龍山鎮2017年地方財政預算執行情況及  2018年地方財政預算（草案）報告（書面）

——2018年1月25日龍山鎮第四屆人民代表大會第二次會議

龍山鎮財政所所長 王升鳳

各位代表：

受鎮人民政府委托，現將2017年地方財政預算執行情況及2018年地方財政預算草案提請會議審議，并請列席人員提出寶貴意見。

一、2017年財政平穩運行

2017年，在鎮黨委的堅強領導下，在鎮人大主席團的監督下，全鎮財稅部門緊緊圍繞鎮黨委的中心工作，牢牢把握發展大勢，堅持穩中求進工作總基調，認真落實財政政策，努力培植稅源，強化收入征管，優化支出結構，堅持厲行節約，強化財政資金管理，切實保障和改善民生，著力提高財政資金使用效益和績效管理水平，推動全鎮經濟社會全面協調可持續發展，較好地完成了鎮第四屆人大一次會議確定的目標任務。

2017年，龍山鎮一般公共財政預算收入完成4000萬元，完成年初預算數4000萬元的100%，與上年財政預算收入5681萬元比減收1681萬元，下降29.6%。上級補助收入完成3993萬元，同比增351萬元，增9.6%。其中：一般性轉移支付收入1839萬元（含2017年收入增長上臺階獎363萬元），同比增15萬元，增長0.8%；專項轉移支付收入2154萬元，同比增336萬元，增長18.5%。

一般公共財政預算支出完成7123萬元，完成年初預算數6523萬元的109%，與上年財政支出5447萬元比增支1676萬元，增長30.8%。上解上級支出2141萬元，同比減少504萬元，下降19%。

政府性基金預算上級補助收入57萬元，同比減收14萬元。政府性基金預算支出57萬元，同比減少14萬元。

一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算本級收入4000萬元，上級補助收入3993萬元，調入預算穩定調節基金1271萬元，收入合計9264萬元。一般公共預算本級支出7123萬元，上解上級支出2141萬元，支出合計9264萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

政府性基金預算收支平衡情況：上級補助收入57萬元，政府性基金預算支出57萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（一）主要稅種完成情況

國內增值稅完成983萬元，減收243萬元；改征增值稅完成1466萬元，增收250萬元；營業稅因全面改征增值稅，同比減收1147萬元；房產稅完成472萬元，減收160萬元；土地使用稅完成301萬元，減收350萬元；資源稅完成401萬元，增收48萬元；烤煙稅完成377萬元，減收79萬元。

（二）主要支出完成情況

一般公共服務支出1705萬元，同比增支497萬元；公共安全支出12萬元，同比增支3萬元；教育支出407萬元，同比增支248萬元；文化體育與傳媒支出76萬元，同比增支9萬元；社會保障和就業支出516萬元，同比增支19萬元；醫療衛生與計劃生育支出113萬元，同比增支37萬元；節能環保支出173萬元，同比減支57萬元；城鄉社區支出1676萬元，同比增支1631萬元；農林水支出2407萬元，同比減支593萬元；交通運輸支出9萬元，同比純增；國土和氣象等事務支出4萬元，同比減支1萬元；債務付息支出25萬元。

（三）財政資金使用情況

鎮級財政收入安排支出1859萬元，占支出的26.1%，一般性轉移支付收入安排支出1839萬元，占支出的25.82%，調入預算穩定調節基金1271萬元，占支出的17.84%，上級專項資金安排支出2154萬元，占支出的30.24%。上解上級支出2141萬元，占本級收入的53.53%。

鎮級可用財力安排支出4969萬元。一是保工資發放及機構運轉支出1879萬元。二是社會事務及經濟發展支出840萬元。主要用于教師節活動、護林防火、天然林保護、園林綠化、村莊規劃、河長制工作、溝渠管護、武裝建設、綜治維穩、安全生產、食品藥品安全、消防安全、道路交通安全、禁毒防艾、公共衛生、應急救援、市場管理及反傳銷工作、春秋防疫、普法宣傳、黨建工作、宣傳工作、文體活動、稅收征管、烤煙生產、提升人居環境及“兩違”治理、殯葬改革獎勵、綜合目標考核獎勵、村（社區）辦公設備購置、活動場所設備購置、村衛生室中醫藥診療設備購置、龍陵至尹兆場公交車補助等經費。三是農村公益和基礎設施建設支出2250萬元。主要用于村組活動場所建設補助、楊梅山村、新寨村、核桃坪村、香柏河社區基層黨組織服務場所一站式為民服務窗口建設500萬元；公益性公墓建設200萬元；國開行、浦發行投資教育建設項目、村衛生室建設項目前期費及征地費500萬元；易地搬遷項目前期費100萬元；歸還2009年以來危房改造項目資金用于整合基礎設施建設166萬元；農村公益事業、基礎設施建設、農村道路改擴建、農村環境整治、人飲安全提升鞏固、邦臘掌公共澡堂建設等投資784萬元。

