第一部分 云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校概況

一、主要職能

（一）主要職能

云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校隸屬于龍陵縣農業局下設的二級事業單位，屬財政全額撥款，獨立核算的事業單位。學校的職能:開展實用技術培訓，推廣科研成果、新型職業農民培育，為農業、農村、農民服務，提供中等學歷教育，以高校合作辦學，以及農業實用技術培訓，“綠證”培訓等服務。

（二）2017年度重點工作任務介紹

1、勞動力技能培訓。2017年結合脫貧攻堅工作，在木城魚塘啞口村開展生豬養殖培訓1個班50人，鑒定合格35人，提高了農戶飼養管理水平，增加了農民收入，為扶貧盡了一份力。

2、職業農民培育工作順利完成。2017年共完成新型職業農民培育403人，完成任務數400人的100.7%，其中生產經營型職業農民7個班353人，每班集中理論培訓6-8天、實訓及考察學習7-9天，共15天；專業技能型農民培訓1個班50人，理論培訓與實踐7天，一次性完成。培訓涉及10個鄉鎮，79個村、35戶建檔立卡戶。省級項目資金于2017年6月到位，培訓工作于6月開始，中央資金9月到位，培訓工作9月開始，均于12月底結束。其中國家級新型職業農民培育共完成302人，是任務數300人的100.7%。分別是甘蔗種植40人、肉牛養殖2個班培訓100人、中藥材種植班1個培訓60人、蔬菜種植1個班培訓52人、茶葉種植與管理1個班培訓50人；省級新型職業農民培育：圍繞龍陵縣脫貧攻堅工作，結合地方現有產業實際，完成胡蜂養殖生產經營型培訓51人、專業技能型果樹嫁接班培訓50人的培訓，分別是任務數的50人的102%、50人的100%。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年末實有人員編制6人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制6人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員7人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員2人。其中：離休0人，退休2人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年度收入合計1,961,353.32元。其中：財政撥款收入1,961,353.32元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比增長132,728.97元，增長7.26%，主要原因為：

1.2019999一般公共服務（類）資金，新增收入42，000.00元;

2.2080505事業單位離退休（類）資金收入比上年新增-114，390.03元，原因是2016年11月我縣退休人員工資統一劃歸社保管理；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金比上年增加96，490.00元，原因是以前年度養老保險都是由財政統一列支，2016年年末才改由單位自行列支，所以比上年增加；

4.213104事業運行（類）比上年增加了158，629.00元；

5.2130106科技轉化與推廣服務（類）比上年增加了-50，000.00元。

二、支出決算情況說明

云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年度支出合計1,964,502.57元。其中：基本支出851,353.32元，占總支出的43.34%；項目支出1,113,149.25元，占總支出的56.66%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增-582,636.67元，增長-22.87%，主要原因為:

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出42，000.00元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，增加支出-114，390.03元，主要是因為退休人員劃歸社保統一管理；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金，增加支出96，490.00元；

4.2130104行政運行（類）資金，增加支出-338，871.00元；

5.2130106科技轉化與推廣服務（類）資金，增加支出-74，443.54元；

6.2130199其他農業支出（類）資金，增加支出-193，422.1元。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出851,353.32元。與上年對比增長182,728.97元，增長27.33%，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出42，000.00元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，增加支出-114，390.03元，主要是因為退休人員劃歸社保統一管理；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金，增加支出96，490.00元；

4.2130104行政運行（類）資金，增加支出158，629元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的96.08%，人均116，856.53元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的3.92% ，人均4，765.37元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,113,149.25元。與上年對比增加-765,365.64元，增加-40.74%，主要原因為:

1.2130104行政運行（類）資金，增加支出-497,500.00元；

2.2130106科技轉化與推廣服務（類）資金，增加支出-74,443.54元；

3.2130199其他農業支出（類）資金，增加支出-193,422.1元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年度一般公共預算財政撥款支出1,964,502.57元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加-582,636.67元，增加-22.87%，，主要原因為：

1.2019999其他一般公共服務支出（類）資金，新增支出42,000.00元；

2.2080502事業單位離退休（類）資金，增加支出-114,390.03元，主要是因為退休人員劃歸社保統一管理；

3.2080505機關事業單位基本養老保險繳費支出（類）資金，增加支出96,490.00元；

4.2130104行政運行（類）資金，增加支出-338,871.00元；

5.2130106科技轉化與推廣服務（類）資金，增加支出-74,443.54元；

6.2130199其他農業支出（類）資金，增加支出-193,422.1元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出42,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.14%。主要用于發放2017年改革性補貼和政府提高 獎勵性績效工資；

