監督索引號53052300131800000

龍陵縣財政局2025年部門預算公開目錄

第一部分 龍陵縣財政局2025年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、市對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 龍陵縣財政局2025年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、部門基本支出預算表

八、部門項目支出預算表

九、項目支出績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、部門政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、市對下轉移支付預算表

十四、市對下轉移支付績效目標表

十五、新增資產配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、部門項目中期規劃預算表

龍陵縣財政局2025年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

⑴擬訂全縣財稅發展戰略、規劃、制度、辦法和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟制度、辦法，提出加強財源建設和運用財稅政策實施宏觀調控、平衡社會財力的建議。擬訂推進基本公共服務均等化財政制度、辦法。完善鼓勵公益事業發展的財稅制度。為全縣人才工作提供財政政策保障。起草財政、財務、會計管理制度，并監督執行。負責財稅法規和政策的執行情況、預算管理有關監督工作。

⑵承擔全縣財政收支管理職責。編制全縣財政預決算草案并組織執行，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會報告全縣財政預算及其執行情況，向龍陵縣人民代表大會常務委員會報告決算。負責財政支出標準體系建設工作。負責審核批復部門（單位）的年度預決算。辦理中央、省、市對龍陵縣的轉移支付。組織實施和考核預算績效管理。負責預決算公開。擬訂地方財政體制制度、辦法并組織實施。會同有關部門擬訂有關資金（基金）的財務管理制度。

⑶研究分析宏觀金融形勢、國家金融政策和本地區金融運行情況。制定本地金融及金融產業發展的中短期的規劃和工作計劃。提出改善金融發展和安全環境的意見和建議。引導鼓勵各類金融機構加大服務支持地方經濟社會發展的力度。負責全縣小額貸款公司日常監管。維護地方金融秩序，防范和化解金融風險。推進金融市場體系建設，促進多層次資本市場發展。

⑷承擔地方稅收和政府非稅收入有關管理職責。組織起草非稅收入管理制度和辦法。提出地方稅收政策調整建議。擬訂地方稅制改革方案，提出有關稅收優惠政策的建議。按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。根據彩票管理政策和有關辦法，監管彩票市場，管理彩票資金。

⑸擬訂國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實施。承擔國庫現金管理職責。組織編制政府財務報告。負責制定政府采購制度并監督管理。

⑹制定國有資本經營預算制度和辦法。負責審核和匯總編制國有資本經營預決算草案，監繳縣本級國有資本收益。

⑺負責辦理和監督全縣財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款。參與擬訂全縣建設投資的有關制度、辦法。創新政府投融資管理，推廣運用政府與社會資本合作模式（PPP）。組織實施基本建設財務管理辦法。負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

⑻制定政府性基金管理制度，監督管理政府性基金收支活動。審核并匯總編制縣本級政府性基金預決算草案，提出政府性基金與一般公共預算統籌安排的建議。

⑼審核并匯總編制社會保險基金預決算草案，負責社會保險基金的財政監管工作。

⑽擬訂和執行地方政府債務管理制度和辦法。負責地方政府性債務的日常管理職責，提出全縣政府性債務規?？刂坪蛡鶆战Y構調整建議，指導和監督全縣各級加強政府性債務管理。負責國際多邊和雙邊財經合作有關工作，管理國際金融組織貸款和外國政府貸（贈）款。

⑾負責管理全縣會計工作。擬訂全縣會計管理制度和辦法并組織實施，監督和規范會計行為。

⑿擬訂全縣國有資產管理的行政法規，制定有關規章制度，根據龍陵縣人民政府授權，代表出資人對縣屬企業國有資產實施監管。

⒀研究制定并組織實施財政資金績效管理的有關制度和辦法。建立和完善財政績效評價體系。擬訂全縣財政績效管理規劃并組織實施。審定全縣各預算部門（單位）預算支出的績效考評目標。起草全縣財政績效評價報告。對全縣預算編制提出績效管理建議。建立績效評價數據庫。配合上級財政部門完成有關財政資金績效管理工作。

⒁完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

（二）機構設置情況

龍陵縣財政局，正科級，共設置16個內設機構，包括：辦公室、綜合股、金融穩定監管股、金融合作服務股、行政政法和科教文化股、財政監督和會計股、法規稅政股、政府采購管理股、社會保障股、農業農村股、經濟建設和資源環境股、預算股、國庫股、國有企業監管股、資產管理股、債務管理股。

