各位代表：

受鎮人民政府委托，現將2016年地方財政預算執行情況及2017年地方財政預算草案提請會議審議，并請列席人員提出寶貴意見。

一、2016年財政平穩運行

2016年，在鎮黨委的堅強領導下，在鎮人大主席團的監督下，全鎮財稅部門緊緊圍繞鎮黨委的中心工作，牢牢把握發展大勢，堅持穩中求進工作總基調，認真落實財政政策，努力培植財源，強化收入征管，優化支出結構，堅持厲行節約，強化財政資金管理，切實保障和改善民生，著力提高財政資金使用效益和績效管理水平，推動全鎮經濟社會全面協調可持續發展，較好地完成了鎮第三屆人大四次會議確定的目標任務。

2016年，一般公共預算本級收入完成5681萬元，完成年初預算數4410萬元的129%，比上年增收1401萬元，增長33%。其中：國稅部門完成2442萬元，同比增收1591萬元，增長187%；地稅部門完成3239萬元，同比減收190萬元，下降6%。上級補助收入完成3642萬元，同比增1728萬元。其中：一般性轉移支付收入1824萬元（含2015年收入返還補助250萬元，2016年收入增長上臺階獎868萬元），同比增892萬元，增長96%；專項轉移支付收入1818萬元，同比增836萬元，增長85%。

一般公共預算本級支出5447萬元，完成年初預算數3974萬元的137%，同比增支1420萬元，增長35%。上解上級支出2645萬元，同比增支420萬元，增長19%。

政府性基金預算上級補助收入71萬元，同比減收411萬元。政府性基金預算支出71萬元，同比減支411萬元。

一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算本級收入5681萬元，上級補助收入3642萬元，債務轉貸收入775萬元，上年結余41萬元，收入合計10139萬元。一般公共預算本級支出5447萬元，上解上級支出2645萬元，債務還本支出775萬元，安排預算穩定調節基金1272萬元，支出合計10139萬元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

政府性基金預算收支平衡情況：上級補助收入71萬元，政府性基金預算支出71萬元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（一）主要稅種完成情況

增值稅完成1225萬元，增收834萬元，增長213%。增的原因是從2016年6月1日起上級按50%比例返鄉鎮，以前年度按25%的比例返鄉鎮。改征增值稅完成1217萬元，增收757萬元，增長165%；營業稅完成1147萬元，減收272萬元，下降19%，兩項稅收增減的原因是從2016年6月1日起營業稅全面改征增值稅，營業稅減少，改征增值稅增加。資源稅完成353萬元，增收228萬元，增長182%，增的原因是從2016年7月1日起，資源稅實行從價計征，改變以前的從量計征。房產稅完成632萬元，增收15萬元，增長2%。土地使用稅完成651萬元，減收124萬元，下降16%。煙葉稅完成456萬元，減收37萬元，下降8%，減的原因是烤煙實行雙控，2016年烤煙任務比上年減1000擔。

（二）主要支出完成情況

一般公共服務支出1208萬元，增支148萬元，增長14%。國防支出5萬元，同比純增，增的原因是獎勵大學生入伍參軍，市級每人獎2000元，省級獎專科生3000元、獎本科生4000元。公共安全支出15萬元。教育支出159萬元，增支24萬元，增長18%。文化體育與傳媒支出67萬元，增支25萬元，增長60%。社會保障和就業支出497萬元，減支93萬元，下降16%，減的原因是2016年12月退休人員60人工資納入社會保障局統一發放。醫療衛生與計劃生育支出76萬元，減支9萬元，下降11%，減的原因一是鄉鎮取消人口和計劃生育服務中心，人員經費減少，二是實行二孩政策，社會扶養費返還的工作經費減少。節能環保支出230萬元，增支179萬元，增長351%。城鄉社區事務支出45萬元，增支7萬元，增長18%。農林水支出3000萬元，增支1047萬元，增長54%。資源勘探信息等支出5萬元。國土海洋氣象等支出5萬元。其他支出135萬元，增支85萬元，增長170%。

（三）財政資金使用情況

鎮級收入安排支出1805萬元，占財政支出的33%，一般性轉移支付收入安排支出1824萬元，占支出的34%，上級專項資金安排支出1818萬元，占支出的33%；上解上級支出2645萬元，占本級收入的46%，安排預算穩定調節基金1272萬元，占本級收入的22%。

