監(jiān)督索引號53052300232801000

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室2020年度部門決算

目錄

第一部分 龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項(xiàng)目績效自評報(bào)告

（二）部門整體支出績效自評報(bào)告

（三）項(xiàng)目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)《中共龍陵縣辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》（龍辦發(fā)〔2019〕18號）文件精神，龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室履行下列工作職責(zé)：

一是制定全縣脫貧攻堅(jiān)中長期規(guī)劃和年度計(jì)劃并組織實(shí)施。

二是指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧開發(fā)工作。指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定脫貧攻堅(jiān)規(guī)劃與年度計(jì)劃并督促實(shí)施。

三是負(fù)責(zé)扶貧開發(fā)成效考核工作。對村（社區(qū)）出列進(jìn)行考核評估。對貧困戶退出進(jìn)行確定。

四是負(fù)責(zé)全縣貧困對象動(dòng)態(tài)管理、統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測、分析，做好扶貧開發(fā)工作成果總結(jié)宣傳和經(jīng)驗(yàn)交流工作。

五是負(fù)責(zé)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用和績效考核。

六是負(fù)責(zé)聯(lián)系、協(xié)調(diào)外資扶貧工作，與國內(nèi)外扶貧機(jī)構(gòu)、社會(huì)團(tuán)體開展扶貧領(lǐng)域的交流與合作。

七是負(fù)責(zé)指導(dǎo)少數(shù)民族地區(qū)、邊境地區(qū)扶貧開發(fā)建設(shè)工作，加快“直過民族”脫貧攻堅(jiān)。

八是協(xié)調(diào)做好國家開發(fā)銀行貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和上海浦東發(fā)展銀行基金等金融扶貧項(xiàng)目的落實(shí)、推進(jìn)工作。

九是履行龍陵滬滇扶貧協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，做好滬滇扶貧協(xié)作工作。

十是履行龍陵縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，做好全縣扶貧開發(fā)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)工作。

十一是完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。

十二是有關(guān)職責(zé)分工。與龍陵縣發(fā)展和改革局的有關(guān)職責(zé)分工。龍陵縣發(fā)展和改革局負(fù)責(zé)易地扶貧搬遷項(xiàng)目實(shí)施。龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)易地扶貧搬遷對象精準(zhǔn)工作。

（二）2020年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

龍陵縣于1994年被確定為國家級貧困縣，2012年被確定為新階段國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣，全縣共有80個(gè)貧困村（其中深度貧困村21個(gè)），建檔立卡人口15737戶64539人。2018年全縣脫貧摘帽，2014—2020年，累計(jì)脫貧出列80個(gè)貧困村、脫貧退出15737戶64539人，貧困發(fā)生率實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)清零。

2020以來，縣委、縣政府堅(jiān)持把鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、提高脫貧質(zhì)量作為首要政治任務(wù)和第一民生工程，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記“四個(gè)不摘”的重要指示和云南省鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果20條要求，堅(jiān)持做到力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降、靶心不散、政策不變打好“戰(zhàn)貧”與“戰(zhàn)疫”兩場硬仗，圍繞各級各類巡視巡察、考核、督戰(zhàn)反饋問題整改落實(shí)，以掛牌督戰(zhàn)、掛牌作戰(zhàn)為抓手，全面打贏打好脫貧攻堅(jiān)收官之戰(zhàn)。

1.堅(jiān)持指揮體系保持不變，做到“摘帽不摘責(zé)任”。

始終堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，深入落實(shí)縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組縣委書記、縣長“雙組長”制，堅(jiān)持縣級脫貧攻堅(jiān)指揮部、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）戰(zhàn)區(qū)指揮部、村（社區(qū)）指揮所“三級”指揮作戰(zhàn)體系，全面壓實(shí)縣、鄉(xiāng)、村三級書記抓扶貧主體責(zé)任。一是縣級指揮部強(qiáng)化統(tǒng)籌推進(jìn)。全面部署推進(jìn)決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日總攻行動(dòng)、決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日提升行動(dòng)、決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日鞏固行動(dòng)，縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)帶頭遍訪貧困村，對脫貧攻堅(jiān)工作堅(jiān)持做到重要工作親自部署、重大問題親自研究、重點(diǎn)環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重大事項(xiàng)親自督辦。2020年以來，召開縣委常委會(huì)會(huì)議10次、縣政府常務(wù)會(huì)議11次、縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議（含擴(kuò)大會(huì)議）和脫貧攻堅(jiān)調(diào)度會(huì)議28次，及時(shí)聽取情況、分析問題、推進(jìn)工作。二是各戰(zhàn)區(qū)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）強(qiáng)化協(xié)調(diào)落實(shí)。縣級領(lǐng)導(dǎo)繼續(xù)擔(dān)任戰(zhàn)區(qū)政委、副政委，率領(lǐng)各級干部持續(xù)補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、促攻堅(jiān)。針對各級巡視巡察、評估考核、督查調(diào)研反饋問題，堅(jiān)持舉一反三，逐條逐項(xiàng)整改到位。中央第十二巡視組巡視“回頭看”反饋問題34個(gè)（包含中央紀(jì)委對云南省開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理反饋意見）、2019年國家和省級脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問題27個(gè)、保山市委第五巡察組對龍陵縣委開展扶貧領(lǐng)域機(jī)動(dòng)巡察反饋問題11個(gè)、2019年市級成效考核反饋問題47個(gè)、2020年國務(wù)院扶貧辦對云南省脫貧攻堅(jiān)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題7個(gè)、國務(wù)院扶貧辦2020年脫貧攻堅(jiān)督查反饋問題6個(gè)，共反饋問題132個(gè)，目前已全部完成整改。三是村級指揮所強(qiáng)化一線攻堅(jiān)。村級指揮所統(tǒng)籌縣鄉(xiāng)村干部、駐村工作隊(duì)員、第一書記力量，堅(jiān)持因村因戶因人施策，對標(biāo)對表落實(shí)云南省鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果20條要求，聚力鞏固提升“兩不愁三保障”水平。聚焦預(yù)脫貧戶、脫貧不穩(wěn)定戶、邊緣易致貧戶，重點(diǎn)解決增收、住房、教育、醫(yī)療、人居環(huán)境等方面的問題短板，從組織領(lǐng)導(dǎo)、幫扶力量、資金投入等方面重點(diǎn)傾斜，集中力量、精準(zhǔn)施策，切實(shí)保證現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的脫貧質(zhì)量。截至目前，39戶預(yù)脫貧戶已全部脫貧退出，1383戶脫貧不穩(wěn)定戶已消除風(fēng)險(xiǎn)1337戶，784戶邊緣易致貧戶已消除風(fēng)險(xiǎn)766戶。

2.堅(jiān)持扶貧政策保持不變，做到“摘帽不摘政策”。

始終堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，深入落實(shí)縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組縣委書記、縣長“雙組長”制，堅(jiān)持縣級脫貧攻堅(jiān)指揮部、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）戰(zhàn)區(qū)指揮部、村（社區(qū)）指揮所“三級”指揮作戰(zhàn)體系，全面壓實(shí)縣、鄉(xiāng)、村三級書記抓扶貧主體責(zé)任。針對各級巡視巡察、評估考核、督查調(diào)研反饋問題，堅(jiān)持舉一反三，逐條逐項(xiàng)整改到位。中央第十二巡視組巡視“回頭看”反饋問題34個(gè)（包含中央紀(jì)委對云南省開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理反饋意見）、2019年國家和省級脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問題27個(gè)、保山市委第五巡察組對龍陵縣委開展扶貧領(lǐng)域機(jī)動(dòng)巡察反饋問題11個(gè)、2019年市級成效考核反饋問題47個(gè)、2020年國務(wù)院扶貧辦對云南省脫貧攻堅(jiān)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題7個(gè)、國務(wù)院扶貧辦2020年脫貧攻堅(jiān)督查反饋問題6個(gè)，共反饋問題132個(gè)，目前已全部完成整改。截至目前，39戶預(yù)脫貧戶已全部脫貧退出，1383戶脫貧不穩(wěn)定戶已消除風(fēng)險(xiǎn)1337戶，784戶邊緣易致貧戶已消除風(fēng)險(xiǎn)766戶。

3.堅(jiān)持攻堅(jiān)隊(duì)伍保持不變，做到“摘帽不摘幫扶”。

始終堅(jiān)持協(xié)調(diào)動(dòng)員各級幫扶力量，精準(zhǔn)施策、精準(zhǔn)幫扶，幫扶工作取得明顯成效。開展領(lǐng)導(dǎo)包片持續(xù)幫扶、部門包村持續(xù)幫扶、干部包戶持續(xù)幫扶、隊(duì)員駐村持續(xù)幫扶。

4.堅(jiān)持工作機(jī)制保持不變，做到“摘帽不摘監(jiān)管。

始終把防止返貧、建立長效機(jī)制放在重要位置，實(shí)施跟蹤預(yù)警，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測，不斷鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。建立完善貧困對象動(dòng)態(tài)監(jiān)測機(jī)制。扎實(shí)開展動(dòng)態(tài)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行貧困識別和退出程序標(biāo)準(zhǔn)，做到應(yīng)納盡納、應(yīng)退盡退；印發(fā)《龍陵縣防止返貧監(jiān)測和幫扶機(jī)制實(shí)施方案（試行）》，結(jié)合已脫貧人口“回頭看”，扎實(shí)開展“兩摸底一核查”工作，結(jié)合實(shí)際全面排查脫貧不穩(wěn)定戶和邊緣易致貧戶，對全縣39戶預(yù)脫貧戶、1383戶脫貧不穩(wěn)定戶、784戶邊緣易致貧戶制定有針對性的“一戶一方案”并督促抓好落實(shí)，2020年9月開展3季度動(dòng)態(tài)監(jiān)測，本次共新增邊緣易致貧戶3戶12人，新增脫貧不穩(wěn)定戶14戶49人，脫貧不穩(wěn)定戶人口增加4人口減少28人（其中銷號整戶減少2戶2人，未銷號整戶減少1戶2人），標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶73戶269人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶149戶577人，系統(tǒng)內(nèi)未消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶18戶73人，未消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶46戶174人。明確扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)的內(nèi)容和權(quán)屬，對2014年以來實(shí)施的扶貧開發(fā)項(xiàng)目和形成的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查登記，建立扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理臺賬；建立扶貧資產(chǎn)移交、管理和監(jiān)督機(jī)制，確保扶貧資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰、監(jiān)管有序、運(yùn)營安全有效、收益精準(zhǔn)使用。