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

8.社會保障和就業（類）支出111,436.8元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.67%，主要用于職工養老保險繳費支出；

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

12.農林水（類）支出1,811,065.77元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.19%。主要用于人員工資及公務費支出697,916.52元，中央職業農民培育項目903149.25元，省級職業農民培育200,000.00元，科技培訓費10，000.00元；

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一 般公共預算財政撥款

總支出的0%；

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%；

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為17,377.2元，支出決算為17,277.2元，完成預算的99.42%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為15,700元，完成預算的99.37%；公務接待費支出決算為1,577.2元，完成預算的100%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為:

（1）本部門不存在年初預算漏報的情況，我單位嚴格按照中央八項規定，嚴格控制公務用車及接待次數，所以完成預算的99.42%；

（2）公務用車運行維護費，由于我單位嚴格按照差旅費管理辦法在公共交通便利的地方作業時優先選擇公共交通工具，所以完成預算的99.37%；

（3）.公務接待費支出資金，由于按照差旅費管理規定和龍陵縣公務接待相關規定要求，厲行節約、嚴控開支，所以完成預算的100%；

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年增加867.84元，增長5.29%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，、公務用車購置及運行費支出決算增長-709.36元， 4.32%；公務接待費支出決算增加1,577.2元，增長0%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加/減少的主要原因:

（1）公務用車運行維護費比上年減少支出867.84元，主要是項目（新型農民科技培訓）減少；

（2）公務接待費比上年支出增加1，577.2元，主要是職業農民培育項目同行交流人次比上年增多。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出15,700元，占90.87%；公務接待費支出1,577.2元，占9.13%。具體情況如下：。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

1.公務用車運行維護支出15，700.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于龍陵縣農廣校日常工作及項目開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

2.公務接待費支出1,577.2元。其中：

國內接待費支出1,577.2元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次63人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龍陵縣農廣校日常工作開展、項目申報對接、工作協商洽談、項目檢查驗收、同行培訓工作交流等發生的接待支出。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣農廣校無機關運行經費預算支出

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，云南省農業廣播電視學校龍陵縣分校部門資產總額845,229.27元，其中，流動資產387,581.21元，固定資產457,648.06元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加-64,216.35元，其中;流動資產增加-64,216.35元，固定資產增加0元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

國有資產占有使用情況表

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計34,528.14元，其中：貨物采購支出30,531元，工程采購支出0元，服務采購支出3,997.14元，主要用于培訓耗材支出、辦公設備購置等。

2.支持中小企業等政府采購政策的落實情況：2017年度授予小微企業合同金額0元。

(四)績效自評信息情況

1.投入情況分析

我單位根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。財政供養人員控制率為100%，本年度實際在職人員數與編制數的比率適合，“三公經費”變動率比率合理，縣本級預算安排上年結轉項目資金19，849.65 元、部門預算項目資金1，110，000.00元、年末項目資金支出1，113，149.25元。

2.過程情況分析

預算調整為50，000.00，預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整。項目資金按時撥付， 年末結轉和結余資金16700.4元，比上年19849.65 元減少了3149.25 元。預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

3.產出情況分析

2017年農廣校整體績效目標實現情況：職業農民培育共培訓302人，全部為生產經營型，其中：甘蔗種植40人；肉牛養殖100人，蔬菜種植50人；中藥材種植60人，茶葉種植50人，超任務數2人。省級職業農民共培訓101人，其中：（胡蜂養殖技術）生產經營型51人；(果樹嫁接技術)專業技能型50人，完成任務的 101%，納入2017年績效自評項目均完成了年初及區域績效目標。

4.效果情況分析

（1）2017年中央新型職業農民培育項目，共完成302人，是任務數300人的100.7%。其中甘蔗種植40人、肉牛養殖2個班100人、中藥材種植60人、蔬菜種植52人、茶葉種植與管理50人。通過培育提高了農民生態意識，促進了農民增收，學員滿意。達到預期目標

（2）2017年省級新型職業農民培育項目，培育以胡蜂養殖為

主線的生產經營型職業農民50人。提高了全縣胡蜂養殖水平，增加農民收入，帶動500多戶農戶養殖，農業產值增10%以上；培育果樹嫁接專業技能型人員50人，服務核桃管理800畝及堅果、芒果類等400畝。通過培育提高了農民生態意識，促進了農民增收，學員滿意。達到預期目標。

（五）其他重要事項情況說明

龍陵縣農廣校無其他重要事項情況說明。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。