監督索引號53052300431601000

目錄

第一部分 龍陵縣人力資源和社會保障局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣人力資源和社會保障局概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據《中共龍陵縣委、龍陵縣人民政府關于龍陵縣人民政府機構改革的實施意見》（龍辦發〔2019〕36號）精神，設立龍陵縣人力資源和社會保障局，為縣人民政府工作部門，正科級單位，履行下列工作職責：

1.貫徹落實國家和省、市關于人力資源和社會保障事業發展規劃，擬訂龍陵縣人力資源和社會保障發展規劃，并負責組織實施和監督檢查。

2.擬訂全縣人力資源市場發展規劃和人力資源流動方案，建立統一規范的人力資源市場，促進人力資源合理流動、有效配置。負責人力資源市場、職業中介機構的指導、管理、監督。

3.負責全縣促進就業創業工作，擬訂全縣就業發展、高校畢業生就業、農民工、殘疾人等培養和激勵的規劃實施細則，并組織實施。負責全縣就業、失業的預測預警和信息引導，實施預防、調節和控制。完善公共就業服務體系和職業資格制度，建立就業援助和面向城鄉勞動者的職業培訓制度。

4.健全完善覆蓋全縣城鄉的社會保障體系，擬訂基本養老保險統籌辦法、職工工傷保險辦法、失業保險辦法并監督實施。貫徹實施被征地農民社會保障政策。貫徹執行社會保險及其補充保險基金監督和管理制度。匯總審核社會保險基金預決算草案。貫徹執行社會保險基金收繳、支付、管理、運營的管理辦法，對社保基金進行監督和管理。

5.負責就業、失業和社會保險基金的預測預警和信息引導，編制應對預案，實施預防、調節和控制，保持就業形勢穩定和社會保險基金總體收支平衡。

6.貫徹落實“人才強縣”戰略，擬訂人才培養、引進、管理、使用、激勵等相關規劃、辦法和措施。負責專業技術人才、高技能人才、農村實用人才的培訓、培養和選拔等工作。

7.貫徹執行機關工人、事業單位工作人員的工資收入分配、調整、福利、離退休政策和參加工作時間的認定工作。貫徹執行地方性津貼和補貼政策。負責參保人員正常退休或提前退休審批、審核工作。負責企業薪酬調查分析工作。發布本地區最低勞動工資標準。負責機關、企事業單位工作人員及其他在職參保人員勞動能力鑒定。

8.會同有關部門實施事業單位人事制度改革，貫徹執行事業單位人員和機關工勤人員管理辦法。組織實施專業技術人員管理政策，負責專業技術人員繼續教育工作。牽頭推進深化職稱制度改革工作。參與人才管理工作，負責高層次專業技術人才選拔和培養工作。

9.貫徹落實農民工工作綜合性政策和規劃，協調、推動相關工作的落實，協調解決重點難點問題，維護農民工合法權益。

10.負責全縣勞動、人事爭議調解仲裁工作。擬訂全縣構建和諧勞動關系實施細則，完善勞動關系協調機制。組織實施禁止使用童工政策和女工、未成年工特殊勞動保護政策。組織開展勞動監察，協調勞動者維權工作，依法查處違法案件。

11.負責規劃、建設、管理縣級人力資源和社會保障服務平臺和信息系統。負責全縣人力資源和社會保障綜合統計、信息發布工作。

12.負責全縣事業單位干部職工、工人人事檔案和保險檔案及文書檔案管理工作。

13.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

（二）2021年度重點工作任務介紹

2021年來，龍陵縣人力資源和社會保障局以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習近平總書記考察云南重要講話精神，堅決執行全國、省、市人力資源和社會保障工作會議以及中共龍陵縣委十三屆十次全會、龍陵縣第十七屆人民代表大會第六次會議精神，站在新的起點，抓好“十四五”開局之年龍陵人社工作，聚焦“勞有樂業、才有優用、技有專長、老有頤養”的目標，突出穩就業、保就業工作主線，統籌推進社會保險、人事人才、和諧勞動關系構建等工作，打出系列民生組合拳，著力促改革、惠民生、防風險、保穩定。