5.開展防貧保險(xiǎn)，筑起防貧攔洪壩。

全縣共計(jì)承保人數(shù)270418人（其中建檔立卡貧困人口64216人100%參保），項(xiàng)目覆蓋全縣10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，全縣目標(biāo)群體投保覆蓋率均達(dá)到100%。截至10月31日，共結(jié)案賠付防貧保險(xiǎn)項(xiàng)目案件457起，結(jié)案賠付金額4849700.00元（其中因病案件336起，賠付醫(yī)療費(fèi)用1977000.00元；因意外案件90起，賠付身故賠償金2300000.00元；因?yàn)?zāi)案件31起，賠付財(cái)產(chǎn)損失572600.00元）。其中，共結(jié)案賠付建檔立卡貧困人口、農(nóng)村特困人員、農(nóng)村低保對象、農(nóng)村貧困殘疾人4類重點(diǎn)對象案件45起，結(jié)案賠付金額1180000.00元（其中因病案件0起，賠付醫(yī)療費(fèi)用0元；因意外案件32起，賠付身故賠償金810000.00元；因?yàn)?zāi)案件13起，賠付財(cái)產(chǎn)損失370000.00元）。

6.緊盯疫情影響，抓實(shí)消費(fèi)扶貧。

2020年，縣扶貧辦消費(fèi)扶貧工作堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)，社會(huì)參與、互利共贏”的原則，廣泛動(dòng)員社會(huì)力量參與扶貧工作，已在國務(wù)院扶貧辦消費(fèi)系統(tǒng)登記注冊20家企業(yè)、40個(gè)扶貧產(chǎn)品。銷往上海產(chǎn)品共計(jì)56528100.00元，其中，未認(rèn)定產(chǎn)品銷售金額23577700.00元，已認(rèn)定產(chǎn)品銷售金額32950400.00元，共帶貧困人口2712人。

7.抓示范引領(lǐng)，強(qiáng)化致富帶頭人帶動(dòng)。共培訓(xùn)貧困村創(chuàng)業(yè)致富人員305人。其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門6人，非貧困村24人（含村兩委及村業(yè)務(wù)員10人），貧困村275人（含村兩委及村業(yè)務(wù)員8人）。培訓(xùn)內(nèi)容為《市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識》、《電商營銷知識》、《農(nóng)村法律法規(guī)知識》、《創(chuàng)業(yè)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展新理念》及脫貧攻堅(jiān)相關(guān)知識。共認(rèn)定貧困村創(chuàng)業(yè)致富帶頭人二批276人（含非困村6人）。

8.常規(guī)工作不松懈，持續(xù)打牢基礎(chǔ)。踐行群眾意識，結(jié)合年度脫貧攻堅(jiān)工作安排，在脫貧攻堅(jiān)資金項(xiàng)目實(shí)施過程中，嚴(yán)守生態(tài)紅線，項(xiàng)目實(shí)施前置審批首先看是否占用土地、林地紅線，扶貧辦日常工作加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)宣傳。全面落實(shí)中央、省、市強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策措施，持續(xù)加大財(cái)政資金用于“三農(nóng)”的投入。采取貼息或以獎(jiǎng)代補(bǔ)方式，主要用于重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的扶持、龍頭企業(yè)和專業(yè)合作組織的培育。加大各類資金的整合力度，在用途不變的前提下，整合項(xiàng)目資金，加大對脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興投入。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室2020年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室2020年末實(shí)有人員編制6人。其中：行政編制6人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員14人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員0人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員0人。離退休人員6人。其中：離休0人，退休6人。實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門2020年度收入合計(jì)15067204.52元。其中：財(cái)政撥款收入15067204.52元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加7694277.34元，增長51.06%，主要原因分析:項(xiàng)目收入增加8322964.87元；主要是“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)增加，2018、2019年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加，市、縣級防貧保險(xiǎn)，市級防貧基金增加，駐村工作總隊(duì)及市級駐村工作隊(duì)員工作經(jīng)費(fèi)，貧困縣總隊(duì)長（副總隊(duì)長）和貧困村第一書記（工作隊(duì)長）工作經(jīng)費(fèi)增加。基本支出收入減少628687.53元。減少原因?yàn)樗劳鰮嵝艚鹗杖霚p少及政策性調(diào)資、基本工資標(biāo)準(zhǔn)、政府績效獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整及“養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金單位配套資金”、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門2020年度支出合計(jì)11,875,704.52元。其中：基本支出2,058,423.85元，占總支出的17.33％；項(xiàng)目支出9,817,280.67元，占總支出的82.67％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0.00元，占總支出的0.00％。與上年對比增加4502777.34元，增長37.92%，主要原因分析:項(xiàng)目支出增加5131464.87元；主要是“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)增加，2018、2019年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)增加，市、縣級防貧保險(xiǎn)，市級防貧基金增加。基本支出減少628687.53元。減少原因?yàn)樗劳鰮嵝艚鹗杖霚p少及政策性調(diào)資、基本工資標(biāo)準(zhǔn)、政府績效獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整及“養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金單位配套資金”、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等減少。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出2,058,423.85元。與上年對比減少628687.53元，增長30.54%，主要原因分析：死亡撫恤金支出減少，人員變動(dòng)及政策性調(diào)資、基本工資標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整、政府績效獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整及“養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金單位配套資金”、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等基數(shù)的減少。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1,771,375.85元，占基本支出的86.05％，人均126526.85元；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)287,048.00元，占基本支出的13.95％，人均20503.43元。

（二）項(xiàng)目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出9,817,280.67元。與上年對比增5131464.87元，增長52.27%，主要原因分析“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)增加，2017、2018年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加，市、縣級防貧保險(xiǎn)，市級防貧基金增加。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況是：一是“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)支出3085385.12元，主要用于縣級205名工作隊(duì)員派駐80個(gè)建檔立卡貧困村的駐村扶貧工作隊(duì)員駐村補(bǔ)助及聯(lián)席辦正常開支的各項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。二是2018、2019年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)資金支出3944300.00元，其中：2018年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金2338800.00元,2019年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金105500.00元，主要用于對脫貧村及有脫貧醫(yī)務(wù)的村村干部獎(jiǎng)勵(lì)資金，給予村黨總支書記、主任、副書記、副主任、監(jiān)督委員會(huì)主任一次性獎(jiǎng)勵(lì)5000.00元（其中：總支書記、主任“一肩挑”8000.00元）；2018年成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金1500000.00元撥付到縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局用于實(shí)施項(xiàng)目。三是市、縣防貧保險(xiǎn)費(fèi)支付2163344.00元，項(xiàng)目實(shí)施緊緊圍繞“兩不愁三保障”目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，把防止返貧致貧擺在重要位置，堅(jiān)持事前預(yù)防與后續(xù)鞏固相結(jié)合，用于防貧保險(xiǎn)，以防止全縣鄉(xiāng)村戶籍人口因病、因?yàn)?zāi)致貧或返貧為重點(diǎn)，由市、縣財(cái)政補(bǔ)貼承擔(dān)繳納的部分保費(fèi)。四是脫貧攻堅(jiān)及動(dòng)態(tài)管理考評工作經(jīng)費(fèi)624251.55元，主要用于支付扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、辦公設(shè)備購置費(fèi)等。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出11,875,704.52元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對比增加4502777.34元，增長37.92%，主要原因分析:項(xiàng)目支出增加5131464.87元；主要是“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)增加、2018、2019年脫貧攻堅(jiān)成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加，市、縣防貧保險(xiǎn)，市級防貧基金增加。基本支出減少628687.53元。減少原因?yàn)樗劳鰮嵝艚鹗杖霚p少及政策性調(diào)資、基本工資標(biāo)準(zhǔn)、政府績效獎(jiǎng)勵(lì)金調(diào)整及“養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金單位配套資金”、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出219,885.12元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.85%。是“掛包幫”、“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)，主要用于支付聯(lián)席辦辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、辦公設(shè)備購置費(fèi)等。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出268,283.04元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.26%。主要用于支付單位配套養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)及退休人員的辦公費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)、病癱人員護(hù)理費(fèi)。

9.衛(wèi)生健康（類）支出168,555.51元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.42%。主要用于支付醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療等單位配套的保險(xiǎn)費(fèi)。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出11218000.85元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的94.45%。主要用于基本支出1620605.3元，項(xiàng)目支出9597395.55元。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為135000.00元，支出決算為129,192.00元，完成預(yù)算的95.7%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為42630.00元，完成預(yù)算的121.8%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為86,562.00元，完成預(yù)算的86.56%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因2020年是脫貧攻堅(jiān)工作收官之年，上級檢查、督查、驗(yàn)收較多，三公經(jīng)費(fèi)支出增加。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2019年增加3877.00元，增長3.10%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算，與上年持平；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少2370.00元，下降5.27%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加6257.00元，增長7.79%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因2020年度嚴(yán)格執(zhí)行“八項(xiàng)”規(guī)定，堅(jiān)持厲行節(jié)約，增強(qiáng)行政成本意識，努力提高執(zhí)行力。簡化公務(wù)接待，嚴(yán)格控制宴請、接待規(guī)模和規(guī)格，嚴(yán)禁用公款大吃大喝，公務(wù)消費(fèi)嚴(yán)格按照縣政府要求接待，但是2020年是脫貧攻堅(jiān)工作收官之年，上級檢查、督查、驗(yàn)收較多，三公經(jīng)費(fèi)支出增加。所以公務(wù)接待費(fèi)用較2019年相比有所上升，2020年度本單位從嚴(yán)安排出車，堅(jiān)持控制用車成本，提高車輛使用效率，規(guī)范單位因公用車管理。所以公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)較2019年相比有所下降。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，占0.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出42630.00元，占33.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出86562.00元，占67.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0.00元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出42630.00元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出42630.00元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于脫貧攻堅(jiān)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出86562.00元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出86562.00元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待108批次（其中：外事接待0批次），接待人次865人（其中：外事接待人次0人）。主要用于脫貧攻堅(jiān)工作上級檢查、督查、驗(yàn)收等發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費(fèi)支出0.00元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出287,048.00元，與上年對比增加13449.49元，增長4.68%，主要原因分析主要原因分析堅(jiān)持厲行節(jié)約、最大限度縮減辦公經(jīng),但是2020年是脫貧攻堅(jiān)工作收官之年，上級檢查、督查、驗(yàn)收較多機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出增加。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于維護(hù)部門開展脫貧攻堅(jiān)工作所需支出的辦公費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)管理費(fèi)用等支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室部門資產(chǎn)總額4820054.14元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)3324554.14元，固定資產(chǎn)1495500元，對外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加3094083.28元，其中固定資產(chǎn)減少147710.53元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額17779.00元，其中：政府采購貨物支出0.0元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出17779.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項(xiàng)目績效自評報(bào)告

