龍陵縣水資源管理中心2019年度部門決算報告

目錄

第一部分 龍陵縣水資源管理中心概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣水資源管理中心概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.負責全縣水資源管理、配置、節約和保護工作。

2.負責落實最嚴格水資源管理制度。

3.負責《中華人民共和國水法》及其水法規宣傳。

4.負責計劃用水和節約用水工作。

5.指導和推動節水型社會建設工作。

6.指導開展水資源有償使用工作。

（二）2019年度重點工作任務介紹

1.落實最嚴格水資源管理制度。

2.做好《中華人民共和國水法》及其相關水法宣傳。

3.做好全縣計劃用水和節約用水。

4.每月不定期到各用水單位宣傳最嚴格的水資源管理政策，認真核查用水量。

5.及時足額收取各用水單位的水資源費，2019年完成上級下達水資源費征收任務1000萬元。

6.按時按質按量完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項工作任務。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣水資源管理中心2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。具體為：

龍陵縣水資源管理中心

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣水資源管理中心2019年末實有人員編制5人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制5人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員5人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人，主要是：

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣水資源管理中心2019年度收入合計552,570.43元。其中：財政撥款收入552,570.43元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少72825.89元，下降11.64%，主要原因為：2019年度績效工資減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣水資源管理中心2019年度支出合計552,570.43元。其中：基本支出542,570.43元，占總支出的98.19%；項目支出10,000.00元，占總支出的1.81%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少72825.89元，下降11.64%,主要原因為：2019年度公務經費減少。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣水資源管理中心事業單位機構正常運轉的日常支出542,570.43元。與上年對比減少72825.89元，下降11.83%，主要原因分為：2019年度績效工資減少。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的97.66%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的2.34%，具體情況為：

1.工資福利支出529897.43元，其中：機關事業單位基本養老保險繳費支出65763.36元；基本工資187302.00元；津貼補貼108702.00元；獎金52076.00元；績效工資112260.00元；職工基本醫療保險繳費2055.10元；其他社會保障繳費980.78；醫療費758.78元。

2.商品和服務支出22673.00元，其中：辦公費10333.00元；差旅費12340.00元。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣水資源管理中心事業單位機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出10,000.00元。與上年對比無增減變動，項目開支主要用于單位的日常運行經費。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣水資源管理中心2019年度一般公共預算財政撥款支出552,570.43元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比減少72825.89元，下降11.64%,主要原因為：2019年公務經費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出65,763.36元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.90%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費65763.36元。

9.衛生健康（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出486,807.07元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.10%。主要用于人員基本工資、津貼補貼、績效工資486807.07元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣水資源管理中心2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數等于預算數的主要原因我單位為無公務接待費。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年無增減變動。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算以上年持平。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

1.龍陵縣水資源管理中心部門2019年機關運行經費支出0.00元，與上年對比無增減變動。

2.部門機關運行經費主要用于：

龍陵縣水資源管理中心為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣水資源管理中心部門資產總額99195.00元，其中，流動資產0.00元，固定資產99195.00元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增減0.00元，其中;流動資產增減0.00元，固定資產增減0.00元,對外投資及有價證券增減0.00元，在建工程增減0.00元，無形資產增減0.00元，其他資產增減0.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0.00元,其中：政府采購貨物支出0.00元;政府采購工程支出0.00元;政府采購服務支出0.00元;授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

1.項目名稱

龍陵縣水資源管理中心公務經費項目

2.項目基本情況

保障部門正常運行

3.項目績效自評工作開展情況、前期準備、組織過程等相關情況

（1）前期準備：按照相關規定，績效自評工作的開展過程如下：一是確定自評范圍，二是設立組織機構，成立績效評價工作組，全面組織指導績效自評工作。

（2)組織過程等相關情況：績效自評工作的組織實施按照績效管理暫行辦法進行，一是對2019年的預算項目支出進行全面清理，二是設定績效評價指標，三是對照績效評價指標對項目支出進行逐一分析，四是分析收集的資料并形成自評結論，五是撰寫自評報告。