上級專項資金安排支出2154萬元。主要用于一事一議財政獎補普惠制項目419萬元、芒旦傳統村落保護75萬元，邊境轉移支付項目440萬元，易地扶貧搬遷工程中央預算內投資870萬元，美麗宜居鄉村建設90萬元，文化活動場所建設34萬元，楊梅山基礎設施建設及黨建經費41萬元，調資補助106萬元，大學生入伍參軍獎勵、非稅收入返還、政協提案、經濟社會發展目標考核及其他工作經費79萬元。

政府性基金預算上級專項資金安排支出57萬元。其中：彩票公益金用于尹兆場社區大園子組活動場地建設48萬元；國有土地使用權出讓收入安排農村基礎設施建設9萬元，用于補助橫山小學道路建設、白塔社區三眼井安裝監控、云山社區村組道路、芒麥三組活動室建設。

“三公”經費支出情況：全鎮“三公”經費支出54萬元，同比下降8.5%。其中：公務接待經費支出36萬元，同比下降6.1%；公務用車購置及運行維護費支出18萬元，同比下降15.2%；無因公出國境經費支出。

二、各項財政工作順利開展

（一）惠農工作穩步開展。2017年上報農業支持保護補貼面積27116.67畝，受益農戶7761戶，補貼金額269.7萬元；草原生態補貼面積113402畝，受益農戶4844戶，補貼金額36.25萬元；退耕還林補貼面積2188.8畝，受益農戶1583戶，森林生態效益補貼面積443.8畝，受益農戶23戶；發放易地扶貧搬遷農戶建房補助1338萬元，受益農戶291戶1164人；發放2016年至2017年農村危房改造補助221萬元，受益農戶140戶；兌付產業發展中華蜜蜂、能繁母豬、生豬、漁業養殖補助138萬元，受益農戶438戶。

（二）加強財政資金安全管理。認真執行預算資金管理制度，規范預算編制，預算執行、預算調整依法履行人大審批制度，嚴格支出管理，認真執行審批流程，確保財政資金的規范、安全、合理、有效使用。認真做好票據年檢，對預算單位使用7種財政票據9707份進行年檢，沒有發現違規違紀行為。認真做好財政資金監管，2017年財政資金監管信息公開27534萬元，開展項目資金巡查抽查、資金信息通達按月公示，項目資金季度匯總張榜公示，打造陽光財政，接受群眾監督。認真做好財政預決算、部門預決算、“三公”經費預決算公開工作，增強政府、部門預算決算透明度，主動接受社會監督。按季召開財務人員聯席會，提高財務人員管理資金能力，拓展財務人員管理空間。

（三）進一步深化財政改革。進一步推行國庫集中支付改革和公務卡改革，2017年通過財政直接支付資金7066萬元，財政授權支付資金114萬元，通過公務卡結算資金217萬元。清理注銷地方財政專戶及預算單位賬戶11個，把鎮級層面所有資金納入一個賬戶管理。鎮級財政資金納入縣級財政國庫一體化集中統一管理。

（四）加強債務管理。地方政府債務余額實行限額管理，龍陵縣人民政府核定龍山鎮人民政府債務限額為2037.7萬元，2017年政府債務余額為債券轉貸資金775萬元，在政府規定的債務限額內。

三、2018年財政工作計劃

2018年，圍繞全鎮經濟社會發展的總體要求，我鎮財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大精神、深入貫徹習近平總書記系列重要講話特別是考察云南重要講話精神，堅持穩中求進工作總基調，貫徹落實新發展理念，適應經濟發展新常態，堅持以提高經濟發展質量和效益為中心，認真落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，優化支出結構，保障和改善基本民生，強化風險防控，堅定不移抓改革、調結構、穩增長、惠民生，與全國全省全市全縣同步建成小康社會。