鎮級可用財力安排支出3629萬元。一是保工資發放及機構運轉支出1725萬元。二是保社會維穩及安全工作支出53萬元。主要用于護林防火、武裝工作、綜治維穩、安全生產、應急救援、反傳銷、食品安全、消防安全、道路交通安全、禁毒管理、公共衛生、防艾工作、春秋防疫、普法宣傳、依法治鎮等工作經費。三是支持產業發展支出327萬元。主要用于烤煙產業、胡蜂產業、黃山羊產業、精準扶貧產業。四是經濟社會發展支出416萬元。主要用于村莊規劃、綠化荒山、溝渠管護、換屆選舉、市運會活動、龍山鎮志編撰、扶貧宣傳、黨建宣傳、協稅護稅、社會經濟目標考核及各項重點工作推進經費。五是農村公益和基礎設施建設支出1108萬元。主要用于活動場所建設200萬元，垃圾焚燒爐建設20萬元，公益性公墓建設100萬元，村衛生室建設30萬元，教育工作及基礎設施建設159萬元，水毀工程修復70萬元，易地搬遷項目及其他項目前期費150萬元，農村公益事業314萬元，農村道路建設、農村環境整治65萬元。

一般預算上級專項資金安排支出1818萬元。主要用于一事一議普惠制項目5個227萬元，邊境轉移支付項目6個328萬元，尹兆場、白家寨壯大村級集體經濟項目200萬元，芒旦傳統村落保護245萬元，芒旦扶持人口較少民族發展135萬元，易地搬遷農戶補助408萬元，麥地漢弄美麗宜居鄉村建設45萬元，革家坡、白家寨文化活動場所建設32萬元，非稅收入返還工作經費77萬元，駐村扶貧工作隊經費、辦公設施建設、政協提案、農村電商、壯大村級集體經濟等項目資金82萬元，大學生入伍參軍獎勵、經濟社會發展目標考核及其他工作經費39萬元。

政府性基金預算上級專項資金安排支出71萬元。主要用于鐘家寨活動場所建設50萬元，白家寨體育建設項目10萬元，新下寨村邦漢公路建設5萬元，龍山上路人飲項目5萬元，橫山村組公路補助1萬元。

“三公”經費支出情況：全鎮“三公”經費支出59萬元，同比下降6.35%。其中：公務接待經費支出38萬元，同比下降7.3%；公務用車購置及運行經費支出21萬元，同比下降4.54%；無因公出國境經費支出。

二、各項財政工作順利開展

（一）惠農工作穩步開展。上報農業支持保護補貼面積27321.44畝，受益農戶7688戶，補貼金額255.21萬元。退耕還林補貼面積21888畝，受益農戶728戶，補貼金額27.36萬元。森林生態效益補貼面積443.8畝，受益農戶23戶，補貼金額5.55萬元。

（二）加強財政資金安全管理。認真執行預算資金管理制度，規范預算編制，嚴格支出管理，認真執行審批流程，預算執行和調整依法履行人大審批制度，確保鎮財政資金的規范、安全、合理、有效使用。認真做好票據年檢，對預算單位使用9種15650份財政票據進行年檢，沒有發現違規違紀行為。認真做好資產清查工作，2015年龍山鎮賬面資產總額為4800萬元，其中：固定資產盤虧36萬元，負債賬面總額為2261萬元，凈資產賬面總額為2539萬元。認真開展財政資金安全檢查，規范地方財政專戶管理，注銷家電下鄉專戶。認真做好財政資金監管，2016年財政資金監管信息公開28260萬元，按季張榜公式，打造陽光財政，接受群眾監督。認真做好預決算公開工作，在政府網站及時公開年度財政預算、決算，部門預算、決算，“三公”經費預算、決算，增強政府預算決算透明度，主動接受社會監督。

（三）注重財政改革。進一步推行國庫集中支付改革和公務卡改革，2016年通過財政直接支付資金4688萬元，財政授權支付資金69萬元，通過公務卡結算資金178萬元，年終通過權責發生制列支財政支出2516萬元。

（四）加強債務管理。地方政府債務余額實行限額管理，縣政府核定龍山鎮2015年末政府債務限額為2037.7061萬元。2016年清理償還歷年煙區公路債務、活動場所建設債務、政府新辦公區域及社區建設債務750.68萬元，落實核銷債務、項目資金沖銷債務512.0261萬元，債券轉貸資金置換債務775萬元。2016年政府債務余額為債券轉貸資金775萬元。

三、2017年財政工作計劃

2017年，圍繞全鎮經濟社會發展的總體要求，我鎮財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會和習近平總書記系列重要講話特別是考察云南重要講話精神，落實中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，牢固樹立和貫徹落實新發展理念，適應經濟發展新常態，堅持以提高經濟發展質量和效益為中心，認真落實積極的財政政策，努力培植財源，強化收入征管，優化支出結構，強化風險防控，堅定不移抓改革、調結構、穩增長、惠民生，與全國全省全市全縣同步建成小康社會。