所屬事業單位2個，分別是：

1.2016年11月批準成立龍陵縣財政績效評價中心（龍機編發〔2016〕18號），為縣財政局所屬股級公益一類事業單位，未獨立核算；

2.2017年2月批準成立龍陵縣國有資產管理核算中心（龍機編發〔2017〕6號），為縣財政局所屬股級公益一類事業單位，未獨立核算。

（三）重點工作概述

龍陵縣財政局在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監督支持下，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅持“吃飯靠財政、建設靠項目、發展靠融資”的工作理念，緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉、?；久裆保e極推進財政改革，著力強化財政監督，充分發揮財政資金使用效益，為全縣經濟平穩較快發展提供了堅強保障。

二、預算單位基本情況

我部門編制2025年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業單位0個。截至2024年12月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制46人，其中：行政編制32人，工勤人員編制0人，事業編制14人。在職實有44人，其中：財政全額保障44人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員34人，其中：離休0人，退休34人。

車輛編制3輛，實有車輛3輛，超編0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2025年部門財務總收入9,655,214.14元，其中：一般公共預算9,455,214.14元，政府性基金0.00元，國有資本經營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業收入0.00元，事業單位經營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入200,000.00元。

2025年部門財務總收入9,655,214.14元，與上年數10,655,923.11元對比減少1,000,708.97元，下9.39%。其中：一般公共預算9,455,214.14元，與上年數10,655,923.11元對比減少1,200,708.97元，下降11.27%,主要原因分析：一是2025年度在職人員較2024年減少6人，人員工資及單位配套的養老保險、醫療保險、職業年金等下降，二是2024年未有結轉項目資金納入本年預算中，導致項目收入減少；政府性基金0.00元與上年持平；國有資本經營收益0.00元與上年持平；財政專戶管理資金收入0.00元與上年持平；事業收入0.00元與上年持平；事業單位經營收入0.00元與上年持平；上級補助收入0.00元與上年持平；附屬單位上繳收入0.00元與上年持平；其他收入200,000.00元，與上年數0.00元對比增加200,000.00元，增長100%。主要原因分析：本年度單位自有資金收入為云南財經大學返還龍陵縣會計函授站教學管理費收入。

（二）財政撥款收入情況

2025年部門財政撥款收入9,455,214.14元，其中:本年收入9,455,214.14元，上年結轉收入0.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款9,455,214.14元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經營收益財政撥款0.00元。

2025年部門財政撥款收入9,455,214.14元，與上年數10,655,923.11元對比1,200,708.97元，下降11.27%,,主要原因分析：一是2025年度在職人員較2024年減少6人，人員工資及單位配套的養老保險、醫療保險、職業年金等下降，二是2024年未有結轉項目資金納入本年預算中，導致項目收入減少。

四、預算單位支出情況

2025年部門預算總支出9,655,214.14元。財政撥款安排支出9,455,214.14元，其中：基本支出8,255,214.14元，與上年9,406,213.11元對比減少1,150,998.97元，下降12.24%，主要原因是2025年度在職人員較2024年減少6人，人員工資及單位配套的養老保險、醫療保險、職業年金等下降；項目支出1,200,000.00元，與上年1,249,710.00元對比減少49,710.00元，下降3.98%，主要原因2024年未有結轉項目資金納入本年預算中，導致項目收入減少。單位資金安排支出200,000.00元，與上年0.00元對比增加200,000.00元，增長100%，主要原因為本年度單位自有資金支出用云南財經大學返還龍陵縣會計函授站教學管理費安排的支出。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