項(xiàng)目一：1.項(xiàng)目名稱:“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)

2.項(xiàng)目基本情況

為認(rèn)真貫徹中央、省、主，市、縣駐村工作派駐方式、隊(duì)員結(jié)構(gòu)、隊(duì)長設(shè)置以及輪換名額等規(guī)定，根據(jù)《中共龍陵縣委龍陵縣人民政府辦公室關(guān)于加強(qiáng)貧困村駐村工作隊(duì)員選派的實(shí)施辦法》（龍辦發(fā)〔2018〕53號），《中共龍陵縣委組織部 龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室 龍陵縣“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作聯(lián)席會(huì)議辦公室 龍陵縣財(cái)政局關(guān)于龍陵縣駐村扶貧工作隊(duì)員經(jīng)費(fèi)管理辦法的通知》（龍聯(lián)辦通〔2018〕6號）等文件精神，嚴(yán)格按照“硬抽人、抽硬人”的要求，精準(zhǔn)、選優(yōu)、配強(qiáng)駐村工作隊(duì)員。按照“一村一隊(duì)”要求，2019年來全縣下派80支駐村工作隊(duì)進(jìn)駐80個(gè)貧困村，有駐村扶貧工作隊(duì)員250名，其中省級下派15名，市級下派30名，縣級安排205名，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不安排駐村工作隊(duì)員，駐村扶貧第一書記全部兼任工作隊(duì)長。按照“四不摘”要求，2020年保持2019年選派貧困村駐村扶貧工作隊(duì)員不撤的基礎(chǔ)上，補(bǔ)充調(diào)整縣級56名駐村扶貧工作隊(duì)員，為確保脫貧攻堅(jiān)工作取得實(shí)效，市級財(cái)政安排年度駐村扶貧工作經(jīng)費(fèi)，用于市“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作聯(lián)席會(huì)議辦公室必要的工作、會(huì)議、宣傳等經(jīng)費(fèi)和貧困村的民生支出，以及市級派出的工作隊(duì)員根據(jù)出勤情況，按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)給予生活、交通補(bǔ)貼補(bǔ)助

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況

按照績效自評工作要求，我辦成立了以主任為組長、分管財(cái)務(wù)副主任為副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價(jià)工作組，對照項(xiàng)目績效自評表各項(xiàng)指標(biāo)，結(jié)合有關(guān)項(xiàng)目的政策規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和年初部門整體績效目標(biāo)，充實(shí)細(xì)化了本部門的項(xiàng)目績效自評表，并逐條逐項(xiàng)開展自評，對自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因并擬定整改措施，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)撰寫形成相關(guān)項(xiàng)目績效自評報(bào)告，一并報(bào)送縣財(cái)政局。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。

縣級財(cái)政年初預(yù)算安排2020年“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)2500000.00元，年中調(diào)整追加預(yù)算經(jīng)費(fèi)365500.00元，2019年“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)219900.00元，根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年部門預(yù)算的批復(fù)》（龍財(cái)農(nóng)﹝2020﹞1號）、《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作聯(lián)會(huì)會(huì)議辦公室2020年經(jīng)費(fèi)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2020﹞427號）號），《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2019﹞119號），實(shí)際撥付資金3085400.00元。

②項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。

2020年年初預(yù)算安排“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作經(jīng)費(fèi)支出3085400.00元，年末實(shí)際支出經(jīng)費(fèi)3085400.00元，其中：駐村扶貧工作隊(duì)員補(bǔ)助差旅費(fèi)2913100.00元、辦公費(fèi)52300.00元，水費(fèi)2100元，電費(fèi)4100.00元，公務(wù)招待費(fèi)10700.00元，其他交通費(fèi)3500.00元，會(huì)議費(fèi)99600.00元。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為0.00元。

③項(xiàng)目資金管理情況。

我辦嚴(yán)格按照國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定通過零余額賬戶辦理支付業(yè)務(wù)，遵循“先有預(yù)算、后有支出”、厲行節(jié)約的原則，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按財(cái)政預(yù)算撥款金額和資金規(guī)定使用范圍列支，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式進(jìn)行支付。同時(shí)，在支出中我辦嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)要求，將項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)用于開展項(xiàng)目工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，做到專款專用，保障項(xiàng)目績效目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。

2020年來全縣下派80支駐村工作隊(duì)進(jìn)駐80個(gè)貧困村，有駐村扶貧工作隊(duì)員250名，其中省級下派15名，市級下派30名，縣級安排205名，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不安排駐村工作隊(duì)員，駐村扶貧第一書記全部兼任工作隊(duì)長。2020年保持2019年選派貧困村駐村扶貧工作隊(duì)員不撤的基礎(chǔ)上，補(bǔ)充調(diào)整縣級56名駐村扶貧工作隊(duì)員，解決了因大學(xué)生村官考錄公務(wù)員、事業(yè)單位后人員空缺、退休人員和不適宜駐村的特殊工作隊(duì)員的問題，加強(qiáng)了駐村扶貧工作力量。

②效益指標(biāo)完成情況。

2020年，全縣駐村扶貧工作隊(duì)員累計(jì)走訪農(nóng)戶96483戶次，結(jié)對聯(lián)系貧困戶5427戶，制定貧困村精準(zhǔn)脫貧規(guī)劃216個(gè)，制定貧困村年度精準(zhǔn)脫貧方案80個(gè)，召開各類座談會(huì)5735次，爭取項(xiàng)目73個(gè)，爭取項(xiàng)目扶持資金35360000.00元，撰寫民情調(diào)研報(bào)告362篇，撰寫民情日記6392篇，填寫遍訪回訪貧困戶訪談問卷17902篇，提出合理化建議3028條，舉辦駐村宣傳欄1278期，集中宣傳政策法規(guī)5429場次，上報(bào)信息2934條，組織勞務(wù)輸出7124人，參與調(diào)解矛盾糾紛調(diào)處1841起，村務(wù)公開1654期，舉辦培訓(xùn)班205期，技能培訓(xùn)5315人，技能培訓(xùn)5306人次。

③滿意度指標(biāo)完成情況。

嚴(yán)管厚愛，切實(shí)抓好駐村工作隊(duì)員日常管理。一是針對駐村工作隊(duì)員人數(shù)多，工作地點(diǎn)道路通行條件較差等實(shí)際，市、縣為全體駐村工作隊(duì)成員購買了人身意外傷害保險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)駐村工作隊(duì)員安全保障，消除駐村工作隊(duì)員及其家人的后顧之憂，促使駐村工作隊(duì)員“沉下心、安下心”，深入開展駐村扶貧工作；二是要求各派出單位作為駐村工作隊(duì)員的“娘家”，多給派出駐村工作隊(duì)員多一些關(guān)心關(guān)愛，每年組織他們進(jìn)行健康體檢，定期聽取駐村扶貧工作情況匯報(bào)，經(jīng)常深入工作隊(duì)員所駐村調(diào)查研究，幫助工作隊(duì)員出主意、想辦法；三是開展駐村工作隊(duì)員調(diào)研建議人選工作。將脫貧攻堅(jiān)工作中表現(xiàn)突出、有所作為、作出貢獻(xiàn)、政治成熟的駐村工作隊(duì)員列為建議人選，積極地向組織部門進(jìn)行推薦。駐村扶貧工作隊(duì)員對縣聯(lián)席辦日常業(yè)務(wù)指導(dǎo)、管理和保障工作滿意度達(dá)到90%以上。

5.績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

無。

6.績效自評結(jié)果

從縣級駐村扶貧工作經(jīng)費(fèi)的管理、使用以及年度目標(biāo)任務(wù)完成情況來看，我辦嚴(yán)格按照相關(guān)項(xiàng)目和財(cái)務(wù)管理要求貫徹執(zhí)行，沒有發(fā)現(xiàn)虛報(bào)、套取、擠占、挪用或報(bào)銷不合理開支等行為，通過健全完善工作機(jī)制、不斷強(qiáng)化組織保障，合理配置掛包資源，選優(yōu)配強(qiáng)駐村工作隊(duì)員，切實(shí)抓好駐村工作隊(duì)員日常管理，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，壓實(shí)幫扶責(zé)任等一系列措施的實(shí)施，全縣“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作取得了一定成效。從工作隊(duì)員所在村群眾和駐村扶貧工作隊(duì)員對項(xiàng)目實(shí)施效果滿意度來看，滿意度均達(dá)到90%以上。綜合以上，該項(xiàng)目績效自評得分100.00分，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

7.結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

本辦將認(rèn)真按照《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年縣級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評及財(cái)政績效評價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2021﹞152號）要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通過政府網(wǎng)站向社會(huì)公開本部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告、自評表等績效自評信息。在今后的工作中，我辦將以此次自評工作為契機(jī)，針對存在的不足，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平、資金使用效益和部門工作效率，不斷提升預(yù)算績效管理水平。