4. 項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。

根據《龍陵縣財政局關于2019年部門預算的批復》（龍財農〔2019〕1號）文件下達縣級資金10,000.00元，實際到位資金10,000.00元，資金到位率100%。

②項目資金執行情況。

根據《龍陵縣人民政府辦公室關于進一步加快財政支出進度和加強結余結轉資金管理的通知》(龍政辦發〔2017〕45號)文件要求，龍陵縣水資源管理中心公務經費項目資金10,000.00元，于2019年12月31日前支付完成。

③項目資金管理情況。

項目資金嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務規則》等管理制度執行。

（2）項目績效指標完成情況

具體詳見附件09表

5. 績效目標未完成原因和下一步改進措施

本單位該項目無未完成績效目標。

6. 績效自評結果

2019年度該項目的產出指標、效益指標、滿意度指標均完成年初預定目標，績效自評分為100分。

7.結果公開情況和應用打算

預計將于9月15日前根據相關要求將項目自評報告、自評表在部門網站進行公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議

工作經驗：一是強化前期工作謀劃。做實項目實施方案，做到工作有規劃，整體有部署，落實有程序。二是強化動態監控管理。根據工作開展情況，開展定期或不定期項目績效跟蹤，針對新發生的問題，及時研究及時解決。三是強化資金執行進度管理。按照年初目標，規劃項目資金支出進度橫道圖，按序時開展工作，確保預算執行進度穩定，工作落實有序平穩。建議是：一是探索確立水務部門行業預算績效設立體系，形成符合地方發展實際的水務預算績效評價體系和科學的衡量指標體系。二是確立水務部門行業定性指標和定量指標框架，進一步有效促進預算績效工作的開展。

9.其他需說明的問題

本單位無其他需說明的問題。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

①職責職能：負責全縣水資源管理、配置、節約和保護工作；負責落實最嚴格水資源管理制度；負責《中華人民共和國水法》及其水法規宣傳；負責計劃用水和節約用水工作；指導和推動節水型社會建設工作；指導開展水資源有償使用工作。

②機構設置情況：納入龍陵縣水資源管理中心2019年度部門決算編報的單位共1個，具體是：龍陵縣水資源管理中心。

③機構人員情況：龍陵縣水資源管理中心2019年末實有人員5人。其中：在職在編事業人員5人。退休人0員。

（2）部門績效目標的設立情況

制訂和實施全縣水資源的合理開發利用、水利發展規劃、農村飲水安全、節水灌溉等工程建設與管理、組織實施全縣河（湖）長制的巡查、督察、督辦和考核，組織實施和監督檢查，強化行業管理。

（3）部門整體收支情況

龍陵縣水資源管理中心2019年度收入合計552,570.43元。其中：財政撥款收入552,570.43元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少72825.89元，下降11.64%，主要原因為：2019年度績效工資減少。

（4）部門預算管理制度建設情況

建立行之有效的項目安排決策機制，保障部門項目申報、審核、安排全程公開透明。制定完善相關財務管理制度，根據項目實施內容，細化項目管理辦法，對項目制定績效目標，對項目支出績效進行監控。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

開展財政項目績效自評的主要目的是督促預算單位加強支出責任意識，提高績效管理水平，提升財政資金使用效益。

（2）自評指標體系

2019年度我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體系，我單位2019年度評價得分為97分。部門整體支出績效評分情況如下：

1.目標設定明確得7分。圍繞縣委、縣政府中心工作開展工作。

2.預算配置得7.5分。預算編制科學總分3分，自評預算編制不夠合理細化扣1.5分，、確保重點支出安排得3分、嚴控“三公經費”支出得3分。

3.預算執行得14分。嚴格預算執行得4分；嚴控結轉結余得3分；項目組織良好總分4分，其中開展預算績效管理水平有待提高，評價指標體系需要進一步完善扣1分；“三公經費”節支增效 得4分。