1.201一般公共服務支出7,917,442.62元，其中：

2010601一般公共服務支出—財政事務—行政運行5,882,432.80元，主要用于單位行政人員的工資支出及單位日常運轉支出；

2010650一般公共服務支出—財政事務—事業運行1,435,009.82元，主要用于下屬事業單位人員的工資的支出及單位日常支出；

2010699一般公共服務支出—財政事務—其他財政事務支出60,000.00元，主要用于部門預算、部門決算、財政一體化運維費用及國庫集中支出電子化管理改革經費。

2.208社會保障和就業支出1,038,848.64元，其中：

2080501社會保障和就業支出—行政事業單位養老支出—行政單位離退休19,800.00元，主要用于單位退休人員公用經費支出；

2080505社會保障和就業支出—行政事業單位養老支出—機關事業單位基本養老保險繳費支出688,304.64元，主要用于機關及事業人員基本養老保險繳費支出；

2080506社會保障和就業支出—行政事業單位養老支出—機關事業單位職業年金繳費支出300,000.00元，主要用于機關及事業人員職業年金記實繳費支出；

2080801社會保障和就業支出—撫恤—死亡撫恤30,744.00元，主要用于單位退休死亡人員的遺屬補助。

3.210衛生健康支出498,922.88元，其中：

2101101衛生健康支出—行政事業單位醫療—行政單位醫療246,022.15元，主要用于行政人員的基本醫療保險繳費支出；

2101102衛生健康支出—行政事業單位醫療—事業單位醫療86,113.30元，主要用于事業人員的基本醫療保險繳費支出；

2101103衛生健康支出—行政事業單位醫療—公務員醫療補助149,732.16元，主要用于在職及退休人員的醫療補助繳費支出；

2101199衛生健康支出—行政事業單位醫療—其他行政事業單位醫療支出17,055.27元，主要用于單位行政、事業、退休人員的大病保險及在職人員的工傷保險。

五、市對下專項轉移支付情況

本部門不涉及此項公開事項。

六、政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目3個，政府采購預算總額60，000.00元，其中：政府采購貨物預算0.00元、政府采購服務預算60,000.00元、政府采購工程預算0.00元。

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

龍陵縣財政局2025年一般公共預算財政撥款“三公”經費預算合計224,000.00元，較上年265,000.00元，減少41,000.00元，下降15.47%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

龍陵縣財政局2025年因公出國（境）費預算為0.00元，與上年預算數一致，同比持平，預計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

增減變化原因：我單位2025年部門預算未安排因公出國（境）費用。

（二）公務接待費

龍陵縣財政局2025年公務接待費預算為150,000.00元，較上年190,000.00元，減少40,000.00元，下降21.05%，國內公務接待批次為160次，共計接待1072人次。

增減變化原因：主要是我單位堅持厲行節約，增強行政成本控制意識，努力提高執行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣政府要求接待。

（三）公務用車購置及運行維護費

龍陵縣財政局2025年公務用車購置及運行維護費為74,000.00元，較上年75,000.00元，減少1,000.00元，下降1.33%。其中：公務用車購置費0元，與上年預算數一致，同比持平；公務用車運行維護費74,000.00元，較上年75,000.00元減少1,000.00元，下降1.33%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為3輛。

增減變化原因：主要是我單位堅持厲行節約，增強行政成本控制意識，努力提高執行力。從嚴安排出車，控制用車成本，提高車輛使用效率，規范單位因公用車管理，從而嚴控制用車費用，嚴禁公車私用。

八、重點項目預算績效目標情況

龍陵縣財政局2025年共申報項目3個，全部編制了項目績效目標，項目績效目標編制率為100%。納入一般公共預算項目2個，財政預算安排1,200,000.00元，編制績效指標2個；單位資金項目1個，其他收入安排20,0000.00元，編制績效指標1個。2025年龍陵縣財政局對納入預算安排的項目績效目標全部實現了隨部門預算同步公開。

（一）全縣一體化及預決算軟件、機房運行維護經費項目

1.立項依據

云南省財政廳關于印發《云南省州（市）預算管理一體化系統升級實施方案》的通知（云財辦〔2020〕26號），保山市財政局關于印發《預算管理一體化系統啟用指標賬工作方案》的通知（保財庫〔2021〕12號）及保山市財政局、龍陵縣財政局與運維公司簽訂的運維合同。

2.項目實施單位

龍陵縣財政局。

3.項目基本概況

為加快實現對標改造后的預算管理一體化系統全省實施覆蓋工作，夯實深化預算制度改革保障基礎，保證部門預算、財政一體化系統及國庫集中支付電子化管理改革正常運行。

4.項目實施內容

按照財政部預算管理一體化規范和技術標準，升級改造我縣預算編制、指標管理、預算執行、會計核算等子系統，統一業務模式，整合規范基礎信息管理、項目庫管理、預算編制、預算指標、預算執行等業務環節，貫通省、市、縣各級財政預算管理，實現全省財政核心數據集中匯聚，為全國預算管理數據匯總系統提供數據。

5.資金安排情況

縣級財政安排運行維護經費600,000.00元。

6.項目實施計劃

對標財政部業務規范完成項目庫、指標管理、預算執行等子系統階段性改造；基本實現預算管理從項目、編制、指標、執行到核算的業務貫通；實現財政專戶管理資金的電子化管理，開發單位資金管理功能，部署省級集中的賬戶管理子系統；統一全省基礎數據，實現預算管理數據省級集中匯聚，2020年1月開始以“T＋1”方式每日向財政部上報測試數據；完成“財政資金運行監測分析平臺”中收支分析、監督預警、綜合查詢等功能開發；完成預算指標會計賬子系統建設，實現財政部標準規范中記賬、控制、報表等功能。