1.多項舉措破解就業難題，確保我縣就業大局總體穩定。2021年開發就業崗位5646，完成市級下達目標任務的100.8%，其中：企業3573個，機關團體、事業單位891人，個體1182人。城鎮新增就業4986人（女性2179人）、城鎮失業人員再就業895人、就業困難人員就業人數671人，分別完成市級下達目標任務的106.1%、127.9%、103.2%；期末登記失業人數1614人，城鎮登記失業率為3.9%，控制在4.2%以內。

2.著力構筑完善的就業服務體系，有效促進農村富余勞動力轉移就業。2021年全縣收集并發布就業崗位11860個，新增轉移就業農村勞動力4406人，其中脫貧勞動力882人；通過“紅色勞務”試點工作輸出79人到福建務工。全縣農村勞動力轉移就業123714人，完成年度目標任務的100.3%。其中：省外轉移就業22048人，脫貧勞動力轉移就業24079人，分別完成年度目標任務的100.2%、105.1%。脫貧勞動力省外轉移就業3364人，完成年度目標任務的112.1%。

3.扎實開展職業技能培訓，提高勞動力就業能力，促進勞動力轉移就業。全縣共培訓農村勞動力41100人次，完成年度目標任務的114.2%。其中：脫貧勞動力培訓13883人次，分別完成年度目標任務的347.1%。人社部門共開展補貼性職業技能培訓6182人次，完成年度目標任務的154.6%，其中就業重點群體4698人次，企業職工1484人。脫貧勞動力技能培訓4210人次，完成年度目標難任務1100人次的382.7%。

4.建立健全創業帶動就業扶持長效機制，加大創業擔保貸款及貼息等政策扶持。全縣共發放創業擔保貸款1120戶，金額21633元。其中發放“貸免扶補”創業貸款805戶，金額15433萬元，完成年度目標任務805戶的100%；發放個人創業擔保貸款315戶，金額6200萬元，完成年度目標任務315戶的100%。其中：就業服務機構發放“貸免扶補”創業貸款180戶，金額3440萬元，完成目標任務180戶的100%；發放個人創業擔保貸款120戶，金額2335萬元，完成目標任務120戶的100%。

5.落實穩崗補貼政策，用“真金白銀”為企業減負穩崗，全年為95家企辦理穩崗補貼82.8萬元，惠及職工6502人。放失業補助金748人，發放金額385.89萬元；發放失業救助金183人，發放金額103.6萬元。

6.做好就業援助及離校未就業高校畢業生跟蹤服務工作，積極宣傳就業政策，推薦就業崗位，促進早就業、穩就業。今年教育部門移交我縣離校未就業高校畢業生436人，截至12月31日，已完成兩輪跟蹤服務，已就業422人，未就業14人。目前正在開展第三輪跟蹤服務。我縣見習基地（保山隆基硅材料有限公司）吸納見習人員133人，完成目標任務130人的102.3%。

7.積極落實就業惠民政策。管好用好鄉村公益性崗位1605個，實施就業兜底保障；給與參加職業培訓且考核合格的貧困勞動力每人每天60元生活補貼及20元交通補貼，今年來，共發放生活費和交通費補貼2821人155.28萬元；對外出務工穩定就業三個月以上的貧困勞動力，給予省外不超1000元、省內不超500元的外出務工獎補，今年來，共發放2020年至2021年貧困勞動力外出務工獎補2378人116.5萬元。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣人力資源和社會保障局2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年末實有人員編制38人。其中：行政編制20人（含行政工勤編制5人），事業編制18人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員39人（含行政工勤人員7人），事業人員18人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人。

離退休人員20人。其中：離休0人，退休20人。

實有車輛編制3輛，在編實有車輛3輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年度收入合計27,049,352.03元。其中：財政撥款收入27,049,352.03元，占總收入的100%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加5,123,951.94元增長23.37%，主要原因為：一般公共服務收入增加113,095.53元，增加的主要原因是2021年單位臨時工工資納入勞務費核算；社會保障和就業收入增加2,983,016.96元，增加的主要原因是就業補助支出增加2,704,984.92元；衛生健康收入減少147,489.68元，減少的原因是2021年單位基本醫療、公務員醫療補助繳費減少；節能環保收入減少300,000.00元，減少的原因是2021年無此項收入；城鄉社區收入減少31,900.00元，減少的原因是2021年無此項收入；農林水收入增加2,507,229.13元，增加的原因是2021年滬滇扶貧專項資金增加；國有資本經營預算收入減少24,300.00元，減少的原因是2021年無此項收入。

