監(jiān)督索引號53052300131800000

龍陵縣財政局2024年部門預算公開目錄

第一部分 龍陵縣財政局2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 龍陵縣財政局2024年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、部門基本支出預算表

八、部門項目支出預算表

九、項目支出績效目標表

十、政府性基金預算支出預算表

十一、部門政府采購預算表

十二、政府購買服務預算表

十三、市對下轉(zhuǎn)移支付預算表

十四、市對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十五、新增資產(chǎn)配置表

十六、上級補助項目支出預算表

十七、部門項目中期規(guī)劃預算表

龍陵縣財政局2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

⑴擬訂全縣財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、制度、辦法和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定宏觀經(jīng)濟制度、辦法，提出加強財源建設(shè)和運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、平衡社會財力的建議。擬訂推進基本公共服務均等化財政制度、辦法。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅制度。為全縣人才工作提供財政政策保障。起草財政、財務、會計管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。負責財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關(guān)監(jiān)督工作。

⑵承擔全縣財政收支管理職責。編制全縣財政預決算草案并組織執(zhí)行，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會報告全縣財政預算及其執(zhí)行情況，向龍陵縣人民代表大會常務委員會報告決算。負責財政支出標準體系建設(shè)工作。負責審核批復部門（單位）的年度預決算。辦理中央、省、市對龍陵縣的轉(zhuǎn)移支付。組織實施和考核預算績效管理。負責預決算公開。擬訂地方財政體制制度、辦法并組織實施。會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財務管理制度。

⑶研究分析宏觀金融形勢、國家金融政策和本地區(qū)金融運行情況。制定本地金融及金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的中短期的規(guī)劃和工作計劃。提出改善金融發(fā)展和安全環(huán)境的意見和建議。引導鼓勵各類金融機構(gòu)加大服務支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展的力度。負責全縣小額貸款公司日常監(jiān)管。維護地方金融秩序，防范和化解金融風險。推進金融市場體系建設(shè)，促進多層次資本市場發(fā)展。

⑷承擔地方稅收和政府非稅收入有關(guān)管理職責。組織起草非稅收入管理制度和辦法。提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂地方稅制改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。根據(jù)彩票管理政策和有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，管理彩票資金。

⑸擬訂國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實施。承擔國庫現(xiàn)金管理職責。組織編制政府財務報告。負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

⑹制定國有資本經(jīng)營預算制度和辦法。負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預決算草案，監(jiān)繳縣本級國有資本收益。

⑺負責辦理和監(jiān)督全縣財政經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目的財政撥款。參與擬訂全縣建設(shè)投資的有關(guān)制度、辦法。創(chuàng)新政府投融資管理，推廣運用政府與社會資本合作模式（PPP）。組織實施基本建設(shè)財務管理辦法。負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

⑻制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動。審核并匯總編制縣本級政府性基金預決算草案，提出政府性基金與一般公共預算統(tǒng)籌安排的建議。

⑼審核并匯總編制社會保險基金預決算草案，負責社會保險基金的財政監(jiān)管工作。

⑽擬訂和執(zhí)行地方政府債務管理制度和辦法。負責地方政府性債務的日常管理職責，提出全縣政府性債務規(guī)模控制和債務結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導和監(jiān)督全縣各級加強政府性債務管理。負責國際多邊和雙邊財經(jīng)合作有關(guān)工作，管理國際金融組織貸款和外國政府貸（贈）款。

⑾負責管理全縣會計工作。擬訂全縣會計管理制度和辦法并組織實施，監(jiān)督和規(guī)范會計行為。

⑿擬訂全縣國有資產(chǎn)管理的行政法規(guī)，制定有關(guān)規(guī)章制度，根據(jù)龍陵縣人民政府授權(quán)，代表出資人對縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)實施監(jiān)管。