圍繞上述工作思路及全鎮經濟社會發展預期目標，2018年一般公共預算收支安排建議如下：

2018年，一般公共預算本級收入5000萬元，比上年增1000萬元，增長25%；一般公共預算本級支出7808萬元，比上年增685萬元，增長9.6%。

一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算本級收入5000萬元，上級補助收入5249萬元（含預計上級專款1253萬元），收入合計10249萬元。一般公共預算本級支出7808萬元，上解上級支出2441萬元，支出合計10249萬元。收支相等，預算平衡。

（一）財政收入預算

根據現行財政體制政策，結合龍山鎮經濟發展情況，一般公共預算本級收入5000萬元。其中：增值稅預算1100萬元，改征增值稅預算1780萬元，資源稅預算500萬元，房產稅預算620萬元，城鎮土地使用稅預算600萬元，煙葉稅預算400萬元。

上級補助收入預算5249萬元。其中：一般性轉移支付收入預算3996萬元（含收入增長上臺階獎663萬元，上年收入超預期目標數補助1700萬元），專項轉移支付收入預算1253萬元。

（二）財政支出預算

公共財政支出預算7808萬元。其中：鎮級收入安排支出2559萬元，一般性轉移支付收入安排支出3996萬元，上級專款安排支出1253萬元。鎮級可用財力預算人員經費1924萬元，占預算的24%；預算公用經費及工作經費1138萬元，占預算的15%；預算項目經費3493萬元，占預算的45%；上級專款預算1253萬元，占預算的16%。

一是加大安全生產方面的投入。用于森林防火、動物防疫、食品藥品安全、道路交通安全、消防安全、禁毒防艾、公共衛生、安全生產、應急救援、綜治維穩等工作經費。二是社會事務和經濟發展投入。用于經濟普查、溝渠、河流管護、龍陵至尹兆場公交車補助、提升人居環境及“兩違”治理、稅收征管、經濟目標考核、債券付息等支出。三是加大基層組織建設投入。計劃用于黨建工作、宣傳工作、文體活動、村組活動場所建設、一站式為民服務窗口建設等支出。四是加強基礎設施建設投入。為加快脫貧攻堅工作，計劃投入教育基礎設施建設、社會事務、農村公益事業、農村環境整治、道路改擴建、水毀修復、橫山美麗鄉村建設等項目。

“三公”經費預算情況：全鎮“三公”經費預算54萬元，同上年預算比下降8.47%。其中：公務接待經費預算36萬元，公務用車購置及運行維護費預算18萬元，無因公出國境經費預算。

四、2018年財政工作主要任務

（一）強化稅收征管，確保收入目標完成。加大對“營改增”收入的征管，進一步強化征管部門之間的協調配合，加大稽查力度，堅決依法打擊偷、逃、騙、抗稅行為。

（二）開展鄉鎮國庫集中支付制度改革。認真開展國庫集中支付業務，進一步規范財政資金國庫集中支付制度和公務卡結算制度，進一步規范財政授權支付業務，確保財政資金更加安全、高效、規范運行。

（三）做好各項惠農工作。認真做好2018年農業支持保護補貼、退耕還林補貼、森林生態效益補貼等各項惠農補貼信息的上報工作。

（四）加強干部隊伍建設。牢固樹立為人民服務宗旨意識，進一步落實中央八項規定精神和省市縣實施細則， 加強政治和業務學習，改進作風，求真務實。引導干部職工牢固樹立責任意識、服務意識、道德意識。同時建立健全崗位職責，用制度管人，按規章辦事，使工作逐步實現規范化、制度化。努力打造一支廉潔、高效、規范、務實、創新的干部隊伍，切實塑造財政良好形象。

各位代表，2018年財政工作任重而道遠，增收形勢相當嚴峻，但挑戰和機遇并存，困難與希望同在，我們將在鎮黨委的直接領導下，在上級財政部門的指導下，堅定信心，振奮精神，迎難而上，克難攻堅，真抓實干，為圓滿完成2018年財政工作各項目標任務而努力奮斗。