8.績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

我辦認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，結(jié)合部門工作實(shí)際合理編制部門預(yù)算。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差。年度終了后，根據(jù)縣財(cái)政局的工作要求，認(rèn)真開展部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評工作。本辦雖然制定了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但要達(dá)到單位內(nèi)部控制管理規(guī)范的要求還有一定距離，需要在今后的工作中不斷更新完善。結(jié)合財(cái)政支出績效管理有關(guān)要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

9.其他需說明的問題

無。

項(xiàng)目二： 1.項(xiàng)目名稱:脫貧攻堅(jiān)動(dòng)態(tài)管理考評迎檢工作經(jīng)費(fèi)及脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)

3.項(xiàng)目基本情況

為保障2020年全縣脫貧攻堅(jiān)工作順利開展，確保年度目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，縣財(cái)政2020年度安排市扶貧辦脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)613500.00元。主要用于扶貧工作日常督查檢查、脫貧攻堅(jiān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、項(xiàng)目管理、“10.17”扶貧日活動(dòng)宣傳、“自強(qiáng)、誠信、感恩”主題實(shí)踐活動(dòng)評選獎(jiǎng)勵(lì)等工作支出。

4.項(xiàng)目績效自評工作開展情況

按照績效自評工作要求，我辦成立了以主任為組長、分管財(cái)務(wù)副主任為副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價(jià)工作組，對照項(xiàng)目績效自評表各項(xiàng)指標(biāo)，結(jié)合有關(guān)項(xiàng)目的政策規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和年初部門整體績效目標(biāo)，充實(shí)細(xì)化了本部門的項(xiàng)目績效自評表，并逐條逐項(xiàng)開展自評，對自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因并擬定整改措施，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)撰寫形成相關(guān)項(xiàng)目績效自評報(bào)告，一并報(bào)送縣財(cái)政局。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。

縣級財(cái)政年初預(yù)算安排2020年脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)613500.00元，根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2020﹞191號），《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)脫貧攻堅(jiān)動(dòng)態(tài)管理、考評迎國檢工作經(jīng)費(fèi)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2019﹞19號），實(shí)際到位資金613500.00元。

②項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。

2020年年初預(yù)算安排本辦脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)支出613500.00元，年末實(shí)際支出經(jīng)費(fèi)613500.00元，其中：辦公費(fèi)58200.00元、印刷費(fèi)87800.00元、水費(fèi)300.00元、電費(fèi)1900.00元、郵電費(fèi)34400.00元、差旅費(fèi)73800.00元、會(huì)議費(fèi)83600.00元、公務(wù)接待費(fèi)45800.00元、勞務(wù)費(fèi)80700.00元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7500.00元、公務(wù)車輛租賃費(fèi)13.9500.00元。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為0.00元。

③項(xiàng)目資金管理情況。

我辦嚴(yán)格按照國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定通過零余額賬戶辦理支付業(yè)務(wù)，遵循“先有預(yù)算、后有支出”、厲行節(jié)約的原則，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按財(cái)政預(yù)算撥款金額和資金規(guī)定使用范圍列支，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式進(jìn)行支付。同時(shí)，在支出中我辦嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)要求，將項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)用于開展項(xiàng)目工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，做到專款專用，保障項(xiàng)目績效目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。

2020年，本辦向上爭取資金共計(jì)162117500.00元，其中：向上爭取財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金115139900.00元、爭取社會(huì)扶貧資金46977600.00元、比2019年152033700.00元增加10083800.00元，增長7%。

②效益指標(biāo)完成情況。

2020年以來，龍陵縣繼續(xù)抓牢防止防貧和新致貧不松勁，一是及時(shí)制定相關(guān)方案，按照國務(wù)院扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于建立防止返貧監(jiān)測和幫扶機(jī)制的指導(dǎo)意見》，2020年3月31日印發(fā)了《龍陵縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)<龍陵縣防止返貧監(jiān)測和幫扶機(jī)制實(shí)施方案（試行）>的通知》（龍開組〔2020〕8號）和《龍陵縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)<龍陵縣精準(zhǔn)防貧基金管理辦法（試行）>的通知》（龍開組〔2020〕34號）文件；二是開展季度動(dòng)態(tài)監(jiān)測，2020年4月啟動(dòng)防止返貧及時(shí)開展扶貧對象動(dòng)態(tài)管理工作，及時(shí)納入脫貧不穩(wěn)定戶和邊緣易致貧戶，確定的監(jiān)測范圍和監(jiān)測程序，對脫貧不穩(wěn)定戶和邊緣易致貧戶開展識別工作，本次共新增邊緣易致貧戶0戶0人，新增脫貧不穩(wěn)定戶240戶866人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶624戶2386人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶1046戶3864人，邊緣易致貧戶人口增加16人減少52人（其中整戶減少2戶2人），脫貧不穩(wěn)定戶人口增加24人口減少4人，系統(tǒng)內(nèi)未消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶157戶604人，未消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶326戶1262人。2020年6月開展2季度動(dòng)態(tài)監(jiān)測，本次共新增邊緣易致貧戶0戶0人，新增脫貧不穩(wěn)定戶0戶0人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶69戶274人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶144戶536人，系統(tǒng)內(nèi)未消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶88戶330人，未消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶182戶726人。2020年9月開展3季度動(dòng)態(tài)監(jiān)測，本次共新增邊緣易致貧戶3戶12人，新增脫貧不穩(wěn)定戶14戶49人，脫貧不穩(wěn)定戶人口增加4人口減少28人（其中銷號整戶減少2戶2人，未銷號整戶減少1戶2人），標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶73戶269人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶149戶577人，系統(tǒng)內(nèi)未消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶18戶73人，未消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶46戶174人，同時(shí)啟動(dòng)2019年、2020年邊緣易致貧戶信息采集錄入工作，共采集錄入784戶3002人，啟動(dòng)家庭人口自然增減，共增加27人，減少27人。

2020年龍陵縣滬滇協(xié)作財(cái)政資金總額為43740000.00元。其中，上海市統(tǒng)籌資金36640000.00元，閔行區(qū)資金3100000.00元，閔行區(qū)街鎮(zhèn)資金4000000.00元。其中，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目12個(gè)，投資20680000.00元；農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目13個(gè)，投資20820000元；勞務(wù)協(xié)作項(xiàng)目1個(gè)，1640000.00元；教育、科技等項(xiàng)目3個(gè)，投資600000.00元。目前，滬滇協(xié)作財(cái)政資金已全部到位。2020年累計(jì)脫貧出列80個(gè)貧困村、脫貧退出15737戶64539人，貧困發(fā)生率為0。

③滿意度指標(biāo)完成情況。

本辦通過開展扶貧工作日常督查檢查、脫貧攻堅(jiān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、項(xiàng)目管理、“10.17”扶貧日活動(dòng)宣傳、“自強(qiáng)、誠信、感恩”主題實(shí)踐活動(dòng)評選獎(jiǎng)勵(lì)等工作，積極向上爭取各類扶貧資金扶持，統(tǒng)籌推進(jìn)各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)貧困村和非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、特色產(chǎn)業(yè)的扶持，讓群眾共享扶貧資源、扶貧成果，群眾滿意度達(dá)到90%以上。

5.績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

無。

6.績效自評結(jié)果

從脫貧攻堅(jiān)工作經(jīng)費(fèi)的管理、使用以及年度目標(biāo)任務(wù)完成情況來看，我辦嚴(yán)格按照相關(guān)項(xiàng)目和財(cái)務(wù)管理要求貫徹執(zhí)行，沒有發(fā)現(xiàn)虛報(bào)、套取、擠占、挪用或報(bào)銷不合理開支等行為，通過全面落實(shí)脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)工作，圓滿完成了年度目標(biāo)任務(wù)，群眾對脫貧攻堅(jiān)工作滿意度達(dá)到90%以上。綜合以上，該項(xiàng)目績效自評得分100.00分，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

7. 結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

本辦將認(rèn)真按照《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年縣級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評及財(cái)政績效評價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2021﹞152號）要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通過政府網(wǎng)站向社會(huì)公開本部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告、自評表等績效自評信息。在今后的工作中，我辦將以此次自評工作為契機(jī)，針對存在的不足，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平、資金使用效益和部門工作效率，不斷提升預(yù)算績效管理水平。

8.績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

我辦認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，結(jié)合部門工作實(shí)際合理編制部門預(yù)算。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差。年度終了后，根據(jù)市財(cái)政局的工作要求，認(rèn)真開展部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評工作。

本辦雖然制定了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但要達(dá)到單位內(nèi)部控制管理規(guī)范的要求還有一定距離，需要在今后的工作中不斷更新完善。

結(jié)合財(cái)政支出績效管理有關(guān)要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

9.其他需說明的問題

無。

項(xiàng)目三：1.項(xiàng)目名稱:防貧保險(xiǎn)保費(fèi)市、縣級財(cái)政補(bǔ)貼資金

2.項(xiàng)目基本情況

為在全力脫貧攻堅(jiān)的基礎(chǔ)上，科學(xué)建立精準(zhǔn)防貧長效機(jī)制，有效防止因?yàn)?zāi)、因病、因意外身故造成的貧困或重返貧困，主動(dòng)控制貧困發(fā)生率，進(jìn)一步推動(dòng)全縣精準(zhǔn)扶貧，全面助力脫貧攻堅(jiān)，發(fā)揮政策保險(xiǎn)在助力脫貧攻堅(jiān)中的作用，根據(jù)《保山市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)<保山市防貧保險(xiǎn)實(shí)施方案（試行）>的通知》（保開組辦〔2019〕26號）龍陵縣認(rèn)真組織開展各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各單位實(shí)施防貧保險(xiǎn)投保工作，全縣共投保270418人，參保率100%，項(xiàng)目共投入市級補(bǔ)助資金1081672.00元，縣級補(bǔ)助資金1081672.00元，農(nóng)戶自繳費(fèi)用2163344.00元，共計(jì)4326688.00元