7.項目實施成效

通過項目實施，運用信息化手段全面深化預算制度改革的決策部署，旨在統一規范財政預算管理，將制度規范與信息系統緊密結合，用系統化思維全流程整合預算管理各環節業務規范，通過將規則嵌入系統強化制度執行力，為深化預算制度改革提供基礎保障，推動加快建立現代財政制度。保證全縣124家預算單位部門預算、財政一體化系統及國庫集中支付電子化管理改革正常運行。

（二）預決算補助資金項目

1.立項依據

龍辦發〔2019〕31號關于印發《龍陵縣財政局職能配置、內設機構和人員編制規定》的通知。

2.項目實施單位

龍陵縣財政局。

3.項目基本概況

2025年預決算補助資金項目用于保障機構運轉的辦公經費、會議費、培訓費、差旅費等。

4.項目實施內容

嚴格遵守中央八項規定，厲行節約，優質服務保障好單位開展的會議、培訓及各項工作正常開展。

5.資金安排情況

縣級財政安排經費600,000.00元。

6.項目實施計劃

2025年度內正常支付各項費用支出。

7.項目實施成效

通過召開各類會議、開展財政業務培訓等工作，進一步提升單位綜合能力建設，確保各項目標任務圓滿完成。

（三）單位自有資金項目

1.立項依據

按照國發〔2021〕5號文件、云政發〔2021〕20號、保財庫〔2021〕2號文件關于強化部門和單位收入統籌管理有關要求，根據財政部預算管理一體化改革工作部署，積極穩妥推進我縣各級預算指標核算管理改革。

2.項目實施單位

龍陵縣財政局。

3.項目基本概況

根據財政部預算管理一體化改革工作部署，積極穩妥推進我縣各級預算指標核算管理改革。在預算指標核算管理試點基礎上，將各級（除醫院外）存在單位資金收支業務的所有預算單位納入單位資金預算指標核算范圍，單位資金收入全部納入預算管理，資金支付嚴格按照預算指標控制。

4.項目實施內容

在預算指標核算管理試點基礎上，將各級（除醫院外）存在單位資金收支業務的所有預算單位納入單位資金預算指標核算范圍，單位資金收入全部納入預算管理，資金支付嚴格按照預算指標控制。

5.資金安排情況

縣級財政安排經費200,000.00元。

6.項目實施計劃

各級預算單位依法依規取得的各項收支要全部納入部門或單位預算統一編制、統一批復，未納入預算的收入，一律不得安排支出。加大各類收入統籌力度，在非財政撥款收入可以滿足本單位支出需要時，原則上不得再申請財政撥款預算。鼓勵有條件的部門統籌調配下屬事業單位非財政撥款收入，結合財政撥款收入等情況科學編制支出預算，合理保障支出需求。

7.項目實施成效

按照國發〔2021〕5號文件、云政發〔2021〕20號、保財庫〔2021〕2號文件關于強化部門和單位收入統籌管理有關要求，根據財政部預算管理一體化改革工作部署，積極穩妥推進我縣各級預算指標核算管理改革。在預算指標核算管理試點基礎上，將各級（除醫院外）存在單位資金收支業務的所有預算單位納入單位資金預算指標核算范圍，單位資金收入全部納入預算管理，資金支付嚴格按照預算指標控制。

下一步，我單位將繼續推進預算績效管理，嚴把績效目標編制質量關，扎實做好預算績效目標執行情況動態監控，深入推進重點項目績效自評，做好績效評價結果應用，牢固樹立“花錢必問效”的績效理念。

九、其他公開信息

（一）專業名詞解釋

1.機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、勞務費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入縣財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

3.財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明

龍陵縣財政局2025年機關運行經費安排781,436.08元，與上年944,310.24元對比減少162,874.16元，下降17.25%，主要原因為：一是2025年度我單位在職人員較上年減少，公用經費相應減少；二是堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。

（三）國有資產占有使用情況

截至2024年12月31日，龍陵縣財政局資產總額9,447,645.66元，其中，流動資產61,218.62元，固定資產9,068,818.98元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產317,608.06元，其他資產0.00元。與上年相比，本年資產總額增加3,350,359.95元，其中固定資產增加3,102,056.43元。處置房屋建筑物775.58平方米，賬面原值906,347.78元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；資產使用收入0.00元，其中出租資產0.00平方米，資產出租收入0.00元。鑒于截至2024年12月31日的國有資產占有使用精準數據，需在完成2024年決算編制后才能匯總，此處公開為2024年12月資產月報數。

龍陵縣財政局2025年部門預算表

預算表詳見附件。

附件：龍陵縣財政局2025年部門預算公開表

監督索引號53052300131800111