目錄

第一部分 龍陵縣茶葉技術推廣站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣茶葉技術推廣站概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、組織有關茶葉技術培訓。積極引進茶樹優良品種進行示范推廣,繁育優良品種無性系茶苗，科學調整茶園品種結構。

2、搞好全縣茶葉生產的科學技術試驗、示范、推廣工作，開展茶葉科學技術的宣傳普及和技術咨詢服務工作。

3、創辦科技示范基地，建立茶葉科技示范村（戶），促進茶葉良種良法，提高產業效益。

4、指導全縣各鄉（鎮）茶葉新植、低改技術，促進農民增加經濟收入。

（二）2019年度重點工作任務介紹

1、以市場為導向，指導茶企CTC 紅碎茶改變加工季節，從春茶開始加工CTC 紅碎茶，重點提升了CTC 紅碎茶質量，春CTC 紅碎茶銷售單價達到22—25元/kg,較夏茶CTC 紅碎茶15—18元/kg單價提升了7元/kg，CTC 紅碎茶取得了好的經濟效益。

2、開展茶葉產業技術培訓20期，提升茶葉生成人員既能,共培訓茶農和茶企1540余人，發放技術手冊（優質茶葉生產技術）500本、普景、雪芽茶葉良種及茶葉病蟲害宣傳手冊1600份。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：事業單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年末實有人員編制7人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制7人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員7人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員3人。其中：離休0人，退休3人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度收入合計：983,979.78元。其中：財政撥款收入983,979.78元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少5167.98元，下降0.52%，主要原因分析：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少15651.68元。

2.213104事業運行（類）比上年減少65536.97元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了50221.15元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了25799.52元

二、支出決算情況說明

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度支出合計983,979.78元。其中：基本支出978,979.78元，占總支出的99.49%；項目支出5,000.00元，占總支出的0.51%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少5167.98元，下降0.52%，,主要原因分析：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少15651.68元。

2.213104事業運行（類）比上年減少65536.97元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了50221.15元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了25799.52元

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣茶葉技術推廣站機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出978,979.78元。包其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的97.33%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的2.67%。與上年對比減少10167.98元，下降1.03%，主要原因分析：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少15651.68元。

2.213104事業運行（類）比上年減少70536.97元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了50221.15元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了25799.52元

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣茶葉技術推廣站機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5,000.00元。與上年對比增加5000.00元，增長100%，主要原因分析:增加茶葉技術培訓經費。主要用于茶葉技術培訓差旅費。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度一般公共預算財政撥款支出983,979.78元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比減少5167.98元，下降0.52%，主要原因分析：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年減少15651.68元。

2.213104事業運行（類）比上年減少65536.97元。

3.2101102事業單位醫療比上年增加了50221.15元

4.2101103公務員醫療補助比上年增加了25799.52元

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出112,997.92元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.48%。主要用于:

(1)、事業單位離退休職工春節問慰1200.00元，(2)、事業單位基本養老保險：111797.92元。

9.衛生健康（類）支出76,020.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.73%。主要用于：事業單位醫療:48554.07元和公務員醫療補助：25174.4元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出794,961.19元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.79%。主要用于:

基本工資：373411.00元，津貼補貼：154793.00元， 獎金：29111.00元，績效工資：195960.00元，其他社會保障繳費：11774.19元， 郵電費：1890.00元， 差旅費：18622.00元，水費：132.3元，工會經費：2800.00元， 辦公費6467.7元。

13. 交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，完成預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：2019年年初龍陵縣茶葉技術推廣站沒有對“三公經費”做預算因為本單位沒有車輛、也不進行公務接待和因公出國出境業務。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年減少805.00元，減少100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務接待費支出決算減少805.00元，減少100.00%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因:2019年年初沒有對“三公經費”做預算因為本單位沒有車輛、也不進行公務接待和因公出國出境業務。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣茶葉技術推廣站無機關運行經費預算支出

二、國有資產占用情況

三、截至2019年12月31日，龍陵縣茶葉技術推廣站部門資產總額58795.14元，其中，流動資產399.00元，固定資產58396.14元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少25054.82元，其中;流動資產減少0.00元，固定資產減少25054.82元（2019年計提固定資產折舊25054.82元）,對外投資及有價證券增加0.00元，在建工程增加0.00元，無形資產增加0.00元，其他資產增加0.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0.00元,其中：政府采購貨物支出0.00元;政府采購工程支出0.00元;政府采購服務

