——2021年8月30日在縣十七屆人大常委會第三十八次會議上

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告龍陵縣2021年1—6月財政收支預算執行情況，請予審議。

2021年，我局始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，把“六穩”作為實現縣域經濟發展穩中求進的基本要求，全面落實好“六?！比蝿眨姹Ｕ弦咔榉揽?、鞏固和拓展脫貧攻堅成果，全面防范和化解債務風險，牢固樹立過緊日子的思想，發揮好財政對全縣經濟社會發展的支持保障作用?，F將龍陵縣2021年1—6月財政收支情況報告如下：

一、1-6月預算執行情況

完成財政總收入71346萬元，完成年初預算數的65%，超序時進度15個百分點，比上年同期（下同）增收26640萬元，增長59.6%，較一季度回落4.2個百分點。其中：一般公共預算收入完成31589萬元，完成年初預算數的50.7%，超序時進度0.7個百分點，增收8826萬元，增長38.77%，較一季度上升7.98個百分點；上劃中央收入完成31705萬元，完成年初預算數的82.39%，增收15291萬元，增長93.16%；上劃省級收入完成5989萬元，完成年初預算數的90.58%，增收1765萬元，增長41.79%；上劃市級收入完成2063萬元，完成年初預算數的2.1倍，增收758萬元，增長58.08%。完成全縣財政總支出127902萬元，完成年初預算數的35.04%，塌序時進度14.6個百分點，較上年同期（下同）減支36773萬元，下降22.33%。其中：一般公共預算支出完成117101萬元，完成年初預算數的36.59%，塌序時進度13.41個百分點，減支10695萬元，下降8.37%。完成政府性基金收入6256萬元，完成年初預算數的10.41%，減收17894萬元，下降74.1%。完成政府性基金預算支出10801萬元，完成年初預算數的8.92%，減支26078萬元，下降70.71%。完成社保基金收入27246 萬元，完成年初預算數的54 %，增收3119萬元，增長12.92%。完成社?；痤A算支出28226 萬元，完成年初預算數的47%，增支1857萬元，增長7.04%。國有資本經營預算收支均無。

三、主要收支項目增減變動情況及原因

一是稅收收入倍增。制造業實現的增值稅是拉動稅收增長的主要動力，1-6月增值稅縣級收入16490萬元占了整個稅收收入的64%，其中水電硅行業增收較大。二是非稅收入大幅下滑。1-6月實現非稅收入5829萬元，同比減收2956萬元、下降33.65%。三是一般公共預算支出增長乏力，同比大幅減支。

五、主要工作開展情況

（一）直達資金管理情況。1-6月共收到上級指標64710.89萬元。其中，共同財政事權轉移支付指標52851.89萬元；一般性轉移支付指標10201萬元；專項轉移支付1658萬元，撥付進度73.93%。

（二）預算管理一體化試點工作開展情況。一是預算管理一體化系統于2021年1月1日上線運行。二是預算單位會計核算模塊于3月1日上線運行，截至6月末，全縣所有單位全部完成期初數錄入工作，記賬工作也在有序開展當中。三是指標賬應用模塊于4月6日上線運行，截至6月末，全縣縣直單位及各鄉鎮用款計劃全面改革升級完畢。

（三）電子差旅網上報銷工作情況。龍陵縣差旅電子憑證網上報銷改革工作于2021年3月正式實施。將全縣所有納入財政預算管理的黨政機關、事業單位、群團組織和其他單位全部納入改革范圍。截至2021年6月末，全縣所有預算單位全部簽訂“公務之家平臺服務協議”，簽約率為100%。

（四）涉農資金整合情況。2021年，根據上級政策調整及相關要求，編制完成了《龍陵縣2021年財政涉農資金統籌整合實施方案》，初步規劃了2021年整合資金實施項目，計劃整合涉農資金27414.64萬元，同比去年實際整合25621.71萬元增加1792.93萬元，增長7.1 %，計劃實施項目118個。

六、財政運行特點和困難

一是稅源結構缺乏互補性，稅基脆弱、單一。二是過度依賴于固定資產投資，特別是房地產等支柱行業稅收增長存在不可持續性。三是隨著疫情防控常態化，縣級財政收入增長乏力，疫情防控及拓展和鞏固拓展脫貧攻堅成果等支出壓力大，財政收支矛盾進一步加劇。

七、下一步工作重點和措施

（一）全力兜牢“三?！?。在收支矛盾聚集、財政運轉困難的情況下，合理統籌安排預算支出，堅決按照國家、省、市相關政策應保盡保。通過積極盤活財政存量資金、部門協同加大土地出讓統籌政府性基金調入，全力以赴兜牢“三?！?。

（二）全力培植壯大財源。一是緊緊圍繞全縣經濟、社會發展大局，以及縣委、縣政府重大決策部署，統籌調度好資金。二是按照國家積極財政政策的投資導向和重點，及時搜集信息，部門聯動做好項目規劃，大力爭取上級無償資金支持。三是積極推動土地、房產出售、出讓，實現資金及早“回籠”，壯大縣級財力。

（三）全力管控資金。一是優化配置，嚴格控制會議經費、“三公”經費，確保各項民生支出。二是加大財政監督檢查力度，強化財政支出績效評價管理。三是硬化預算約束，切實規范支出管理，嚴格控制一般性支出規模，提高財政資金使用效益。四是繼續盤活財政存量資金以及當年難以支出的預算資金，按規定統籌調整用于其他急需支持的領域，減少結轉結余。

（四）全力提升管理水平。一是繼續深化部門預算、國庫集中支付改革，確保支出經濟分類科目改革后財政支付平穩運行。二是強化預算績效信息公開，加大整體支出績效與專項資金績效公開力度，加快推進績效評價管理工作。三是規范國有資產管理，著力構建更加符合行政事業單位運行特點和國有資產管理規律的行政事業單位資產管理體系。

（五）全力強化政治保障。一是進一步提高政治站位，堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，提振士氣，正確履行財政服務于大局、源頭治理和反腐倡廉工作職責。二是牢固樹立過緊日子的思想，把財政資金用到刀刃上，全面建立健全監督檢查機制，保證財政職能的有效發揮，落實積極的財政政策，凝聚整體工作合力，進一步提質增效。