圍繞上述工作思路及全鎮經濟社會發展預期目標，2017年一般公共預算收支安排建議如下：

2017年，一般公共預算本級收入4000萬元，比上年減收1681萬元，下降30%；一般公共預算本級支出6532萬元，比上年增支1085萬元，增長20%。

一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算本級收入4000萬元，上級補助收入3401萬元（含預計上級專款1635萬元），調入預算穩定調節基金1272萬元，收入合計8673萬元。一般公共預算本級支出6532萬元，上解上級支出2141萬元，支出合計8673萬元。收支相等，預算平衡。

（一）財政收入預算

本級公共財政收入預算。按上級財政部門的財稅體制政策，2017年鄉鎮體制政策與2016年有較大變化，一是國內增值稅從2016年6月1日起按50%比例返鄉鎮，2017年按25%的比例返鄉鎮。二是營業稅改征增值稅全面推開，2016年6月1日以前按100%的比例返鄉鎮，2017年按50%的比例返鄉鎮。根據現行財政體制政策，結合龍山鎮經濟發展情況，一般公共預算本級收入4000萬元。其中：增值稅預算600萬元，改征增值稅預算1450萬元，資源稅預算300萬元，房產稅預算620萬元，城鎮土地使用稅預算650萬元，煙葉稅預算380萬元。

上級補助收入預算。上級補助收入預算3401萬元，同比減少114萬元。其中：一般性轉移支付收入預算1766萬元（含預算收入增長上臺階獎363萬元），專項轉移支付收入預算1635萬元。

（二）財政支出預算

本級公共財政支出預算。一般公共財政預算本級支出6532萬元。其中：鎮級收入安排支出1859萬元，一般性轉移支付收入安排支出1766萬元，調入預算穩定調節基金安排支出1272萬元，上級專款安排支出1635萬元。鎮級可用財力預算人員經費1571萬元，占預算的24%；預算公用經費及工作經費622萬元，占預算的10%；預算項目經費2704萬元，占預算的41%；上級專款1635萬元，占預算的25%。

一是加大安全生產方面的投入，計劃用于森林防火、動物防疫、食品安全、道路安全、新農村消防設施建設、消防安全、禁毒管理、公共衛生、防艾工作、安全生產、應急救援、綜治維穩等方面工作經費72萬元。二是支持經濟社會事務發展，計劃用于農業普查、溝渠管護、提升人居環境及“兩違”治理、村莊規劃、換屆選舉、稅收征管、債券付息等工作經費269萬元。三是加大社會保障投入，計劃投入公益性公墓建設200萬元。四是加強基層黨組織建設，計劃投入活動場所建設經費及黨建工作經費300萬元。五是實施精準扶貧，計劃投入教育基礎設施建設，社會事務、農村公益事業建設、村衛生室建設、烤煙產業、黃山羊產業發展等項目資金2092萬元。

“三公”經費預算情況。“三公”經費由各單位用公用經費、工作經費開支。全鎮“三公”經費預算支出59萬元，與上年持平。其中：公務接待經費預算支出39萬元，與上年持平；公務用車購置及運行經費預算支出21萬元，與上年持平；無因公出國境經費預算。

四、2017年財政工作主要任務

（一）強化稅收征管，確保收入目標完成。加大對“營改增”收入的征管，進一步強化征管部門間的協調配合，加大稽查力度，堅決依法打擊偷、逃、騙、抗稅行為。

（二）開展鄉鎮國庫集中支付制度改革。認真開展國庫集中支付業務，進一步規范財政資金國庫集中支付制度和公務卡結算制度，進一步規范財政授權支付業務，確保財政資金更加安全、高效、規范運行。

（三）做好各項惠農工作。認真做好2017年農業支持保護補貼、退耕還林補貼、森林生態效益補貼等各項惠農補貼信息的上報工作。

（四）著力建章立制，加強干部隊伍建設。牢固樹立為人民服務宗旨意識，以深入開展“兩學一做”學習教育為契機，進一步落實中央八項規定， 加強政治和業務學習，改進作風，求真務實。引導干部職工牢固樹立責任意識、服務意識和道德意識。同時建立健全崗位職責，用制度管人，按規章辦事，使財政所的工作逐步實現規范化制度化。努力打造一支廉潔、高效、規范、務實、創新的財政干部隊伍，切實塑造財政良好形象。

各位代表，2017年財政工作任重而道遠，增收形勢相當嚴峻，但挑戰和機遇并存，困難與希望同在，我們將在鎮黨委的直接領導下，在上級財政部門的指導下，堅定信心，振奮精神，迎難而上，克難攻堅，真抓實干，為圓滿完成2017年財政工作各項目標任務而努力奮斗。

附件：龍山鎮2017年地方財政收支預算（草案）