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況

按照績效自評工作要求，我辦成立了以主任為組長、分管財(cái)務(wù)副主任為副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價(jià)工作組，對照項(xiàng)目績效自評表各項(xiàng)指標(biāo)，結(jié)合有關(guān)項(xiàng)目的政策規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和年初部門整體績效目標(biāo)，充實(shí)細(xì)化了本部門的項(xiàng)目績效自評表，并逐條逐項(xiàng)開展自評，對自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因并擬定整改措施，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)撰寫形成相關(guān)項(xiàng)目績效自評報(bào)告，一并報(bào)送縣財(cái)政局。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。

2019-2020年度市級預(yù)算計(jì)劃安排我縣防貧保險(xiǎn)補(bǔ)助資金1081672.00元，縣級補(bǔ)助資金1081672.00元，農(nóng)戶自繳費(fèi)用2163344.00元，共計(jì)432.6688.00元。

②項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。

龍山鎮(zhèn)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)38174人，共收繳保費(fèi)610784.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為305362.00元，市財(cái)政配套152696.00元，縣財(cái)政配套152696.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件62件，賠付金額582597.01元，保費(fèi)結(jié)余28186.99元。

鎮(zhèn)安鎮(zhèn)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)40612人，共收繳保費(fèi)649792元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為324896.00元，市財(cái)政配套162448.00元，縣財(cái)政配套162448.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件122件，賠付金額1011262.97元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)361470.97元。

象達(dá)鎮(zhèn)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)36722人，共收繳保費(fèi)587552.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為293776.00元，市財(cái)政配套146888.00元，縣財(cái)政配套146888.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件91件，賠付金額872585.35元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)285033.35元。

臘勐鎮(zhèn)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)20459人，共收繳保費(fèi)327344.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為163672元，市財(cái)政配套81836.00元，縣財(cái)政配套81836.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件45件，賠付金額495768.5元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)168424.5元。

勐糯鎮(zhèn)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)16177人，共收繳保費(fèi)258832.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為129416.00元，市財(cái)政配套64708.00元，縣財(cái)政配套64708.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件32件，賠付金額276460.22元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)17628.22元。

龍江鄉(xiāng)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)28009人，共收繳保費(fèi)448144元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為224072.00元，市財(cái)政配套224072.00元，縣財(cái)政配套224072.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件63件，賠付金額691877.17元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)243733.17元。

平達(dá)鄉(xiāng)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)27849人，共收繳保費(fèi)445584元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為222792.00元，市財(cái)政配套111396.00元，縣財(cái)政配套111396.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件59件，賠付金額519942.76元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)74358.76元。

碧寨鄉(xiāng)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)22651人，共收繳保費(fèi)362416.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為181208.00元，市財(cái)政配套90604.00元，縣財(cái)政配套90604.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件23件，賠付金額198037.95元，保費(fèi)結(jié)余164378.05元。

龍新鄉(xiāng)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)30473人，共收繳保費(fèi)487568.00元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為243784.00元，市財(cái)政配套121892.00元，縣財(cái)政配套121892.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件87件，賠付金額829914.23元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)342346.23元。

木城鄉(xiāng)。一是保費(fèi)收繳。參保人數(shù)9292人，共收繳保費(fèi)148672元，其中：農(nóng)戶自繳費(fèi)用為74336.00元，市財(cái)政配套37168.00元，縣財(cái)政配套37168.00元。二是保險(xiǎn)賠付及結(jié)余。辦理賠付案件13件，賠付金額217466.49元，保費(fèi)結(jié)余負(fù)68794.49元。

以上龍陵縣防貧保險(xiǎn)項(xiàng)目資金共4326688.00元，完成理賠支出5695912.65元，保險(xiǎn)公司虧損1369224.65元，虧損部分由承保的中國太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司龍陵縣支公司全部承擔(dān)。

③項(xiàng)目資金管理情況。

我辦嚴(yán)格按照國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定通過零余額賬戶辦理支付業(yè)務(wù)，遵循“先有預(yù)算、后有支出”、厲行節(jié)約的原則，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按財(cái)政預(yù)算撥款金額和資金規(guī)定使用范圍列支，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式進(jìn)行支付。同時(shí)，在支出中我辦嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)要求，將項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)用于開展項(xiàng)目工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，做到專款專用，保障項(xiàng)目績效目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。

數(shù)量指標(biāo)：龍陵縣防貧保險(xiǎn)項(xiàng)目投保270418人，參保率100%.

質(zhì)量指標(biāo)：質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%。

實(shí)效指標(biāo)：完成及時(shí)率100%

②效益指標(biāo)完成情況。

扶貧效益：防貧保險(xiǎn)項(xiàng)目的實(shí)施有效防止全縣558戶2617人鄉(xiāng)村人口因病、因?yàn)?zāi)和突發(fā)重大事故導(dǎo)致的返貧或新增致貧，是全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果的有力抓手，為全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果奠定了良好的基礎(chǔ)。

社會(huì)效益：合作承保的太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司充分履行社會(huì)責(zé)任，踴躍參與社會(huì)扶貧，主動(dòng)承擔(dān)虧損的賠償金1369224.65元。為參保群眾解了燃眉之急，取得了良好的社會(huì)效益，樹立了社會(huì)力量參與扶貧的良好榜樣，獲得了廣大群眾的認(rèn)可，群眾滿意度較高。

③滿意度指標(biāo)完成情況。

結(jié)合精準(zhǔn)扶貧工作的開展和脫貧攻堅(jiān)工程的推進(jìn)，進(jìn)一步做好政策性保險(xiǎn)的宣傳工作，推動(dòng)社會(huì)各界進(jìn)一步了解扶貧、關(guān)注扶貧、監(jiān)督扶貧、參與扶貧。由保險(xiǎn)公司牽頭，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做好理賠范圍、理賠程序的培訓(xùn)，做到應(yīng)保盡保，不落一戶，應(yīng)賠盡賠，不留死角，充分發(fā)揮防貧保險(xiǎn)防止返貧的作用。群眾滿意度達(dá)100%。

5.績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

無。

6.績效自評結(jié)果

單位建立了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批過程和手續(xù)，支出基本符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。根據(jù)縣財(cái)政局績效考核文件精神，績效目標(biāo)在本年圓滿完成，評價(jià)結(jié)果為100分。評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”

7.結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

本辦將認(rèn)真按照《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年縣級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評及財(cái)政績效評價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2021﹞152號）要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通過政府網(wǎng)站向社會(huì)公開本部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告、自評表等績效自評信息。在今后的工作中，我辦將以此次自評工作為契機(jī)，針對存在的不足，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平、資金使用效益和部門工作效率，不斷提升預(yù)算績效管理水平。

8.績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

我辦認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，結(jié)合部門工作實(shí)際合理編制部門預(yù)算。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差。年度終了后，根據(jù)縣財(cái)政局的工作要求，認(rèn)真開展部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評工作。

本辦雖然制定了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但要達(dá)到單位內(nèi)部控制管理規(guī)范的要求還有一定距離，需要在今后的工作中不斷更新完善。結(jié)合財(cái)政支出績效管理有關(guān)要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

9.其他需說明的問題

無。

項(xiàng)目四：1.項(xiàng)目名稱:2018、2019年脫貧攻堅(jiān)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金

2.項(xiàng)目基本情況

根據(jù)《中共保山市委 保山市人民政府關(guān)于脫貧攻堅(jiān)工作由后進(jìn)爭前列的實(shí)施意見》（保發(fā)〔2017〕16號），《保山市人民政府扶貧開發(fā)辦公室 保山市財(cái)政局關(guān)于兌付2018年度脫貧攻堅(jiān)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金的請示》（保開辦〔2019〕37號），《保山市人民政府扶貧開發(fā)辦公室 保山市財(cái)政局關(guān)于兌付2019年度脫貧攻堅(jiān)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金的請示》（保開辦〔2019〕27號），對完成脫貧任務(wù)退出的村，給予村黨總支書記、主任、副書記、副主任、監(jiān)督委員會(huì)主任一次性獎(jiǎng)勵(lì)5000.00元（其中：總支書記、主任“一肩挑”8000.00元），對完成考核“較好”的縣給予1500000.00元的獎(jiǎng)勵(lì)。2018年對完成脫貧任務(wù)的村及有脫貧任務(wù)的村干部獎(jiǎng)勵(lì)資金2338800.00元，對縣成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金1500000.00元。2019年對脫貧退出的村干部獎(jiǎng)勵(lì)資金105500.00元。共計(jì)3944300.00元。

3.項(xiàng)目績效自評工作開展情況

按照績效自評工作要求，我辦成立了以主任為組長、分管財(cái)務(wù)副主任為副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價(jià)工作組，對照項(xiàng)目績效自評表各項(xiàng)指標(biāo)，結(jié)合有關(guān)項(xiàng)目的政策規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和年初部門整體績效目標(biāo)，充實(shí)細(xì)化了本部門的項(xiàng)目績效自評表，并逐條逐項(xiàng)開展自評，對自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因并擬定整改措施，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)撰寫形成相關(guān)項(xiàng)目績效自評報(bào)告，一并報(bào)送縣財(cái)政局。

4.項(xiàng)目績效實(shí)現(xiàn)情況

（1）項(xiàng)目資金情況

①項(xiàng)目資金到位情況。

2018-2019年扶貧開發(fā)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金共計(jì)3944300.00元，根據(jù)《保山市財(cái)政局保山市人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于下達(dá)2018年度扶貧開發(fā)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金的通知》（保財(cái)農(nóng)﹝2019﹞174號）、（龍財(cái)農(nóng)﹝2019﹞43號）《保山市財(cái)政局 保山市人民政府扶貧開發(fā)辦公室關(guān)于下達(dá)2019年度扶貧開發(fā)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金的通知》（保財(cái)農(nóng)﹝2019﹞176號）、（龍財(cái)農(nóng)﹝2020﹞54號）。實(shí)際到位資金3944300.00元。

②項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。

2020年年初預(yù)算安排2018-2019年扶貧開發(fā)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金共計(jì)支出3944300.00元，年末實(shí)際支出經(jīng)費(fèi)3944300.00元，其中：2018年對完成脫貧任務(wù)的村及有脫貧任務(wù)的村干部466人獎(jiǎng)勵(lì)資金2338800.00元，對縣成效考核“較好”獎(jiǎng)補(bǔ)資金1500000.00元撥付給縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局實(shí)施。2019年對脫貧退出的村干部22人獎(jiǎng)勵(lì)資金105500.00元。

