一、部門（單位）情況

龍陵縣農業局為龍陵縣人民政府的職能部門，擔負著全縣農業生產與技術指導工作，2014年年末共有獨立核算機構數15個。

（一）基本情況

1.主要職能

（1）擬定全縣農業、漁業經濟發展戰略，中長期發展規劃并組織實施。

（2）引導農業產業結構的合理調整、農業資源的合理配置和產品品質的改善。

（3）提出縣市農村經濟體制改革的貫徹意見；穩定和完善農村基本經營制度，貫徹執行農業基本政策；指導農業社會化服務體系建設和鄉村集體經濟組織、合作經濟組織建設；指導、監督耕地使用權流轉工作。

（4）研究提出全縣農業經濟結構調整的意見、規劃和農業產業化經營的政策措施與大宗農漁產品市場體系建設及發展規劃，經批準后組織實施；預測并發布主要農漁產品及農業生產資料供求情況等農村經濟信息。

（5）制定全縣農漁業科技、教育、技術推廣及其隊伍建設的發展規劃和有關政策，協調農科教結合工作，實施科技興農戰略；組織協調農漁技術推廣項目的遴選及實施；指導農業教育和農業職業技能開發工作。

（6）組織全縣農業資源區劃、生態農業和農業可持續發展工作；指導農用地、漁業水域、宜農灘涂、宜農濕地、農村飼料資料和可再生能源的開發利用以及農業生物物種資源的保護、監督和管理。

（7）管理全縣漁業資源，負責保護全市漁業水域生態環境和水生野生動植物工作；代表縣政府行使漁船檢驗和漁政監督管理權。

（8）指導全縣農業法治體系建設；按照審批權限組織實施農漁產品、無公害及綠色食品和質量監督，認證和植物新品種的保護工作；組織協調農作物種子、農藥、化肥等農漁業投入產品質量的監測、鑒定和執法監督管理；組織國內生產種子、農藥、有關肥料等產品的登記；組織植物檢疫及其產品的質量和安全衛生檢疫檢驗、漁政衛生監督管理工作；做好對植物疫情報告和較大疫情的撲滅工作。

2.機構人員情況。農業局機屬于全額撥款的行政單位一個，有參照公務員管理機構1個，有事業單位管理機構13個，現有總編制人數125個，其中行政編制17個，參照公務員管理編制8個，事業編制100個。年末實有總人數188人，其中在職職工136人（行政人員26人）。離退休人員52個。

3.1.機構情況及增減變動原因

龍陵縣農業局為連續上報的一級預算單位，2013年下設二級單位17個，今年2014年畜牧、農業分家劃出二級單位3個，又增設會計核算中心一個，2014年年末一共有15個二級單位，其中 連續上報單位14個，新增單位1個。。

2.人員情況及增減變動原因

我局15個單位共有人數188人，其中 在職136人，離休1人，退休51人，與上年相比增減少55人，其中在職減少44人，退休減少11人；原因是2014年1月機構改革畜牧和農業分家。

（二）當年取得的主要事業成效

2014年，在縣委、縣政府的正確領導下，在市農業局的指導和縣直有關部門的支持配合下，認真貫徹中央農村工作會議精神和省、市有關農業和農村工作精神，認真落實縣委、縣政府提出的農業工作目標任務，以提高糧食產量、農業產業提質增效和增加農民收入為重點，精心組織，認真落實各項措施，全縣農業和農村經濟穩步發展

一、2014年農業和農村經濟呈現發展的好勢頭

1. 農村經濟持續增長。全縣預計實現農業總產值27億元，增長7.2 %，實現農業增加值19億元，增長7.0%。

2.“兩項”行動扎實有效。全縣預計農民人均純收入6710元，同比增18%。其中工資性收入3395元，增長18%；工資性收入2395元，增長17.8%；轉移性收入653元，增長17.4%；財產性收入367元，增長66.8%。發展壯大農村集體經濟全年消除“空殼村”18個， “空殼村”由原來的42個減少到24個，預計完成年可支配收入超3萬元以上的村比上年增加10個，達36個。