二、支出決算情況說明

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年度支出合計27,373,532.03元。其中：基本支出9,040,162.65元，占總支出的33.03%；項目支出18,333,369.38元，占總支出的66.97%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00％。與上年對比增加7,039,331.94元，增長34.62%，主要原因為：一般公共服務支出增加149,095.53元，增加的主要原因是2021年單位臨時工工資納入勞務費核算；社會保障和就業支出增加4,854,796.96元，增加的主要原因是就業補助支出增加4,576,764.92元；衛生健康支出減少147,489.68元，減少的原因是2021年單位基本醫療、公務員醫療補助繳費減少；節能環保支出減少300,000.00元，減少的原因是2021年無此項支出；農林水支出增加2,507,229.13元，增加的原因是2021年滬滇扶貧專項資金增加；國有資本經營預算支出減少24,300.00元，減少的原因是2021年無此項支出。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣人力資源和社會保障局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出9,040,162.65元。與上年對比增加1,095,719.39元，增長13.79%，主要原因為：一般公共服務支出增加251,095.53元，增加的主要原因是2021年單位臨時工工資納入勞務費核算；社會保障和就業支出增加992,113.54元，增加的主要原因是2021年企業退休人員獨生子女費增加；衛生健康支出減少147,489.68元，減少的原因是2021年單位基本醫療、公務員醫療補助繳費減少。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出6,527,385.67元，占基本支出的72.20%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費1,104,135.72元，占基本支出的12.21%，對個人和家庭的補助支出1,408,641.26元，占基本支出的15.59%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣人力資源和社會保障局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出18,333,369.38元。與上年對比增加5,943,612.55元，增長47.97%，主要原因為：一般公共服務支出減少102,000.00元，減少的原因是“三支一扶”人員經費減少；社會保障和就業支出增加3,862,683.42元，增加的主要原因是就業補助支出增加；節能環保支出減少300,000.00元，減少的原因是2021年無此項支出；農林水支出增加2,507,229.13元，增加的主要原因是2021年滬滇扶貧專項資金增加；國有資本經營預算支出減少24,300.00元，減少的原因是2021年無此項支出。

具體項目支出及開展工作情況為：

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年執行項目數5個。

項目一就業補助資金：龍財社〔2019〕37號高校畢業生就業見習生活補助費省級補助資金86,400.00元，龍財社〔2019〕114號就業補助資金113,900.00元，龍財社〔2021〕8號基礎教育學校和醫療衛生機構專項招聘高校畢業生一次性就業補助資金6,270,000.00元，龍財社〔2020〕133號2020年度人力資源和社會保障專項資金306,180.00元，龍財社〔2020〕60號2019年批二批人力資源和社會保障專項資金679,800.00元，龍財社〔2020〕58號第二批中央就業補助資金241,105.00元，龍財社〔2020〕132號人力資源和社會保障專項資金30,000.00元，龍財社〔2021〕14號2021年中央就業補助專項資金1,109,865.25元，龍財社〔2020〕14號中央就業補助資金5,226,700.00元，共計14,063,950.25元，具體支出為職業培訓補貼、職業技能鑒定補貼、社會保險補貼、公益性崗位補貼、就業見習補貼、求職創業補貼、就業創業服務補助、高技能人才培養補助等支出以及經省級人民政府批準的其他支出項目。

項目二滬滇勞務協作項目：龍財農〔2021〕11號滬滇資金勞動力就業轉移專項經費550,000.00元，具體支出為龍陵縣2021年度貧困勞動力轉移就業務工獎補項目，該項目按照外出務工穩定就業三個月以上的脫貧勞動力，按照省外就業每人最高不超過1,000.00元、省內（縣外）就業每人最高不超過500.00元的標準補助。

項目三“三支一扶”人員生活補助：龍財社〔2020〕138號2020年度高校畢業生“三支一扶”計劃中央補助資金18,000.00元，具體支出為“三支一扶”人員生活補貼及各項保險費繳納。