③項(xiàng)目資金管理情況。

我辦嚴(yán)格按照國庫集中支付制度相關(guān)規(guī)定通過零余額賬戶辦理支付業(yè)務(wù)，遵循“先有預(yù)算、后有支出”、厲行節(jié)約的原則，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按財(cái)政預(yù)算撥款金額和資金規(guī)定使用范圍列支，款項(xiàng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式進(jìn)行支付。同時(shí)，在支出中我辦嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)要求，將項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)用于開展項(xiàng)目工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，做到專款專用，保障項(xiàng)目績效目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

（2）項(xiàng)目績效指標(biāo)完成情況

①產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。

數(shù)量指標(biāo)：扶貧開發(fā)工作成效考核獎(jiǎng)補(bǔ)資金3944300.00元。

質(zhì)量指標(biāo)：完成及時(shí)率100%。

實(shí)效指標(biāo)：完成及時(shí)率100%。

成本指標(biāo)：完成及時(shí)率100%。

②效益指標(biāo)完成情況。

經(jīng)濟(jì)效益：完成及時(shí)率100%。

社會(huì)效益：本辦在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記在解決“兩不愁三保障”突出問題座談會(huì)上的重要講話精神，聚焦年度目標(biāo)任務(wù)，突出解決“兩不愁三保障”問題、突出各級巡視考核監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改，抓實(shí)硬措施、落實(shí)硬任務(wù)，全縣脫貧攻堅(jiān)工作取得決定性進(jìn)展。2020年，累計(jì)脫貧出列80個(gè)貧困村、脫貧退出15737戶64539人，貧困發(fā)生率實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)清零。

③滿意度指標(biāo)完成情況。

結(jié)合精準(zhǔn)扶貧工作的開展和脫貧攻堅(jiān)工程的推進(jìn)，進(jìn)一步做好政策性保險(xiǎn)的宣傳工作，推動(dòng)社會(huì)各界進(jìn)一步了解扶貧、關(guān)注扶貧、監(jiān)督扶貧、參與扶貧。統(tǒng)籌推進(jìn)貧困村和非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、特色產(chǎn)業(yè)的扶持，讓群眾共享扶貧資源、扶貧成果，群眾滿意度達(dá)到90%以上。

5.績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

無。

6.績效自評結(jié)果

單位建立了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批過程和手續(xù)，支出基本符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。根據(jù)縣財(cái)政局績效考核文件精神，績效目標(biāo)在本年圓滿完成，評價(jià)結(jié)果為100分。評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”

7.結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

本辦將認(rèn)真按照《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年縣級部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評及財(cái)政績效評價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)預(yù)﹝2021﹞152號）要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，通過政府網(wǎng)站向社會(huì)公開本部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評報(bào)告、自評表等績效自評信息。在今后的工作中，我辦將以此次自評工作為契機(jī)，針對存在的不足，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項(xiàng)目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善項(xiàng)目管理辦法，切實(shí)提高項(xiàng)目管理水平、資金使用效益和部門工作效率，不斷提升預(yù)算績效管理水平。

8.績效自評工作的經(jīng)驗(yàn)、問題和建議

我辦認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，結(jié)合部門工作實(shí)際合理編制部門預(yù)算。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差。年度終了后，根據(jù)縣財(cái)政局的工作要求，認(rèn)真開展部門預(yù)算項(xiàng)目績效自評工作。

本辦雖然制定了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，但要達(dá)到單位內(nèi)部控制管理規(guī)范的要求還有一定距離，需要在今后的工作中不斷更新完善。結(jié)合財(cái)政支出績效管理有關(guān)要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

9.其他需說明的問題

無。

（二）部門整體支出績效自評報(bào)告

1.部門基本情況

（1）部門概況

根據(jù)《中共龍陵縣辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》（龍辦發(fā)〔2019〕18號）文件精神，龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室是龍陵人民政府工作部門，為正科級。龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室設(shè)3個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：綜合股、項(xiàng)目數(shù)據(jù)管理股、產(chǎn)業(yè)扶貧管理股。龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室行政編制6人，正科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名：主任1名；副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4名：副主任4名；根據(jù)《龍陵縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)關(guān)于增加縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)的通知》龍機(jī)編發(fā)〔2017〕38號，為加大脫貧攻堅(jiān)工作力度，經(jīng)縣編委領(lǐng)導(dǎo)研究，增加縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)（副主任）2名。增加的2或副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)專門用于全縣脫貧攻堅(jiān)工作，待脫貧攻堅(jiān)工作結(jié)束后由縣委編辦收回。2020年實(shí)有在職人員14人。其中，主任1名（正科級），副主任5名（副科級），三級調(diào)研員1人，二級主任科員3人，三級主任科員1人，一級科員1人，工勤2人。小車編制1輛，實(shí)有小車1輛。2020年年末實(shí)有人數(shù)20人，其中：在職14人、退休6人（2017年起退休人員由人社局統(tǒng)計(jì)）。

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室作為縣人民政府工作部門，主要承擔(dān)如下職能職責(zé)：一是制定全縣脫貧攻堅(jiān)中長期規(guī)劃和年度計(jì)劃并組織實(shí)施。二是指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧開發(fā)工作。指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定脫貧攻堅(jiān)規(guī)劃與年度計(jì)劃并督促實(shí)施。三是負(fù)責(zé)扶貧開發(fā)成效考核工作。對村（社區(qū)）出列進(jìn)行考核評估。對貧困戶退出進(jìn)行確定。四是負(fù)責(zé)全縣貧困對象動(dòng)態(tài)管理、統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測、分析，做好扶貧開發(fā)工作成果總結(jié)宣傳和經(jīng)驗(yàn)交流工作。五是負(fù)責(zé)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用和績效考核。六是負(fù)責(zé)聯(lián)系、協(xié)調(diào)外資扶貧工作，與國內(nèi)外扶貧機(jī)構(gòu)、社會(huì)團(tuán)體開展扶貧領(lǐng)域的交流與合作。七是負(fù)責(zé)指導(dǎo)少數(shù)民族地區(qū)、邊境地區(qū)扶貧開發(fā)建設(shè)工作，加快“直過民族”脫貧攻堅(jiān)。八是協(xié)調(diào)做好國家開發(fā)銀行貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和上海浦東發(fā)展銀行基金等金融扶貧項(xiàng)目的落實(shí)、推進(jìn)工作。九是履行龍陵滬滇扶貧協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，做好滬滇扶貧協(xié)作工作。十是履行龍陵縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，做好全縣扶貧開發(fā)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)工作。十一是完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。十二是有關(guān)職責(zé)分工。與龍陵縣發(fā)展和改革局的有關(guān)職責(zé)分工。龍陵縣發(fā)展和改革局負(fù)責(zé)易地扶貧搬遷項(xiàng)目實(shí)施。龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室負(fù)責(zé)易地扶貧搬遷對象精準(zhǔn)工作。

（2）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

我辦緊緊圍繞“履職效益明顯、預(yù)算配置科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行有效、預(yù)算管理規(guī)范”的總體目標(biāo)，結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真編制2020年度部門整體支出績效目標(biāo)。一是嚴(yán)把精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧兩道關(guān)，二是加強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)資金籌措，三是完善機(jī)制強(qiáng)化攻堅(jiān)合力，四是深入實(shí)施龍陵縣精準(zhǔn)扶貧模式，五是加快特殊困難群體脫貧攻堅(jiān)，六是加強(qiáng)項(xiàng)目資金監(jiān)督管理，七是加強(qiáng)對掛包幫、轉(zhuǎn)走訪工作的督促指導(dǎo)。

（3）部門整體收支情況

1、收入情況。全年收入15067204.52元，其中：一般公共預(yù)算收入15067204.52元、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3191500.00元。

2、支出情況。全年支出11875704.52元，其中：基本支出2058423.85元（工資福利支出1758463.85元、商品和服務(wù)支出287048.00元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出12912.00元）、項(xiàng)目支出9817280.67元。

（4）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

1、嚴(yán)格預(yù)算收支管理。在部門預(yù)算編制上，人員經(jīng)費(fèi)遵循定員定額的原則進(jìn)行編制核算；公用經(jīng)費(fèi)分類分檔，按定額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制核算；在保證工作性支出和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)基本需要，保證社會(huì)保障支出的前提下，根據(jù)財(cái)力可能，按照零基預(yù)算辦法規(guī)定的項(xiàng)目排序原則，分輕重緩急，統(tǒng)籌安排項(xiàng)目預(yù)算。同時(shí)，根據(jù)“總量控制、計(jì)劃管理”的要求進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出管理，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，資產(chǎn)的配置嚴(yán)格政府采購，按照預(yù)算科目和項(xiàng)目資金的規(guī)定使用財(cái)政資金，保障部門整體支出的規(guī)范化、制度化

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)規(guī)范管理。按照財(cái)務(wù)管理的相關(guān)法律規(guī)章，我辦結(jié)合工作實(shí)際，制定了機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)、公務(wù)接待、會(huì)務(wù)、因公出差、車輛使用等管理制度，并在日常業(yè)務(wù)管理中認(rèn)真貫徹執(zhí)行，防范風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

通過項(xiàng)目立項(xiàng)情況、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施管理情況、項(xiàng)目績效表現(xiàn)情況自我評價(jià)，了解資金使用是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)管理措施，不斷增強(qiáng)和落實(shí)績效管理責(zé)任，完善工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效益。

（2）自評指標(biāo)體系

根據(jù)部門整體支出內(nèi)容，評價(jià)指標(biāo)體系按照目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履職、履職效益、七個(gè)方面分成十九個(gè)任務(wù)設(shè)置整體績效自評表（詳見部門整體支出績效評價(jià)公開附表）,依據(jù)該體系可對部門支出績效給出一個(gè)相對客觀、準(zhǔn)確的評價(jià)。

