁業法》及相關法律法規的人員進行處罰；組織開展水產卵、幼體及其成品、漁用飼料、藥物檢疫查處；開展水產新技術試驗、示范推廣和水產苗種病害防治。

（二）2019年度重點工作任務介紹

完成稻田種養結合技術推廣55200畝，其中指導開展樣板示范面積1002畝，全年共完成10個鄉（鎮）級漁民技術培訓3期、300人次；指導農戶340戶、企業2合作組織2個；省級推廣人員培訓1期2人次；鄉（鎮）級電話熱線60條；信息覆蓋用戶240戶；印發技術推廣宣傳資料3000份；接待來訪人員16位。漁業養殖技術推廣：2019年，龍陵縣共完成各類養殖面積65880畝，全縣完成水產品總產量6400噸，實現漁業總產值14656萬元；完成計劃任務100%。其中：完成池塘養殖面積2580畝，產量1830噸，指導水庫養殖面積8100畝，產量2070噸，推廣稻田養魚面積55200畝，其中在龍江、象達、碧寨等鄉鎮共組織實施稻田種養示范面積1002畝，稻田養魚總產量2100噸。自然捕撈產量400噸，完成計劃任務100%。出動車輛12輛次，出動執法人員48人次，檢查養殖戶33家，整治重點養殖區域8個，微信平臺宣傳20次，指導和開展培訓3場次，共300多人次，監測養殖場所8個，出動監測12人次，監測抽樣數量12千克，合格12千克，監測合格率99%，簽訂安全生產及質量保證責任書33份。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣水產站部門2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣水產工作站部門2019年末實有人員編制3人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制3人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員3人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員1人。其中：離休0人，退休1人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣水產站部門2019年度收入合計468,525.64元。其中：財政撥款收入468,525.64元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少97581.92元，下降17.24%，主要原因分析:

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少19017.76元。

2.213104事業運行（類）比上年減少112716.88元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了22571.44元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了11581.28元

二、支出決算情況說明

龍陵縣水產站部門2019年度支出合計468,525.64元。其中：基本支出463,525.64元，占總支出的98.93%；項目支出5,000.00元，占總支出的1.07%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少97581.92元，下降17.24%，主要原因分析:

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少19017.76元。

2.213104事業運行（類）比上年減少112716.88元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了22571.44元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了11581.28元

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣水產站機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出463.525.64元。與上年對比減少102581.92元，下降18.12%。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的95.30%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的4.70%。減少主要原因：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少19017.76元。

2.213104事業運行（類）比上年減少117716.88元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了22571.44元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了11581.28元

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣水產站機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5,000.00元。與上年對比增加5000元，增長100%，主要原因分析:增加漁業養殖技術培訓經費。主要用于漁業養殖技術培訓差旅費。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣水產站部門2019年度一般公共預算財政撥款支出468,525.64元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比減少97581.92元，下降17.24%主要原因分析:

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少19017.76元。

2.213104事業運行（類）比上年減少112716.88元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了22571.44元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了11581.28元

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出51,543.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.00%。主要用于：1、事業單位離退休職工春節慰問1200.00元，2、事業單位基本養老保險：50343.84元。

9.衛生健康（類）支出34152.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.29%。主要用于：事業單位醫療：22571.44元和公務員醫療補助：11581.28元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出382,829.08元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.71%。主要用于：

工資福利支出：35,6029.08元；商品和服務支出：2,1800.00元；項目類5000.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣水產站部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為7000元，支出決算為6,003.90元，完成預算的85.77%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的00%；公務用車購置及運行費支出決算為5,293.90元，完成預算的75.63%；公務接待費支出決算為710.00元，完成預算的10.14%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數996.10的主要原因:嚴格執行中央八項規定，壓縮車輛運行次數和接待從簡。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年增加2,849.62元，增長90.34%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加2,889.62元，增長120.19%；公務接待費支出決算減少40.00元，減少5.33%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因車輛老舊，維修費用增加；接待從簡，接待費負增長。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出5,293.90元，占88.17%；公務接待費支出710.00元，占11.83%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出5,293.90元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出5,293.90元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于漁政執法及漁業安全生產等相關工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出710.00元。其中：

國內接待費支出710.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級部門漁政、漁業安全生產檢查工作產生的接待批次及人次等發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

龍陵縣水產工作站屬事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣水產部門資產總額2029.86元，其中，流動資產0.00元，固定資產2029.86元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1375.44元，其中;流動資產減少0.00元，固定資產減少1375.44元（計提折舊1375.44元）,對外投資及有價證券增加減少0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加（減少）00元，其他資產增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產1項，賬面原值1375.44元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0元,其中：政府采購貨物支出0元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：

1.項目名稱:龍陵縣漁業養殖技術推廣項目

2.項目基本情況:在省、市漁業主管部門和縣委、縣政府的高度重視及主管部門領導和各鄉鎮的大力支持配合下，以增加漁民收入為主線，充分利用境內各種資源優勢，狠抓各項漁業科技措施及漁業資源環境保護與開發,推進漁業質量安全監管和健康養殖，打造現代漁業生態建設，抓好水產養殖污染、水生生物防疫、集約化飼養管理等貫穿漁業養殖技術推廣工作。

