第一部分 龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗檢測站主要是按照“保護和改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，防治農(nóng)業(yè)環(huán)境污染，強化農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，提升農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，促進農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展”的總體要求，立足本職，扎實完成各項工作，龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全檢驗檢測站屬農(nóng)業(yè)局下屬獨立核算財政全額撥款技術(shù)推廣單位。

（二）2017年度重點工作任務介紹

（一）蔬菜水果農(nóng)藥殘留快速檢測工作

根據(jù)保農(nóng)通[2017]35號《保山市農(nóng)業(yè)局關(guān)于印發(fā)2017年農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全工作要點的通知》和龍農(nóng)發(fā)[2017]27號《龍陵縣農(nóng)業(yè)局關(guān)于2017年農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全及農(nóng)資打假工作要點》，我縣2017年應完成農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量農(nóng)藥殘毒快速檢測樣品2500個，實際完成了3020個，完成任務率達120.8%；檢測合格2996個，合格率99.2%。其中：抽檢蔬菜樣品2623個，抽樣種類包括白菜、甘藍、綠葉菜、瓜、茄果、豆、其它等七大類，抽樣范圍覆蓋龍山鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場（超市）及象達、平達、鎮(zhèn)安、木城、龍新、龍江6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)集市（基地），合格2603個，合格率為99.2%，水果樣品397個，抽樣品種有草莓、蘋果、荔枝、芒果、梨、桃子、香蕉、金桔、橙子、葡萄等共10個品種。抽樣地點覆蓋龍山鎮(zhèn)農(nóng)貿(mào)市場（超市）及象達、鎮(zhèn)安、木城、龍新、龍江5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)集市。合格393個，合格率為98.9%。

（二）縣內(nèi)蔬菜水果定量分析檢測情況

縣內(nèi)共抽檢蔬菜、水果樣品201個，樣品總合格率為98%，其中蔬菜樣品141個，合格率為98.6%，水果樣品60個，合格率為96.7%。其中對60個蔬菜樣品，40個水果樣品進行了甲胺磷、氧樂果、甲拌磷（甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、對硫磷、甲基對硫磷、甲基異柳磷、水胺硫磷、樂果、敵敵畏、毒死蜱、乙酰甲胺磷、三唑磷、丙溴磷、殺螟硫磷、二嗪磷、馬拉硫磷、亞胺硫磷、伏殺硫磷、六六六、氯氰菊酯、氰戊菊酯、甲氰菊酯、氯氟氰菊酯、氟氯氰菊酯、溴氰菊酯、聯(lián)苯菊酯、氟胺氰菊酯、氟氰戊菊酯、三唑酮、百菌清、異菌脲、三氯殺螨醇、腐霉利、五氯硝基苯、乙烯菌核利、多菌靈、吡蟲啉等37項農(nóng)藥殘留檢測（例行監(jiān)測），樣品合格率為97%。對81個蔬菜樣品，20個水果樣品進行了甲胺磷、氧樂果、甲拌磷（包括甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、對硫磷、甲基對硫磷、毒死蜱、三唑磷等9項農(nóng)藥殘留檢測（監(jiān)督抽查），樣品合格率為99%。

例行監(jiān)測蔬菜種類為：瓜類6個、葉菜類25個、根莖和薯芋類4個、茄果類8個、蕓薹屬類10個、鱗莖類4個、豆類2個、木耳類1個；水果種類為：仁果類16個、瓜果類3個、漿果和其他小型水果2個、柑橘類11個、熱帶和亞熱帶水果8個。

監(jiān)督抽查蔬菜種類為：葉菜類22個、茄果類18個、蕓薹屬類6個、瓜類18個、根莖和薯芋類9個、豆類5個、鱗莖類3個；水果種類為：仁果類3個、熱帶和亞熱帶水果7個、瓜果類5個、柑橘類3個、漿果和其他小型水果2個。

（三）受農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳委托開展全省種植業(yè)產(chǎn)品例行監(jiān)測情況

例行監(jiān)測已完成4次，完成160個樣品。對麗江市府所在地古城區(qū)、玉龍縣、寧蒗縣、華坪縣、永勝縣進行了蔬菜、水果抽檢。抽檢涵蓋生產(chǎn)基地、批發(fā)市場、超市、農(nóng)貿(mào)市場，每次40個樣品，蔬菜30個，水果10個，依據(jù)相關(guān)標準，對所抽樣品進行甲胺磷、氧樂果、甲拌磷（甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、對硫磷、甲基對硫磷、甲基異柳磷、水胺硫磷、樂果、敵敵畏、毒死蜱、乙酰甲胺磷、三唑磷、丙溴磷、殺螟硫磷、二嗪磷、馬拉硫磷、亞胺硫磷、伏殺硫磷、六六六、氯氰菊酯、氰戊菊酯、甲氰菊酯、氯氟氰菊酯、氟氯氰菊酯、溴氰菊酯、聯(lián)苯菊酯、氟胺氰菊酯、氟氰戊菊酯、三唑酮、百菌清、異菌脲、三氯殺螨醇、腐霉利、五氯硝基苯、乙烯菌核利、多菌靈、吡蟲啉等37種農(nóng)藥殘留進行定量檢測。檢測項次達5920項次。