項目四創業擔保貸款獎補資金：龍財外金〔2019〕31號創業擔保貸款獎補專項資金128,826.41元，龍財外金〔2021〕30號創業擔保貸款獎補專項資金840.00元，龍財外金〔2021〕14號2020年創業貸款獎補專項資金969.05元，共計130,635.46元，具體用于完成創業擔保貸款貸后跟蹤及后續創業服務等工作費用支出。

項目五國有建設用地使用權出讓：龍財預〔2021〕323號撥付國有建設用地使用權出讓金契稅和印花稅補助資金104,844.67元，龍財預〔2021〕298號國有建設用地使用權出讓價款補助資金3,465,939.00元，共計3,570,783.67元，具體支出為宗地號530523100104GB00858中的1.1646畝國有建設用地使用權出讓價款及契稅和印花稅資金。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年度一般公共預算財政撥款支出27,373,532.03元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加7,063,631.94元，增長34.78%，主要原因為：一般公共服務支出增加149,095.53元，增加的主要原因是2021年單位臨時工工資納入勞務費核算；社會保障和就業支出增加4,854,796.96元，增加的主要原因是就業補助支出增加4,576,764.92元；衛生健康支出減少147,489.68元，減少的原因是2021年單位基本醫療、公務員醫療補助繳費減少；節能環保支出減少300,000.00元，減少的原因是2021年無此項支出；農林水支出增加2,507,229.13元，增加的原因是2021年滬滇扶貧專項資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出3,329,123.31元，占一般公共預算財政撥款總支出的12.16%。主要用于工資福利支出2,549,211.90元，商品和服務支出722,695.30元，對個人和家庭的補助支出57,216.11元。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出19,224,836.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的70.23%。主要用于工資福利支出資金3,410,020.86元,商品和服務支出1,367,420.42元,對個人和家庭的補助14,447,395.40元。

9.衛生健康（類）支出568,152.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.08%。主要用于工資福利支出568,152.91元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出4,251,419.13元，占一般公共預算財政撥款總支出的15.53%。主要用于商品和服務支出130,635.46元,對個人和家庭的補助550,000.00元，資本性支出3,570,783.67元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為156,100.00元，支出決算為143,023.00元，完成預算的91.62%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為95000.00元，完成預算的100.00%；公務接待費支出決算為48,023.00元，完成預算的78.60%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比預算數減少13,077.00元，下降8.38%，下降的原因為：嚴格執行中央八項規定，嚴格控制公務接待。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數與2020減少13,077.00元，下降8.38%。其中：因公出國（境）費支出決算支出減少0.00元；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元；公務接待費支出決算減少13,077.00元，下降21.40%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因：嚴格執行中央八項規定，嚴格控制公務接待。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出95,000.00元，占66.42%；公務接待費支出48,023.00元，占33.58%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出95,000.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0.00輛。

公務用車運行維護支出95,000.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于下鄉調研、出差等所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出48,023.00元。其中：

國內接待費支出48,023.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待65批次（其中：外事接待0批次），接待人次595人（其中：外事接待人次0人）。主要用于鄉鎮業務人員及上級部門工作指導等發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣人力資源和社會保障局2021年機關運行經費支出1,104,135.72元，與上年對比增加261,139.19元，增長30.98%，主要原因為：增加的主要原因是2021年單位臨時工工資納入勞務費核算。部門機關運行經費主要用于：商品和服務支出1,104,135.72元；其中：辦公費125,289.34元、水費2,719.50元、電費15,000.00元、郵電費47,000.00元、差旅費99,992.00元、公務接待費48,023.00元、勞務費243,883.80元、工會經費47,728.08元，公務用車運行維護費95000.00元、其他交通費用368,700.00元、其他商品和服務支出10,800.00元。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣人力資源和社會保障資產總額40,239,670.60元，其中，流動資產63,109.06元，固定資產9,752,091.40元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產30,424,470.14元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少10,215,593.75元，其中流動資產減少1,633,987.66元，固定資產減少391,990.10元，其他資產減少8,189,615.99元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額3,488,915.63元，其中：政府采購貨物支出176,840.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出3,312,075.63元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300431601111