（3）自評組織過程

按照績效自評工作要求，我辦成立了以主任為組長、分管副主任為副組長、各科室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價(jià)工作組，按照相關(guān)項(xiàng)目的政策規(guī)定、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和年初編制的績效目標(biāo)，結(jié)合我辦整體收支情況，設(shè)計(jì)了績效評價(jià)指標(biāo)體系。對照自評體系中的指標(biāo)要求，逐條逐項(xiàng)開展自評，對自評過程中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因并擬定整改措施，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)撰寫形成了部門整體支出績效自評報(bào)告并填寫了部門整體支出績效自評表，一并報(bào)送縣財(cái)政局審核。

3.評價(jià)情況分析及綜合評價(jià)結(jié)論

通過自評，龍陵縣扶貧辦2020年度的預(yù)算編制全面、科學(xué)、合理，預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格有效，預(yù)算管理規(guī)范，履職效益明顯，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和會(huì)計(jì)制度，財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作日愈規(guī)范，嚴(yán)格貫徹《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》，“三公經(jīng)費(fèi)”支出控制有力，總體效果較好。根據(jù)《部門整體支出績效自評表》評分標(biāo)準(zhǔn)，綜合自評得分97分，評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。具體各指標(biāo)評價(jià)情況如下：

（1）投入情況分析

1. 目標(biāo)設(shè)定方面：部門的職責(zé)設(shè)定符合省政府所賦予的職責(zé)，部門所設(shè)立的整體績效目標(biāo)與部門履職、中長期規(guī)劃、 工作任務(wù)相符合，部門整體績效目標(biāo)明確、清晰，細(xì)化、可衡量。

2. 預(yù)算配置方面：基本支出預(yù)算保障了部門年度正常工作目標(biāo)的開展，項(xiàng)目預(yù)算整合歸類合理，目標(biāo)明確，項(xiàng)目儲備充分、完整；單位厲行節(jié)約，反對浪費(fèi)，整合各項(xiàng)工作任務(wù)，合理安排，爭取一次活動(dòng)同時(shí)完成多項(xiàng)任務(wù)，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算。

（2）過程情況分析

1. 預(yù)算執(zhí)行方面：本辦嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算批復(fù)，加快支出進(jìn)度、嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整，加強(qiáng)項(xiàng)目資金的指導(dǎo)、監(jiān)督，嚴(yán)控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的目標(biāo)及措施，除跨年項(xiàng)目，當(dāng)年預(yù)算的資金，當(dāng)年按預(yù)算執(zhí)行完畢；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)對“三公經(jīng)費(fèi)”支出成本控制、節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支。預(yù)算執(zhí)行中預(yù)算完成率為100%，支付進(jìn)度率為100%，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率為0，政府采購執(zhí)行率100%。

2. 預(yù)算管理方面：一是通過嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，按照年度預(yù)算安排，嚴(yán)格對經(jīng)費(fèi)開支的事項(xiàng)和用途進(jìn)行審核，基本上確保了經(jīng)費(fèi)支出的專款專用，經(jīng)費(fèi)支出的總額控制在預(yù)算范圍內(nèi)，有效合理利用財(cái)政資金。二是嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度、政府采購等有關(guān)規(guī)定，政府采購目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實(shí)施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整。三是通過學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)核算工作。

3. 資產(chǎn)管理方面：我辦認(rèn)真執(zhí)行資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，對預(yù)算內(nèi)新購置的辦公設(shè)備按要求及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)入賬登記，對已無法使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行清理并報(bào)市財(cái)政局審核批復(fù)后作記賬報(bào)廢處理，做到資產(chǎn)賬實(shí)相符。

（3）產(chǎn)出情況分析

龍陵縣于1994年被確定為國家級貧困縣，2012年被確定為新階段國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣，全縣共有80個(gè)貧困村（其中深度貧困村21個(gè)），建檔立卡人口15737戶64539人。2018年全縣脫貧摘帽，2014—2020年，累計(jì)脫貧出列80個(gè)貧困村、脫貧退出15737戶64539人，貧困發(fā)生率實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)清零。

2020以來，縣委、縣政府堅(jiān)持把鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、提高脫貧質(zhì)量作為首要政治任務(wù)和第一民生工程，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記“四個(gè)不摘”的重要指示和云南省鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果20條要求，堅(jiān)持做到力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降、靶心不散、政策不變打好“戰(zhàn)貧”與“戰(zhàn)疫”兩場硬仗，圍繞各級各類巡視巡察、考核、督戰(zhàn)反饋問題整改落實(shí)，以掛牌督戰(zhàn)、掛牌作戰(zhàn)為抓手，全面打贏打好脫貧攻堅(jiān)收官之戰(zhàn)。

1.堅(jiān)持指揮體系保持不變，做到“摘帽不摘責(zé)任”。

始終堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，深入落實(shí)縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組縣委書記、縣長“雙組長”制，堅(jiān)持縣級脫貧攻堅(jiān)指揮部、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）戰(zhàn)區(qū)指揮部、村（社區(qū)）指揮所“三級”指揮作戰(zhàn)體系，全面壓實(shí)縣、鄉(xiāng)、村三級書記抓扶貧主體責(zé)任。一是縣級指揮部強(qiáng)化統(tǒng)籌推進(jìn)。全面部署推進(jìn)決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日總攻行動(dòng)、決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日提升行動(dòng)、決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)百日鞏固行動(dòng)，縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)帶頭遍訪貧困村，對脫貧攻堅(jiān)工作堅(jiān)持做到重要工作親自部署、重大問題親自研究、重點(diǎn)環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重大事項(xiàng)親自督辦。2020年以來，召開縣委常委會(huì)會(huì)議10次、縣政府常務(wù)會(huì)議11次、縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議（含擴(kuò)大會(huì)議）和脫貧攻堅(jiān)調(diào)度會(huì)議28次，及時(shí)聽取情況、分析問題、推進(jìn)工作。二是各戰(zhàn)區(qū)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）強(qiáng)化協(xié)調(diào)落實(shí)。縣級領(lǐng)導(dǎo)繼續(xù)擔(dān)任戰(zhàn)區(qū)政委、副政委，率領(lǐng)各級干部持續(xù)補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、促攻堅(jiān)。針對各級巡視巡察、評估考核、督查調(diào)研反饋問題，堅(jiān)持舉一反三，逐條逐項(xiàng)整改到位。中央第十二巡視組巡視“回頭看”反饋問題34個(gè)（包含中央紀(jì)委對云南省開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理反饋意見）、2019年國家和省級脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問題27個(gè)、保山市委第五巡察組對龍陵縣委開展扶貧領(lǐng)域機(jī)動(dòng)巡察反饋問題11個(gè)、2019年市級成效考核反饋問題47個(gè)、2020年國務(wù)院扶貧辦對云南省脫貧攻堅(jiān)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題7個(gè)、國務(wù)院扶貧辦2020年脫貧攻堅(jiān)督查反饋問題6個(gè)，共反饋問題132個(gè)，目前已全部完成整改。三是村級指揮所強(qiáng)化一線攻堅(jiān)。村級指揮所統(tǒng)籌縣鄉(xiāng)村干部、駐村工作隊(duì)員、第一書記力量，堅(jiān)持因村因戶因人施策，對標(biāo)對表落實(shí)云南省鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果20條要求，聚力鞏固提升“兩不愁三保障”水平。聚焦預(yù)脫貧戶、脫貧不穩(wěn)定戶、邊緣易致貧戶，重點(diǎn)解決增收、住房、教育、醫(yī)療、人居環(huán)境等方面的問題短板，從組織領(lǐng)導(dǎo)、幫扶力量、資金投入等方面重點(diǎn)傾斜，集中力量、精準(zhǔn)施策，切實(shí)保證現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的脫貧質(zhì)量。截至目前，39戶預(yù)脫貧戶已全部脫貧退出，1383戶脫貧不穩(wěn)定戶已消除風(fēng)險(xiǎn)1337戶，784戶邊緣易致貧戶已消除風(fēng)險(xiǎn)766戶。

2.堅(jiān)持扶貧政策保持不變，做到“摘帽不摘政策”。

始終堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，深入落實(shí)縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組縣委書記、縣長“雙組長”制，堅(jiān)持縣級脫貧攻堅(jiān)指揮部、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）戰(zhàn)區(qū)指揮部、村（社區(qū)）指揮所“三級”指揮作戰(zhàn)體系，全面壓實(shí)縣、鄉(xiāng)、村三級書記抓扶貧主體責(zé)任。針對各級巡視巡察、評估考核、督查調(diào)研反饋問題，堅(jiān)持舉一反三，逐條逐項(xiàng)整改到位。中央第十二巡視組巡視“回頭看”反饋問題34個(gè)（包含中央紀(jì)委對云南省開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理反饋意見）、2019年國家和省級脫貧攻堅(jiān)成效考核反饋問題27個(gè)、保山市委第五巡察組對龍陵縣委開展扶貧領(lǐng)域機(jī)動(dòng)巡察反饋問題11個(gè)、2019年市級成效考核反饋問題47個(gè)、2020年國務(wù)院扶貧辦對云南省脫貧攻堅(jiān)督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)問題7個(gè)、國務(wù)院扶貧辦2020年脫貧攻堅(jiān)督查反饋問題6個(gè)，共反饋問題132個(gè)，目前已全部完成整改。截至目前，39戶預(yù)脫貧戶已全部脫貧退出，1383戶脫貧不穩(wěn)定戶已消除風(fēng)險(xiǎn)1337戶，784戶邊緣易致貧戶已消除風(fēng)險(xiǎn)766戶。

3.堅(jiān)持攻堅(jiān)隊(duì)伍保持不變，做到“摘帽不摘幫扶”。

始終堅(jiān)持協(xié)調(diào)動(dòng)員各級幫扶力量，精準(zhǔn)施策、精準(zhǔn)幫扶，幫扶工作取得明顯成效。開展領(lǐng)導(dǎo)包片持續(xù)幫扶、部門包村持續(xù)幫扶、干部包戶持續(xù)幫扶、隊(duì)員駐村持續(xù)幫扶。