3. 糧食生產穩步增長。全縣完成糧食播種面積48.9萬畝，預計實現糧食總產量14.66萬噸（其中：小春實現糧食總產2.95萬噸，預計實現大春糧食總產11.71萬噸）。目前，已完成大春糧食作物播種面積25.18萬畝，完成計劃33.56萬畝的75%，2014年中央下達我縣種糧農民補貼資金3577.5萬元，其中中央農作物良種補貼452.5萬元、農資綜合補貼3125萬元全部通過“一折通”兌現到農戶手中。突出核心樣板示范帶動，強化科技支撐。一是實施農作物高產創建樣板4片，其中水稻高產創建1片，玉米高產創建2片，甘蔗高產創建整建制推進1片；二是舉辦地膜包谷樣板2000畝；三是實施新品種展示6組，其中：水稻新品種展示3組、玉米新品種展示3組；四是舉辦間套種樣板2500畝，舉辦綠色防控樣板2000畝；五是舉辦水稻南方黑條矮縮病防控樣板800畝；六是舉辦機插秧樣板550畝；七是實施地方優良品種保護繁育50畝；八是舉辦稻田養魚樣板500畝。

4. 農業產業穩步發展。茶葉產業上：實現茶葉產量7022.2噸，同比增長2.7%，產值10992萬元；完成名優茶新植2137畝，完成計劃的101%，標準茶園建設5000畝、低產茶園改造1000畝。甘蔗產業上：穩定面積，依靠科技提高單產，2013/2014榨季甘蔗總產量41.6萬噸，同比增長2%，實現產值1.8億元，完成甘蔗新植面積3.85萬畝。“兩煙”產業上：嚴格按照“雙控”政策落實，完成烤煙合同種植5.97萬畝（其中：早煙29648畝、夏煙30052畝），全縣收購煙葉14.49萬擔，完成產值2.1億元。完成香料煙種植9487.4畝，實現香料煙產量3.13萬擔，完成計劃的104.3%，產值3388.25萬元。漁業產業上：全縣庫區、池塘漁業養殖面積達10035畝，稻田養魚5.4萬畝，預計實現漁業總產量5100噸。

5. 農業經營主體發展迅速。一是農業產業化龍頭企業培育情況。今年共申請認定市級龍頭企業4家，省級龍頭企業1家，目前4個市級龍頭企業已被認定，使全縣農業產業化龍頭企業達21家，其中省級龍頭企業3家，市級龍頭企業18家。二是農業莊園培育情況。全縣正在建設的莊園2個，規劃建設莊園2個，在建莊園已完成投資9000多萬元。三是家庭農場培育情況。全縣注冊登記家庭農場4家，家庭農場成員數79人，注冊資金1366萬元。四是專業合作社培育情況。全縣共有農民專業合作社238個，其中：種植業151個，養殖業52個，服務業8個，林業25個，漁業2個。

6. 農民科技培訓扎實有效。按照“圍繞主導產業、培訓專業農民、進村辦班指導、發展現代農業”的總體思路，堅持“實用、實效、實際”的原則，采取農技人員現場培訓、農民土專家現場示范、深入現場實際操作等多種形式，開展農民科技培訓，提高農民運用農業新技術的能力，有力促進了農業科技成果的轉化應用。共完成農村勞動力技能鑒定28期1396人、省級農村勞動力轉移培訓10期410人、完成新型農民培訓4期200人，開展科技培訓255場次2.5萬人次，發放宣傳資料2萬份。預計完成新型農民職業教育培訓400人。

7. 農業重點項目建設有序推進。一是抓實項目建設。目前，我局實施的全國千億斤增糧、鞏固退耕還林基本口糧田建設、地方債券中低產田地改造、省市農業產業化發展、鄉鎮企業重點投資和沼氣池建設、村容村貌整治等項目已基本完成，正在準備市級驗收。二是抓實項目申報。按照省、市項目主管部門的安排，精心組織、統籌規劃，抽調人員認真編制項目申報書，共編制2014年度財政資金項目20個，項目資金3000多萬元。

8.農產品質量安全監管不斷加強。全縣共完成農產品農藥殘毒快速檢測樣品2648個，檢測合格2597個，合格率為98.07%；完成茶葉、水果等9個品種的抽查，共抽檢33個批次樣品，檢出25個批次，合格22個批次，合格率88%。同時，進一步加強種子、農藥、化肥市場監管工作，確保農資市場安全，查處假冒偽劣種子案件1起，查獲假種子2.7噸。