3.項目績效自評工作開展情況 前期準備、組織過程等相關情況：2019年，龍陵縣共完成各類養殖面積65880畝，全縣完成水產品總產量6400噸，實現漁業總產值14656萬元；完成計劃任務100%。其中：完成池塘養殖面積2580畝，產量1830噸，指導水庫養殖面積8100畝，產量2070噸，推廣稻田養魚面積55200畝，其中在龍江、象達、碧寨等鄉鎮共組織實施稻田種養示范面積1002畝，稻田養魚總產量2100噸。自然捕撈產量400噸，完成計劃任務100%。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況。

①項目資金到位情況：項目實際到位資金5000元，龍陵縣財政局關于2019年部門預算的批復龍財農〔2019〕1號下發。

②項目資金執行情況：已到位資金5000元，全部用于漁業養殖技術推廣。

③項目資金管理情況:遵照龍陵縣農業農村局專項資金與項目管理辦法、內部控制基本制度、財務報銷管理規定，制定了龍陵縣農業農村局內部控制基本制度、崗位利益沖突風險內部控制辦法、信息系統管理風險內部控制辦法、運轉風險內部控制辦法管理資金。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：完成各類養殖面積65880畝，水產品總產量6400噸；完成計劃任務100%。

②效益指標完成情況：完成各類養殖面積65880畝，完成水產品總產量6400噸，實現漁業總產值14656萬元。

③滿意度指標完成情況：經實地走訪調查，群眾滿意，達到項目設計目標要求。

5. 績效目標未完成原因和下一步改進措施：績效目標已完成。

6.績效自評結果：良好

7.結果公開情況和應用打算：準備公開；繼續推廣應用。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議:積極創新發展特色生態養殖工作，認真指導和監督池塘及大水面集約化健康、生態、安全生產養殖。以種養綜合示范帶動大面積發展，確保農民穩糧增收。問題一是由于普遍存在對發展漁業生產重視程度不夠；二是資金投入嚴重不足，基礎配套設施建設較差，相關設備不配套； 三是推廣體系不健全嚴重制約了我縣漁業生產的快速發展。未能適應和滿足現實社會發展需求。

9.其他需說明的問題

龍陵縣水產工作站無其他需要說明的問題。

項目二：無

項目三：無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況：龍陵縣水產工作站是龍陵縣農業農村局二級工作單位，屬事業單位1個，2019年有人員編制：事業3人，年末實有人數3人，退休人員4人。

（2）部門績效目標的設立情況：結合圍繞縣委、縣政府中心工作開展本單位職能職責，年初嚴格按照績效目標設定有關規定執行，成立領導小組，制定工作方案，明確專人負責。

（3）部門整體收支情況：龍陵縣水產站2019年度收入合計468，,55.64元。其中：基本支出463,525.64元，占總支出的98.93%；項目支出5000元，占總支出的1.07%；主要用以工資福利支出35,6029.08元；商品和服務支出2,1800.00元；項目支出5000元。

（4）部門預算管理制度建設情況：為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我單位不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的：龍陵縣水產站通過對財政資金使用情況、績效表現情況自我評價，了解相關資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（2）自評指標體系：組織學習財政支出績效自評的相關規定，成立領導小組，制定工作方案，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要素。

（3）自評組織過程：安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織單位自評并上報自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

根據開展的自評情況，2019年度我單位成立領導小組，較好的完成了年初設定的部門整體支出績效自評。

（2）過程情況分析

制定合理的實施計劃，反映出部分對績效目標管理工作的重要性，對績效目標設立深入研究，在實施階段，做好監督，跟蹤管理。

（3）產出情況分析

加快農業服務工作有效推進，提高政務服務工作效率。經濟效益:完成各類養殖面積65880畝，完成水產品總產量6400噸，實現漁業總產值14656萬元。社會效益：①水產品產量穩步增長。②特色產業穩步發展。③新型經營主體加快培育。④農民收入持續增長。⑤“互聯網+”現代農業推廣工作扎實推進。⑥農業科技推廣成效顯著。⑦水產品質量安全監管到位。⑧產業扶貧工作穩步推進。社會公眾和服務對象滿意度達到90%以上。 生態效益：有效的提高池塘和庫區魚類種群量結構和凈化水作用；種養結合發揮綜合效益

（4）效果情況分析

結合部門預算與績效目標和實際完成情況，成立領導小組，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求，通過評價認為部門中期支出規劃、年度履職目標編制科學，年度預算與中期規劃和年終履職目標銜接緊密。一致自評本單位為合格。

4.存在的問題和整改情況

1.對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

2.部門整體支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，龍陵縣水產站在下一步工作中，要加強部門整體實際情況做好經費支出預算，制定合理的實施計劃。項目實施前期，做好各項準備工作，在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

5.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是增強了單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及實施方案，建立了長效機制；三是促進了單位規范使用資金。

6.主要經驗及做法

通過加強對部門預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算編制的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。（1）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（2）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（3）落實資金監管。我單位嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

7.其他需說明的情況

龍陵縣水產工作站無其他需要說明情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

部門績效自評情況參照保財預〔2020〕95號《保山市財政局關于2020年財政支出績效評價工作有關事項的通知》

五、其他重要事項情況說明

龍陵縣水產站無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。