支出0.00元;授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：茶葉種植、加工技術培訓

2. 項目基本情況

根據相關文件要求，由龍陵縣茶葉技術推廣站對龍陵縣茶葉種植、加工進行技術培訓，配合各鄉鎮茶廠開展茶葉產業技術培訓20期。

3. 項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

根據相關文件要求。龍陵縣茶葉技術推廣站出技術指導人員，縣財政撥付5000.00元作為技術人員下鄉培訓差旅費，龍陵縣茶葉技術推廣站制定工作方案，抽出技術人員，明確專人負責，受訓茶農和茶葉加工技術人員由各茶廠組織，對茶農進行茶葉種植技術培訓。配合各鄉鎮茶廠開展茶葉產業技術培訓20期，提升茶葉生成人員既能,共培訓茶農和茶企1540余人，發放技術手冊（優質茶葉生產技術）500本、普景、雪芽茶葉良種及茶葉病蟲害宣傳手冊1600份。

4. 項目績效實現情況

龍陵縣茶葉技術推廣站配合各鄉鎮茶廠開展茶葉產業技術培訓20期。提升茶葉生成人員既能,共培訓茶農和茶企1540余人，發放技術手冊（優質茶葉生產技術）500本、普景、雪芽茶葉良種及茶葉病蟲害宣傳手冊1600份。

（1）項目資金情況

縣財政撥付5000.00元作為技術人員下鄉培訓差旅費，其他培訓所需費用由各茶廠支付。

（2）項目績效指標完成情況

開展茶葉產業技術培訓20期。提升茶葉生成人員既能,共培訓茶農和茶企1540余人，發放技術手冊（優質茶葉生產技術）500本、普景、雪芽茶葉良種及茶葉病蟲害宣傳手冊1600份。圍繞龍陵縣政府產業發展要求，進行勞動技能培訓，讓更多的人掌握了茶葉種植和加工技能，為龍陵縣茶葉產業發展奠定了基礎。培訓得到了學員的好評，滿意度90%以上。

5. 績效自評結果

通過對龍陵縣茶葉產業種植、加工領域的進一步加強培訓，為龍陵縣茶葉產業的持續發展奠定了堅實的基礎，使茶農提高了茶葉種植水平，同時提高了收入；為茶企培訓了加工人員加工技術，為茶企進一步發展奠定了基礎，總體情況良好，自評分95分。

6.結果公開情況和應用打算

自評結果將公開于政府信息公開網站。

7.績效自評工作的經驗、問題和建議

建議通過績效評價試點工作，總結經驗，完善評價措施和方法。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）龍陵縣茶葉技術推廣站為縣農業局管理的股級全額撥款事業單位，2019年實有人員編制7人。其中：事業編制7人，在職在編實有事業人員4人。

（2）部門績效目標的設立情況

（3）部門整體收支情況

龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度收入合計：983,979.78元。其中：工資福利支出：952867.78元；商品和服務支出：26114.00元；茶葉技術培訓項目差旅費支出：5000.00元。

（4）部門預算管理制度建設情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我單位不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。嚴格執行預算管理制度，無違規問題發生。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

我單位通過對財政資金使用情況、績效表現情況自我評價，了解相關資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（2）自評指標體系

組織學習財政支出績效自評的相關規定，成立領導小組，制定工作方案，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

（3）自評組織過程

安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織單位自評并上報自評報告。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

（2）龍陵縣茶葉技術推廣站部門2019年度收入合計： 983,979.78元。其中：工資福利支出：952867.78元；商品和服務支出：26114.00元；茶葉技術培訓項目差旅費支出： 5000.00元。工作開展情況：1、以市場為導向，指導茶企CTC 紅碎茶改變加工季節，從春茶開始加工CTC 紅碎茶，2、開展茶葉產業技術培訓20期

（3）過程情況分析

我單位組織領導小組，完成單位年初預定的各項目標任務。

（4）產出情況分析

1、提升了CTC 紅碎茶質量，春CTC 紅碎茶銷售單價達到22—25元/kg,較夏茶CTC 紅碎茶15—18元/kg單價提升了7元/kg，CTC 紅碎茶取得了好的經濟效益。

2、開展茶葉產業技術培訓20期，提升茶葉生成人員既能,共培訓茶農和茶企1540余人，發放技術手冊（優質茶葉生產技術）500本、普景、雪芽茶葉良種及茶葉病蟲害宣傳手冊1600份。

（5）效果情況分析

提高了茶農和茶企的經濟效益，促進茶葉產業的穩步發展，改善了生態環境，鞏固了脫貧攻堅成果，提高了農民的滿意度。

4. 存在的問題和整改情況

(1).對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

(2).部門整體支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，我單位在下一步工作中，要加強部門整體實際情況做好經費支出預算，制訂合理的實施計劃。項目實施前期，做好各項準備工作，在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

5. 績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是增強了單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及實施方案，建立了長效機制；三是促進了單位規范使用資金。

6. 主要經驗及做法

通過加強對部門預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算編制的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（1）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（2）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（3）落實資金監管。我單位嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

7.其他需說明的情況

本單位無其他需要說明情況

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表12）

五、其他重要事項情況說明

單位沒有需要說明的情況。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。