4.預算管理得12分。管理制度健全得6分；預算信息公開得6分。

5.資產管理得3分。資產管理使用規范有效。

6.職責履行得30分。

7.履職效益得23分。經濟效益得6分；生態效益得6分，社會效益得6分；社會公眾或服務滿意度得5分。

（3）自評組織過程

準備階段（2019年3月10日—30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

實施階段（2019年4月1日—11月30日）

開展安排績效自評工作，制定評價指標體系，對一級項目進行自評，上報財政局審核。

總結階段（2019年12月1日—31日）

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，接受監督檢查。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

1.落實最嚴格水資源管理制度。

2.做好全縣計劃用水和節約用水。

3.每月不定期到各用水單位宣傳最嚴格的水資源管理政策，認真核查用水量。

4.及時足額收取各用水單位的水資源費，2019年完成上級下達水資源費征收任務1000萬元。

（2）過程情況分析

1.執行進度：采取有效措施，加快預算執行進度，2018年全年預算執行率達到100%，其中：第一季度完成預算的20%，第二季度完成預算的60%，第三季度完成預算的80%，10月底完成預算的90%，11月底完成預算的100%。預算調整：除因落實國家政策、發生不可抗力、上級部門臨時交辦而必須調整預算外，嚴格按照批復執行預算。

2.結轉結余控制目標為不超過上年結余結轉數。

3.部門開展項目有健全的管理機構作為保障并明確實施主體責任；加強部門內部資金使用的監督管理，專項檢查、專項督查工作中，均將項目資金的使用管理的核查作為所有考評工作的重要內容，并在項目實施完成后及時開展績效自評。

4.按照“三公經費”只減不增的要求，確保2018年部門“三公經費”決算數小于上年決算數。

5.建立行之有效的項目安排決策機制，保障部門項目申報、審核、安排全程公開透明。制定完善相關財務管理制度，根據項目實施內容，細化項目管理辦法，對項目制定績效目標，對項目支出績效進行監控。

6.信息公開及完整：在規定的時限，按要求對外公開部門年度預算、決算、“三公經費”部門績效報告等信息。

7.對固定資產進行規范管理,，規范固定資產的采購、使用、處置、管理工作。建立了資產臺賬登記管理制度，及時更新資產管理信息系統數據，實施資產動態管理和監督，維護資產的安全、完整。

（3）產出情況分析

在縣委、縣政府及上級部門的領導下，向上既定的目標認真開展各自的工作，完成上級及各相關部門安排的各項工作。在交通項目實施過程中，按法定程序招投標，按項目建設相關程序組織進行施工，按照項目工程技術規范要求完成；認真組織施工，確保按期完成。

（4）效果情況分析

1.經濟效益。強化水利項目建設，提升水資源利用保護，為社會經濟發展提供保障。

2.生態效益。通過水利項目實施，不斷提高生態承載能力，促進生態環境發展。

3.社會效益加快推進涉水項目建設，提升農村飲水安全保障，防止山洪災害及水土流失。

4.社會公眾或服務對象滿意度。通過項目實施，基礎設施建設不斷完善，城鄉飲水安全得到保障，公眾滿意度不斷提升，群眾滿意度達到96%以上。

4.存在的問題和整改情況

存在的問題：1.對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

2.項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

整改情況：針對上述存在的問題，我局在下一步工作中，要加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制訂合理的項目實施計劃。項目實施前期，做好各項準備工作，在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

5.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金。

6.主要經驗及做法

通過加強對部門預算績效管理工作，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算編制的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）落實資金監管。我局嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

7.其他需說明的情況

本單位無其他需說明的問題。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表11）

五、其他重要事項情況說明

本單位無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

龍陵縣水資源管理中心

2020年9月16日