（四）受農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳委托開展全省種植業(yè)產(chǎn)品監(jiān)督抽查情況

監(jiān)督抽查承擔迪慶州、怒江州的種植業(yè)產(chǎn)品監(jiān)督抽檢工作目前完成二次。抽檢涉及香格里拉市、維西縣、瀘水市、蘭坪縣、福貢縣。共抽共抽檢樣品110個，蔬菜109個，水果1個，依據(jù)NY/T761-2008標準，對所抽樣品進行甲胺磷、甲拌磷（包括甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、氧樂果、對硫磷、甲基對硫磷、三唑磷、毒死蜱7種有機磷農(nóng)藥殘留進行定量檢測。檢測項次達1550項次。依據(jù)《食品中農(nóng)藥最大殘留限量》GB2763-2016進行判定。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業(yè)單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年末實有人員編制8人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制8人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員8人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年度收入合計1,234,582.84元。其中：財政撥款收入1,234,582.84元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增11,973.32元，增長0.98%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增收入45000元。

2.2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費資金，新增收入75036.40元。

3.2130104事業(yè)運行（類）資金，新增收入121936.92元。

4.2130106科技推廣與推廣服務（類）資金，減收入少140000元；

5.2101016食品安全事務（類）資金減少收入90000元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年度支出合計1,623,278.54元。其中：基本支出714,582.84元，占總支出的44.02%；項目支出908,695.7元，占總支出的55.98%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增463,114.92元，增長39.92%，主要原因為:

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出45000元。

2.2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費資金，新增支出75036.40元。

3.2130104事業(yè)運行（類）資金，新增收入121936.92元。

4.2130106科技推廣與推廣服務（類）資金，增加支出529481.40元；

5.2101016食品安全事務（類）資金，減少支出75420.8元;

6.2030109農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全（類）資金，減少支出232919元。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出714,582.84元。與上年對比增241,973.32元，增長51.2%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出45000元。

2.2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（類）資金，新增支出75036.40元。

3.2130104事業(yè)運行（類）資金，新增收入121936.92元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的97.04%，人均86674元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的2.96% ，人均2648元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出908,695.7元。與上年對比增221,141.6元，增長32.16%，主要原因為:

1.2101016食品安全事務（類）資金，減少項目支出75420.80元。

2.2130106科技轉(zhuǎn)化與推廣服務（類）資金，增加項目支出529481.40元。

3.2130109農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全（類）資金，減少項目支出232919元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年度一般公共預算財政撥款支出1,623,278.54元,占本年支出合計的100%。與上年對比增463,114.92元，增長39.92%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出45000元。

2.2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（類）資金，新增支出75036.40元。

3.2130104事業(yè)運行（類）資金，新增收入121936.92元。

4.2130106科技推廣與推廣服務（類）資金，增加支出529481.40元；

5.2101016食品安全事務（類）資金，減少支出75420.8元;

6.2030109農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全（類）資金，減少232919元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出45,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.77%。主要用于補發(fā)2017年7-12月提高獎勵績效工資。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術(shù)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出86,328.8元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.32%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費。

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出207,289.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.77%。主要用于食品安全項目支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農(nóng)林水（類）支出1,284,660.14元，占一般公共預算財政撥款總支出的79.14%。主要用于基本支出583254.04元，其中工資支出562,067.56元，商品和服務支出21,186.48元 ；項目支出701406.10元，其中 2130106科技轉(zhuǎn)化與推廣服務項目支出651406.10元、2130108病蟲害控制項目支出50000元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。（說明可細化到項級科目）

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

1.龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為1,787元，支出決算為1,787元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為1,787元，完成預算的100%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)等于預算數(shù)。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2016年減少3,043元，下降63%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置及運行費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務接待費支出決算減少3,043元，下降63%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因:

我單位嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，控制公務接待費支出標準，減少接待人次，減少3043元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出1,787元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出1,787元。其中：

國內(nèi)接待費支出1,787元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次89人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站日常工作開展、項目申報對接、工作協(xié)商洽談、項目檢查驗收等發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站為事業(yè)單位無機關(guān)運行經(jīng)費預算支出。

（二）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站部門資產(chǎn)總額709,438.82元，其中，流動資產(chǎn)303,950.82元，固定資產(chǎn)405,488元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少377,587.4元，其中;流動資產(chǎn)減少453,387.4元，固定資產(chǎn)增加75,800元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

國有資產(chǎn)占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計145,666元，其中：貨物采購支出145,666元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：購買辦公用品、試驗儀器等；

2．支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實情況：2017年度授予小微企業(yè)合同金額0元。

(四)績效自評信息情況

1.投入情況分析

我單位根據(jù)“三定”方案確定的職責所設(shè)立的整體績效目標依據(jù)充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率適合，“三公經(jīng)費”變動比率合理，無上年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金。

