第一部分 龍陵縣水產站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣水產站概況

一、主要職能

（一）主要職能：龍陵縣水產技術推廣站隸屬于農業局下設的二級單位，屬財政全額撥款的事業單位，其相關的職能業務范圍是：認真宣傳貫徹執行《中華人民共和國漁業法》、《中華人民共和國水生野生動植物保護法》等相關法律法規；保護漁業生態環境，搞好魚類資源的保護，維護漁業生產秩序；加強珍貴瀕危水生野生動植物保護和漁業生產安全監督管理；負責發放漁業捕撈許可證、養殖許可證、苗種生產許可證；依照“依法治魚”服務于社會的原側，對違反《中華人民共和國漁業法》及相關法律法規的人員進行處罰；組織開展水產卵幼體及其成品、漁用飼料、藥物檢疫查處；開展水產新技術試驗、示范推廣和水產苗種病害防治。

（二）2017年度重點工作任務介紹：完成稻田種養結合技術推廣55800畝；完成養殖面積66850畝，水產品總產量7309噸；實現漁業總產值14403萬元；漁業資源保護和增殖放流60萬尾的鰱魚和鳙魚2個品種的投放；開展漁業行政執法26人(次)；漁業安全生產和水產品質量安全專項整治活動9次。有效的維護了我縣漁業資源、水產品質量、安全生產等秩序，漁業生產得到了健康可持續發展，讓人民群眾都能吃上了安全、優質、健康的水產品。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣水產站部門2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣水產站部門2017年末實有人員編制4人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制4人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員4人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣水產站部門2017年度收入合計649,304元。其中：財政撥款收入649,304元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增31,386.59元，增長5.08%，主要原因為：

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金，減少收入79，917.81元。

2.2130104項事業運行（類）資金，增加收入87,304.4元。

3.2019999項其他一般公共服務支出（類）資金，增加收入24,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣水產站部門2017年度支出合計649,304元。其中：基本支出489,304元，占總支出的75.36%；項目支出160,000元，占總支出的24.64%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增31,386.59元，增長5.08%，主要原因為:

1.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金，減少支出56662元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，減少支出136,579.81元；

3.2130104項事業運行（類）資金，增加支出87,304.4元。

3.2019999項其他一般公共服務支出（類）資金，增加支 出24,000.00元。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣水產站機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出489,304元。與上年對比增31,386.59元，增長6.85%，主要原因為：其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的96.88%，人均118,513.10元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的3.12% ，人均3,812.90元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣水產站機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出160,000元。與上年對比增0元，增長0%，主要原因為:

1.2130110項執法監管項目10，000元，與上年持平，項目開展進度為,100%；

2.2130135項農業資源保護修復與利用項目150,000元，與上年持平，項目開展進度100%。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣水產站部門2017年度一般公共預算財政撥款支出649,304元,占本年支出合計的100%。與上年對比增31,386.59元，增長5.08%，主要原因為：

1.208項社會保障和就業支出（類）資金，減少一般公共服務支出79，917.81元。

2.2130104項事業運行支出（類）資金，增加一般公共服務支出87,304.4元。

3.2019999項其他一般公共服務支出（類）資金，增加一般公共服務支出24,000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出24,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.7%。主要用于2017年事業單位調整獎勵性績效工資24,000元。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出65,433.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.08%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出資金65，433.6元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出559,870.4元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.23%。主要用于事業運行（2130104項）399,870.40元、執法監管（2130110項）10，000.00元、農業資源保護修復與利用資金（2130135項）150,000.00元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。 15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣水產站部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為2,231.68元，支出決算為2,231.68元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為1,581.68元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為650元，完成預算的100%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數和預算數相等的主要原因:

龍陵縣水產站年初預算無漏報；

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少636.32元，減22.19%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0元，增長0%；公務用車購置及運行費支出決算減少16.32元，減1.02%；公務接待費支出決算減少620元，減48.82%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因:

（1）公務用車運行費支出資金，同比減少16.32元，原因是：嚴格執行中央八項規定，壓縮車輛運行次數。

（2）公務接待費支出決算減少620元，原因是：嚴格執行中央八項規定，接待從簡，以廉政食堂接待為主。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出1,581.68元，占70.87%；公務接待費支出650元，占29.13%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出1,581.68元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出1,581.68元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于漁政執法及漁業安全生產等相關工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費等。

3.公務接待費支出650元。其中：

國內接待費支出650元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次28人（其中：外事接待人次0人）。主要用于池塘及稻魚工程建設規劃、市級對象達鎮冷水魚及土著魚調研工作等發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

1.龍陵縣水產站部門2017年機關運行經費支出0元，與上年對比增0元，增長0%，主要原因為：

龍陵縣水產工作站為事業單位無機關運行經費預算支出。

2.部門機關運行經費主要用于：

龍陵縣水產工作站為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣水產站部門資產總額74,542元，其中，流動資產0元，固定資產74,542元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加-15,000元，其中;流動資產增加-15,000元，固定資產增加（減少）0元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計2,501.68元，其中：貨物采購支出0元，工程采購支出0元，服務采購支出2,501.68元。主要用于：2017年中央漁業資源及生態保護增殖放流魚苗采購項目2501.68元。

2．支持中小企業等政府采購政策的落實情況，2017年度授予小微企業合同金額0元。

(四) 績效自評信息情況

1.投入情況分析

我部門根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。財政供養人員控制率為100%，本年度實際在職人員數與編制數的比率適合，“三公經費”變動比率合理，部門預算項目資金1萬元、漁業資源及生態保護補助資金15萬元。預算項目資金安排符合履職目標。

2.過程情況分析

預算調整率為160000.00元，預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整。項目資金按照支出進度按時撥付，年末結轉和結余資金0萬元。預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

3.產出情況分析

2017年農業局部門整體績效目標實現情況：完成稻田種養結合技術推廣55800畝；完成養殖面積66850畝，水產品總產量7309噸；實現漁業總產值14403萬元；漁業資源保護和增殖放流60萬尾的鰱魚和鳙魚2個品種的投放；開展漁業行政執法26人(次)；漁業安全生產和水產品質量安全專項整治活動9次。有效的維護了我縣漁業資源、水產品質量、安全生產等秩序，漁業生產得到了健康可持續發展，讓人民群眾都能吃上了安全、優質、健康的水產品。

4.效果情況分析

①水產品產量穩步增長。②特色產業穩步發展。③新型經營主體加快培育。④規模農業示范區建設成效初顯。⑤⑥強農惠農政策加快落實。⑦農業改革工作加快推進。⑧農民收入持續增長。⑨“互聯網+”現代農業推廣工作扎實推進。⑩農業科技推廣成效顯著。?水產品質量安全監管到位。?產業扶貧工作穩步推進。

部門整體支出，專項資金立項規范合理、指標明確，資金到位及時，經費管理有力，資金使用規范，相關管理制度齊全，能夠按時完成預定目標，項目質量有保障，項目效益明顯，項目實施達到預期效果，公眾認可度高。基本支出足額保障，“三公經費”支出控制措施得當，預、決算信息公開及時完整，資產管理使用規范有效。

2017年龍陵縣水產工作站沒有主要民生項目、重點支出項目以及涉及政府債券的項目的績效評價結果。

（五）其他重要事項情況說明

龍陵縣水產站無其他重要事項情況說明。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。