9. 抗旱救災工作全面落實。一是加強生產服務指導工作。及時抽調人員成立生產服務指導工作小組，深入鄉鎮、深入田間地頭，因地制宜地指導抓好抗旱保春耕和重點科技措施的落實。二是認真做好農業種植業保險工作。全縣5萬畝農業保險任務已全面落實，有效地提高了群眾抵御自然災害的能力。三是抓好救災備荒種子發放工作。通過政府采購，及時將救災備荒種子發放受災農戶，認真抓好補種、改種工作，有效降低災民損失。全年共發放救災備荒種子16.5噸。

10.農機安全生產有效落實。農機購機補貼項目資金下達我縣任務220萬元，現報名登記落實170萬元，受益農戶1096戶，完成任務的77.3%，預計年底前全部完成，農機總動力達21萬千瓦；耕、種、收機械化率47%，機插秧任務1000畝，完成育秧面積85畝，完成機播面積1021戶；農機安全生產落實“一崗雙責”責任狀簽訂100%；農機化教育培訓上半年開展培訓班兩期，共99人，其中：新學大中型拖拉機駕駛員97人，增駕2人，

二、收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

1.2014年農業局財政撥款為4784.99萬元（不含上年財政撥款結余），占總收入4784.99萬元的100%，事業收入0元,占總收入的0%，可見我單位主要收入來源為財政撥款。

2014年基本支出為931.91萬元，占總支出4784.99萬元的19.48%，項目支出3853.08萬元，占總支出的80.52%，

該結構表明，2014年我單位用于維持機構運轉及人員經費的支出小于社會事業支出，2014年我單位繼續向上爭取項目，較上年在項目投入比例上有一定減少，減少的原因是畜牧局與我局分開；我單位在以后不但還需進一步加大對社會公益事業的資金投入,在現有的項目管理上還需投入更大精力。

2.年末收支結余情況分析：2014年年末共結余資金1758.76萬元，比上年減少158.9萬元

3.資產負債對比分析，去年固定資產金額為：899.91萬元，今年為:896.45 萬元，比去年減少了3.46萬元。原因是畜牧和農業分家將屬于畜牧局的固定38.73萬元劃撥給畜牧，各二級單位又新購入固定資產35.27萬元。

（二）收入支出執行情況

1．收入支出與預算對比分析

2014年農業局預算指標為919.14萬元，決算數為 4784.99元，增3865.85萬元。原因是2014年農業局積極向上爭取項目資金，年初批復無法預計全年項目資收入，所以增幅較大。

3. 2014年總收入4784.99萬元，比上年減少738.4萬元(上年為4046.59元)，減幅為18.25%,事業收入及預算外資金本年為0元，比上年增加0元（上年為0元），增幅為0元。

4.年末結余為1758.76萬元，資金結余的主要原因是多數項目未完工。未完工的項目主要有：現代農業蔬菜項目、2014年中央千億斤糧食、沼氣池項目、農村土地確權等大項目資金到位時間較晚，需在2015年兌付。

5.．收入支出與預算對比分析

（1）預、決算差異情況。

(2).年初預算不含項目經費37257000元，本年人員支出增加津補貼2013年獎勵性績效工資等支出1401502.5元，所以與形成了以預算數有38658502.5元的差異。

2．收入支出結構分析

（1）2014年農業局財政撥款為26393157.00元（不含上年財政撥款結余），占總收入元的100%，事業收入0元,占總收入的0%，可見我單位主要收入來源為財政撥款。

2014年基本支出為2,350,157.00元，占總支出26393157.00元的9%，項目支出21,931,710.65元，占總支出的91%，該結構表明，2014年我單位用于維持機構運轉及人員經費的支出小于社會事業支出，2014年我單位繼續向上爭取項目，較上年在項目投入比例上有一定減少；我單位在以后不但還需進一步加大對社會公益事業的資金投入,在現有的項目管理上還需投入更大精力。