4.堅(jiān)持工作機(jī)制保持不變，做到“摘帽不摘監(jiān)管。

始終把防止返貧、建立長效機(jī)制放在重要位置，實(shí)施跟蹤預(yù)警，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測，不斷鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。建立完善貧困對象動(dòng)態(tài)監(jiān)測機(jī)制。扎實(shí)開展動(dòng)態(tài)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行貧困識別和退出程序標(biāo)準(zhǔn)，做到應(yīng)納盡納、應(yīng)退盡退；印發(fā)《龍陵縣防止返貧監(jiān)測和幫扶機(jī)制實(shí)施方案（試行）》，結(jié)合已脫貧人口“回頭看”，扎實(shí)開展“兩摸底一核查”工作，結(jié)合實(shí)際全面排查脫貧不穩(wěn)定戶和邊緣易致貧戶，對全縣39戶預(yù)脫貧戶、1383戶脫貧不穩(wěn)定戶、784戶邊緣易致貧戶制定有針對性的“一戶一方案”并督促抓好落實(shí)，2020年9月開展3季度動(dòng)態(tài)監(jiān)測，本次共新增邊緣易致貧戶3戶12人，新增脫貧不穩(wěn)定戶14戶49人，脫貧不穩(wěn)定戶人口增加4人口減少28人（其中銷號整戶減少2戶2人，未銷號整戶減少1戶2人），標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶73戶269人，標(biāo)注消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶149戶577人，系統(tǒng)內(nèi)未消除風(fēng)險(xiǎn)的邊緣易致貧戶18戶73人，未消除風(fēng)險(xiǎn)的脫貧不穩(wěn)定戶46戶174人。明確扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)的內(nèi)容和權(quán)屬，對2014年以來實(shí)施的扶貧開發(fā)項(xiàng)目和形成的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查登記，建立扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理臺賬；建立扶貧資產(chǎn)移交、管理和監(jiān)督機(jī)制，確保扶貧資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰、監(jiān)管有序、運(yùn)營安全有效、收益精準(zhǔn)使用。

5.開展防貧保險(xiǎn)，筑起防貧攔洪壩。

全縣共計(jì)承保人數(shù)270418人（其中建檔立卡貧困人口64216人100%參保），項(xiàng)目覆蓋全縣10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，全縣目標(biāo)群體投保覆蓋率均達(dá)到100%。截至10月31日，共結(jié)案賠付防貧保險(xiǎn)項(xiàng)目案件457起，結(jié)案賠付金額4849700.00元（其中因病案件336起，賠付醫(yī)療費(fèi)用1977000.00元；因意外案件90起，賠付身故賠償金2300000.00元；因?yàn)?zāi)案件31起，賠付財(cái)產(chǎn)損失572600.00元）。其中，共結(jié)案賠付建檔立卡貧困人口、農(nóng)村特困人員、農(nóng)村低保對象、農(nóng)村貧困殘疾人4類重點(diǎn)對象案件45起，結(jié)案賠付金額1180000.00元（其中因病案件0起，賠付醫(yī)療費(fèi)用0元；因意外案件32起，賠付身故賠償金810000.00元；因?yàn)?zāi)案件13起，賠付財(cái)產(chǎn)損失370000.00元）。

6.緊盯疫情影響，抓實(shí)消費(fèi)扶貧。

2020年，縣扶貧辦消費(fèi)扶貧工作堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)，社會(huì)參與、互利共贏”的原則，廣泛動(dòng)員社會(huì)力量參與扶貧工作，已在國務(wù)院扶貧辦消費(fèi)系統(tǒng)登記注冊20家企業(yè)、40個(gè)扶貧產(chǎn)品。銷往上海產(chǎn)品共計(jì)56528100.00元，其中，未認(rèn)定產(chǎn)品銷售金額23577700.00元，已認(rèn)定產(chǎn)品銷售金額32950400.00元，共帶貧困人口2712人。

7.抓示范引領(lǐng)，強(qiáng)化致富帶頭人帶動(dòng)。共培訓(xùn)貧困村創(chuàng)業(yè)致富人員305人。其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門6人，非貧困村24人（含村兩委及村業(yè)務(wù)員10人），貧困村275人（含村兩委及村業(yè)務(wù)員8人）。培訓(xùn)內(nèi)容為《市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識》、《電商營銷知識》、《農(nóng)村法律法規(guī)知識》、《創(chuàng)業(yè)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展新理念》及脫貧攻堅(jiān)相關(guān)知識。共認(rèn)定貧困村創(chuàng)業(yè)致富帶頭人二批276人（含非困村6人）。

8.常規(guī)工作不松懈，持續(xù)打牢基礎(chǔ)。踐行群眾意識，結(jié)合年度脫貧攻堅(jiān)工作安排，在脫貧攻堅(jiān)資金項(xiàng)目實(shí)施過程中，嚴(yán)守生態(tài)紅線，項(xiàng)目實(shí)施前置審批首先看是否占用土地、林地紅線，扶貧辦日常工作加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)宣傳。全面落實(shí)中央、省、市強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策措施，持續(xù)加大財(cái)政資金用于“三農(nóng)”的投入。采取貼息或以獎(jiǎng)代補(bǔ)方式，主要用于重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的扶持、龍頭企業(yè)和專業(yè)合作組織的培育。加大各類資金的整合力度，在用途不變的前提下，整合項(xiàng)目資金，加大對脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興投入。

（4）效果情況分析

通過本單位各股室的緊密配合，相互協(xié)作，實(shí)現(xiàn)了年初預(yù)設(shè)的目標(biāo)。切實(shí)結(jié)合自身職能職責(zé)，扎實(shí)開展各項(xiàng)工作，圓滿完成了縣委、縣政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。我辦認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。積極為管理服務(wù)，促進(jìn)我辦財(cái)務(wù)管理、績效評價(jià)工作規(guī)范有序運(yùn)行。堅(jiān)持厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，合理安排使用資金。對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)等部門需要了解、檢查財(cái)務(wù)的工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

4.存在的問題和整改情況

存在問題：一是年度部門預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行有一定差距，年初單位預(yù)算收入支出包含人員經(jīng)費(fèi)支出、公用經(jīng)費(fèi)支出和項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)支出，年度執(zhí)行中主要增加了縣級駐村扶貧工作、項(xiàng)目運(yùn)行管理、脫貧攻堅(jiān)工作等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)收入和支出。這些資金雖然在部門預(yù)算編制時(shí)進(jìn)行了申報(bào)，但沒有納入部門預(yù)算批復(fù)資金范疇，而是作為市級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金的組成部分進(jìn)行統(tǒng)籌分配撥付，因此造成本辦年中存在大量的預(yù)算調(diào)整數(shù)。二是管理制度還需不斷完善，隨著外邊環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的不斷提高，制度更新滯后于實(shí)踐發(fā)展，需進(jìn)一步修改完善。三是財(cái)政支出績效評價(jià)意識淡薄，對財(cái)政支出績效評價(jià)重要性的認(rèn)識還不到位，績效評價(jià)意識不強(qiáng)，對財(cái)政支出績效評價(jià)方面的知識掌握程度不深。整改措施：一是進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、可控空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)，提高預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性。二是加強(qiáng)項(xiàng)目開展進(jìn)度的跟蹤，開展項(xiàng)目績效評價(jià)，確保項(xiàng)目績效目標(biāo)的完成。

5.績效自評結(jié)果應(yīng)用

運(yùn)用績效評價(jià)結(jié)果，促進(jìn)本單位增強(qiáng)責(zé)任和效益觀念，提高財(cái)政資金支出決策水平、管理水平和資金使用效果。對績效評價(jià)結(jié)果中存在的問題，督促落實(shí)整改措施，及時(shí)督促本部門、本系統(tǒng)調(diào)整工作計(jì)劃、績效目標(biāo)，加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益；通過績效評價(jià)結(jié)果了解資金的配置是否合理，是否發(fā)揮了應(yīng)有的作用，支出規(guī)模是否適當(dāng)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，進(jìn)一步改進(jìn)工作，提高財(cái)政資源的配置效率。

6.主要經(jīng)驗(yàn)及做法

在預(yù)算支出方面，我辦嚴(yán)格遵循“先有預(yù)算、后有支出”、厲行節(jié)約的原則，公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)均按財(cái)政預(yù)算撥款金額和資金規(guī)定使用范圍列支，款項(xiàng)都通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式進(jìn)行支付；在政府采購管理方面，我辦嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定的程序辦理相關(guān)手續(xù)，并經(jīng)批復(fù)同意后，采用政府統(tǒng)一采購或部門分散采購的方式，購置辦公設(shè)備；在資產(chǎn)管理方面，我辦認(rèn)真執(zhí)行資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，對預(yù)算內(nèi)新購置的辦公設(shè)備按要求及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)入賬登記，對已無法使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行清理并報(bào)市財(cái)政局審核批復(fù)后作記賬報(bào)廢處理，做到資產(chǎn)賬實(shí)相符；在財(cái)務(wù)管理方面，我辦嚴(yán)格按照《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《行政單位會(huì)計(jì)制度》有關(guān)規(guī)定，設(shè)置了出納和會(huì)計(jì)崗位，認(rèn)真做好會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置、原始憑證審核、會(huì)計(jì)憑證記錄、會(huì)計(jì)資料填寫、年度預(yù)決算等工作，做到賬實(shí)相符、賬證相符、賬賬相符；在監(jiān)督管理方面，我辦在行使職權(quán)和實(shí)施隊(duì)伍管理過程中，既接受市人民政府的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督，又接受人大的法律監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督，同時(shí)依法接受監(jiān)察、審計(jì)等部門的專項(xiàng)監(jiān)督，辦內(nèi)還加強(qiáng)對各科室的內(nèi)部監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改，并依規(guī)定期向社會(huì)公開年度預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算，自覺接受輿論和社會(huì)監(jiān)督。

7.其他需說明的情況

無需要說明的情況。

（三）項(xiàng)目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室沒有其他重要事項(xiàng)情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補(bǔ)助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

八、三公經(jīng)費(fèi)：是指市用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

龍陵縣人民政府扶貧開發(fā)辦公室

2021年9月13日

監(jiān)督索引號53052300232801111

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