第一部分 云南省龍陵縣農機化學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 云南省龍陵縣農機化學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

農機化學校主要進行農機技術培訓，其職責范圍是：對大型拖拉機、小型拖拉機、三輪農用車等農用的各種機具進行駕駛技能技術培訓，提高農民的勞動技術和技能，增強農民的作業水平和業務素質，以及駕駛安全意識，有力推動了農機事業的發展。

（二）2017年度重點工作任務介紹

2017年通過全縣各部門的大力協作，齊抓共管特別成立了專職農機安全監理員以來，對無證拖拉機駕駛人員起到積極的監督作用，到我校培訓比往年有所增加，全年共培訓農機人員834人，其中拖拉機駕駛員172人，農機操作手662人，分別在鎮安、勐糯、龍江、龍山，碧寨等鄉鎮進行培訓，通過扎實認真的培訓，較好的完成了全年的培訓任務，培訓合格率和安全率均達100%。

在完成傳統的拖拉機培訓基礎上，我們積極拓寬辦學領域，順應社會需求，擴大培訓外延，擴展培訓類別。開展了拖拉機駕駛員職業技能培訓，陽光工程培訓為農機校培訓增加了亮點，促使培訓質量和經濟效益的回升，找到了適應市場發展需求的新的最佳結合點。

在培訓工作中我們采取的主要措施有：

一是加強領導，大力宣傳。拖拉機培訓是一項職業技能培訓，要通過各級部門的互相配合，齊抓共管，共同努力，同時要充分利用宣傳輿論工具，廣泛深入宣傳培訓的目的意義，經常通報違章駕駛操作釀成事故造成損失的案件，使廣大機手從反面吸取教訓，以激發機手參加學習，培訓的積極性。

二是嚴格管理、增強部門活力。對培訓工作進行責任制管理，充分體現權、責、利掛鉤的內部管理機制，這樣可以極大地調動職工的工作積極性。

三是培訓計劃周密、服務到位。每期制定出開課的具體實施方案和培訓計劃，逐級落到實處，做到學習資料的充分準備，此外還幫助學員辦理好入學手續，提供住宿場所。

四是送教下鄉，方便機手，減輕農民負擔；為了加快農機科學技術轉化，改變落后的面貌，我校積極組織、安排業務技術強的教練到鄉（鎮）開展實地培訓，即減輕偏遠山區學員的培訓成本，又保證了教學質量。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入云南省龍陵縣農機化學校部門2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

云南省龍陵縣農機化學校部門2017年末實有人員編制9人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制9人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員9人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

云南省龍陵縣農機化學校部門2017年度收入合計999,928.31元。其中：財政撥款收入999,928.31元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增94,923.74元，增長10.49%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增收入54000元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，減少收入236693.53元；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費（類）資金，增加收入11642.6元；

4.2130104事業運行（類）資金，增加收入161196.67元；

二、支出決算情況說明

云南省龍陵縣農機化學校部門2017年度支出合計999,928.31元。其中：基本支出960,538.24元，占總支出的96.06%；項目支出39,390.07元，占總支出的3.94%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增94,923.74元，增長10.49%，主要原因為:

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出54000元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，減少支出236693.53元，主要是因為退休人員劃歸社保統一管理；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費同（類）資金，增加支出11642.6元；

4.2130104事業運行（類）資金，增加支出161196.67元，原因是人員調資，公務經費增加等；

（一）基本支出情況

2017年度用于保障云南省龍陵縣農機化學校正常運轉的日常支出960,538.24元。與上年對比增155,533.67元，增長19.32%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務（類）資金，新增支出54000元;

2.2080505機關事業單位基本養老保險繳費（類）資金，增加支出116420.6元；

3.2080502事業單位離退休（類）資金，減少支出236693.53元；

4.2130104事業運行（類）資金增加支出221806.6元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的98.88%，人均104973.42元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的1.12% ，人均1197.49元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障云南省龍陵縣農機化學校機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出39,390.07元。與上年對比減少60,609.93元，減少60.61%，主要原因為:2130104運行（類）項目資金，減少支出60609.93元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農機化學校部門2017年度一般公共預算財政撥款支出999,928.31元,占本年支出合計的100%。與上年對比增（減）94,923.74元，增長10.49%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務（類）資金，新增支出54000元;

2.2080505機關事業單位基本養老保險繳費（類）資金，增加支出116420.6元；

3.2080502事業單位離退休人員工資減少支出236693.53元，主要是因為退休人員劃歸社保統一管理；

4.2130104事業運行增加支出161196.67元，原因是補發績效工資增加；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出54,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.4%。主要用于調整補發工資。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出137,375.8元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.74%。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出808,552.51元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.86%。主要用于基本支出769162.44元；項目支出39390.07元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.云南省龍陵縣農機化學校部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0元，支出決算為0元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0元，完成預算的0%。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年增加0元，增長0%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0元，增長0%；公務用車購置及運行費支出決算增加0元，增長0%；公務接待費支出決算增加/減少0元，增長0%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因:

由于每年進行拖拉機培訓，有一定收費項目，財政通過年底幫核算成本支出，結余補貼培訓費用及辦公經費，事業公用經費為0元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出0元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。開展內容包括：具體出國開支及開展工作情況等。。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。具體購置車輛原因、情況等。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出0元。其中：

國內接待費支出0元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣農機化學校為事業單位無機關運行經費預算支。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，云南省龍陵縣農機化學校部門資產總額870,292.76元，其中，流動資產26,953.76元，固定資產843,339元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加-69,873.91元，其中;流動資產增加-69,873.91元，固定資產增加0元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加（減少）0元，無形資產增加）0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計0元，其中：貨物采購支出0元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。

2．支持中小企業等政府采購政策的落實情況：2017年度授予小微企業合同金額0元。

(四)績效自評信息情況

1.投入情況分析

我單位根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。本年度實際在職人員數與編制數的比率適合，“三公經費”變動比率合理，無上年結轉項目資金。

2.過程情況分析

本年度收支年初預算數為751663.84元，決算數為999928.31元，比預算數增248264.47元，其中，基本支出年初預算數為549649.44元，決算數為823162.44元；社會保障和就業支出（離退休）年初預算數為102014.40元，決算數為137375.80元，項目預算數100000元，決算數39390.07元，總預算收支變動數為248264.47元，預算調整率為33.02%。差異原因為年初預算資金無本年工資調整增加數、職業年金、單位養老保險繳費增加、項目經費減少所致。

本單位管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開，資產管理規范，賬實相符。

3、產出情況分析

2017年農機化學校共培訓拖拉機駕駛員五期，在農機化學校、鎮安、勐糯舉辦，共培訓人員172人；農田作業操作培訓十期，培訓人員662人。

4.效果情況分析

2017年共培訓機手834人，培訓合格率及安全率均達100%。

（五）其他重要事項情況說明

龍陵縣農業機械化技術學校無其他重要事項說明 。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。