2.過程情況分析

本年度收支年初預算數(shù)為547279.28元，決算數(shù)為1623278.54元，比預算數(shù)增1075999.26元，其中，基本支出年初預算數(shù)為423414.48元，決算數(shù)為628254.04元；社會保障和就業(yè)支出（離退休）年初預算數(shù)為73864.80元，決算數(shù)為86328.80元，項目預算數(shù)50000元，決算數(shù)908695.70元，總預算收支變動數(shù)為1075999.26元，預算調(diào)整率為196%。差異原因為年初預算資金無本年工資調(diào)整增加數(shù)、職業(yè)年金、單位養(yǎng)老保險繳費增加、項目經(jīng)費增加所致。

本單位管理依據(jù)財政局相關(guān)文件規(guī)定，資金使用合規(guī)，預決算信息按照財政要求公開內(nèi)容及時完整公開，資產(chǎn)管理規(guī)范，賬實相符。

3、產(chǎn)出情況分析

（1）蔬菜水果農(nóng)藥殘留快速檢測工作

根據(jù)保農(nóng)通[2017]35號《保山市農(nóng)業(yè)局關(guān)于印發(fā)2017年農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全工作要點的通知》和龍農(nóng)發(fā)[2017]27號《龍陵縣農(nóng)業(yè)局關(guān)于2017年農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全及農(nóng)資打假工作要點》，我縣2017年應完成農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量農(nóng)藥殘毒快速檢測樣品2500個，實際完成了3020個，完成任務率達120.8%；檢測合格2996個，合格率99.2%。

（2）縣內(nèi)蔬菜水果定量分析檢測情況

縣內(nèi)共抽檢蔬菜、水果樣品201個，樣品總合格率為98%，其中蔬菜樣品141個，合格率為98.6%，水果樣品60個，合格率為96.7%。其中：

例行監(jiān)測蔬菜種類為：瓜類6個、葉菜類25個、根莖和薯芋類4個、茄果類8個、蕓薹屬類10個、鱗莖類4個、豆類2個、木耳類1個；水果種類為：仁果類16個、瓜果類3個、漿果和其他小型水果2個、柑橘類11個、熱帶和亞熱帶水果8個。

監(jiān)督抽查蔬菜種類為：葉菜類22個、茄果類18個、蕓薹屬類6個、瓜類18個、根莖和薯芋類9個、豆類5個、鱗莖類3個；水果種類為：仁果類3個、熱帶和亞熱帶水果7個、瓜果類5個、柑橘類3個、漿果和其他小型水果2個。

（3）受農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳委托開展全省種植業(yè)產(chǎn)品例行監(jiān)測情況

例行監(jiān)測已完成4次，完成160個樣品。對麗江市府所在地古城區(qū)、玉龍縣、寧蒗縣、華坪縣、永勝縣進行了蔬菜、水果抽檢。抽檢涵蓋生產(chǎn)基地、批發(fā)市場、超市、農(nóng)貿(mào)市場，每次40個樣品，蔬菜30個，水果10個，依據(jù)相關(guān)標準，對所抽樣品進行甲胺磷、氧樂果、甲拌磷（甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、對硫磷、甲基對硫磷、甲基異柳磷、水胺硫磷、樂果、敵敵畏、毒死蜱、乙酰甲胺磷、三唑磷、丙溴磷、殺螟硫磷、二嗪磷、馬拉硫磷、亞胺硫磷、伏殺硫磷、六六六、氯氰菊酯、氰戊菊酯、甲氰菊酯、氯氟氰菊酯、氟氯氰菊酯、溴氰菊酯、聯(lián)苯菊酯、氟胺氰菊酯、氟氰戊菊酯、三唑酮、百菌清、異菌脲、三氯殺螨醇、腐霉利、五氯硝基苯、乙烯菌核利、多菌靈、吡蟲啉等37種農(nóng)藥殘留進行定量檢測。檢測項次達5920項次。

（4）受農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳委托開展全省種植業(yè)產(chǎn)品監(jiān)督抽查情況

監(jiān)督抽查承擔迪慶州、怒江州的種植業(yè)產(chǎn)品監(jiān)督抽檢工作目前完成二次。抽檢涉及香格里拉市、維西縣、瀘水市、蘭坪縣、福貢縣。共抽共抽檢樣品110個，蔬菜109個，水果1個，依據(jù)NY/T761-2008標準，對所抽樣品進行甲胺磷、甲拌磷（包括甲拌磷砜和甲拌磷亞砜）、氧樂果、對硫磷、甲基對硫磷、三唑磷、毒死蜱7種有機磷農(nóng)藥殘留進行定量檢測。檢測項次達1550項次。依據(jù)《食品中農(nóng)藥最大殘留限量》GB2763-2016進行判定。

4.效果情況分析

檢測完成任務率達120.8%，合格率99.2%。

（五）其他重要事項情況說明

龍陵縣農(nóng)產(chǎn)品檢測站無其他事項重要說明。

（六）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

八、三公經(jīng)費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。