3．重點經濟分類支出執行情況

（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。

2014年三公經費支出59000元，比上年減少了308600元（上年367,600.00元，其主要原因是上年購買公務用車一輛285600元，同時畜牧農業分家人員減少也是原因之一。

（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。

（3）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。

重點經濟分類中沒有發現嚴重問題各改進措施。

（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。

無其他單位支出情況影響較大的情況。

4.當年預算執行中存在問題、原因及改進措施

2014年我單位在財務預算中存在的問題主要有以下幾點：1、實施財務預算管理的組織機構不健全，職責不明確。2.財務人員專業知識不夠前面，對賬務的處理方法還有待提高。3、對決算軟件不夠熟悉，用起來感覺有些吃力。在今后的工作中我們一定在加強財務管理、會計核算等方面采取一些積極措施，加強項目資金的跟蹤使用，減少在資金流動和使用環節出現的問題，認真履行職責，除了賬務處理外，要不斷發揮“協助決策、資金計劃、流向監督、效益分析”等職能作用。

（三）年末結轉和結余情況

1．本單位2014年年末結余為13582129.35元中元均為專項結余，專項資金結余的主要原因是多數項目至年底時上級才下達資金指標,項目尚無法完工，導致資金無法支付，且有部分項目為2014年及2015年兩年實施。

3、在項目支出明細表中其他資本性支出全部為項目支出,其中基本建設中的基礎設施建設支出 10970000元，主要是農產品質量安全檢測站建設項目用于房屋修繕和設備購置，沼氣池建設項目用于農戶戶用沼氣池池體建設和服務網點設備購置等；其他資本性中的基礎設施建設1492800元主要是畜牧疫病防治用于冷鏈建設，標準化生豬養殖小區建設用于農戶養殖區基礎設施建設，村容村貌整治用于村莊道路及活動場所建設；地上附著物及青苗償支出主要是對優勢家產品基地、玉米覆膜種植、科技增糧項目、產業化扶持項目、茶葉專項等馬鈴薯、大麥、茶葉、水稻及其他經濟作物的補助等。

4、農業局機關其他資本性支出為12321448.65，其中基礎設施建設一欄所列數據為1492800元，在鄉鎮或村級所實施的溝渠、機耕路等，此外，其他資本性支出中地上附著物和青苗補償10478648.65元，主要是以補貼的形式補助給農戶用于發展種植，無法形成固定資產。

1.分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。

2.分單位結余結轉情況。

3.結余結轉規模較大的原因分析。

三、資產負債情況分析

農業局占全部資產比例最大的是固定資產，其次是流動資產，負債中所占比例最大的是其他應付款。2014年末資產總額為3545927.00元，負債總額為 元，資產負債率為 %，該比例表明農業局2014年具有很強的資金調配和活動能力,機構運轉正常。2014年我局固定資產數比上年(3,933,207.00 元)，減少387280 元, 原因是本年度畜牧和農業分家將部分固定資產劃分出去。

（一）資產負債結構情況

對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。

（二）資產負債對比分析

計算資產負債率，可進行連續年度的對比，分析部門（單位）資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

2014年龍陵縣農業局在賬務管理方面所采取的主要措施；加大了對財務人員的業務知識培訓，在管理方面嚴格按照財務制度辦事，尤其報賬管理方面按照先財務人員先審，財務科長簽字，分管領導簽字，主要領導簽字等層層監管，嚴格把好每一關。并專門成立了會計核算中心，在各單位中實行報賬制由核算中心統完成決算編制、審核等工作。

注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。

附件：1、龍陵縣農業局2014年收入支出決算總表

2、龍陵縣農業局2014年收入決算表

3、龍陵縣農業局2014年支出決算表

4、龍陵縣農業局財政撥款收入支出決算總表

龍陵縣農業局2014年公共預算財政撥款收入 支出決算表

5、2014年政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

6、公共預算財政撥款基本支出決算表

2014年“三公”經費公共預算財政撥款支出情況表

附件下載：www.nyj.longling.gov.cn/UpLoadFiles/File/2015-09-17/DY8C1YRQKV龍陵縣農業局2014年度部門決算公示表.zip

(本文來源： 作者：盧露 ) 責任編輯（作者）：admin@admin.com

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