⒀研究制定并組織實施財政資金績效管理的有關(guān)制度和辦法。建立和完善財政績效評價體系。擬訂全縣財政績效管理規(guī)劃并組織實施。審定全縣各預算部門（單位）預算支出的績效考評目標。起草全縣財政績效評價報告。對全縣預算編制提出績效管理建議。建立績效評價數(shù)據(jù)庫。配合上級財政部門完成有關(guān)財政資金績效管理工作。

⒁完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

龍陵縣財政局，正科級，共設(shè)置20個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、人事教育股、綜合股、法規(guī)稅政股、預算股、債務管理股、國庫股、行政政法股、科教文化股、經(jīng)濟建設(shè)股（資源環(huán)境股）、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會保障股、金融與合作股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室、縣非稅收入管理股、金融辦綜合股。

所屬事業(yè)單位2個，分別是：

1.2016年11月批準成立龍陵縣財政績效評價中心（龍機編發(fā)〔2016〕18號），為縣財政局所屬股級公益一類事業(yè)單位；

2.2017年2月批準成立龍陵縣國有資產(chǎn)管理核算中心（龍機編發(fā)〔2017〕6號），為縣財政局所屬股級公益一類事業(yè)單位。

（三）重點工作概述

龍陵縣財政局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大的監(jiān)督支持下，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅持“吃飯靠財政、建設(shè)靠項目、發(fā)展靠融資”的工作理念，緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”，積極推進財政改革，著力強化財政監(jiān)督，充分發(fā)揮財政資金使用效益，為全縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展提供了堅強保障。

二、預算單位基本情況

我部門編制2024年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。截至2023年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制46人，其中：行政編制32人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制14人。在職實有50人，其中：財政全額保障50人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員27人，其中：離休0人，退休27人。

車輛編制3輛，實有車輛3輛，超編0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2024年部門財務總收入10,655,923.11元，其中：一般公共預算10,206,213.11元，政府性基金0.00元，國有資本經(jīng)營收益0.00元，財政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元，上級補助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余449,710.00元。

2024年部門財務總收入10,655,923.11元，與上年數(shù)10,502,779.67元對比增加153,143.44元，增長1.46%。其中：一般公共預算10,655,923.11元，與上年數(shù)10,202,779.67元對比增加453,143.44元，增長4.44%,主要原因分析：一是政策性工資調(diào)整，工資福利預算數(shù)增加；二是2024年度單位配套的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長；政府性基金0.00元與上年持平；國有資本經(jīng)營收益0.00元與上年持平；財政專戶管理資金收入0.00元與上年持平；事業(yè)收入0.00元與上年持平；事業(yè)單位經(jīng)營收入0.00元與上年持平；上級補助收入0.00元與上年持平；附屬單位上繳收入0.00元與上年持平；其他收入0.00元，與上年數(shù)300,000.00元對比減少300,000.00元，下降100%。主要原因分析：本年度無單位自有資金收入。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入10,655,923.11元，其中:本年收入10,206,213.11元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入449,710.00元。本年收入中，一般公共預算財政撥款10,206,213.11元，政府性基金預算財政撥款0.00元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0.00元。

2024年部門財政撥款收入10,655,923.11元，與上年數(shù)10,202,779.67元對比增加453,143.44元，增長4.44%,主要原因分析：一是政策性工資調(diào)整，工資福利預算數(shù)增加；二是2024年度單位配套的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長；三是2023年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金納入本年預算中，導致項目收入增加。

四、預算單位支出情況

2024年部門預算總支出10,655,923.11元。財政撥款安排支出10,655,923.11元，其中：基本支出9,406,213.11元，與上年數(shù)9,402,779.67元對比增加3,433.44元，增長0.04%。主要原因分析：一是政策性工資調(diào)整，工資福利預算數(shù)增加；二是2023年度單位配套的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、職業(yè)年金及住房公積金等基數(shù)增長；項目支出1,249,710.00元，與上年數(shù)800,000.00元對比增加449,710.00元，增長56.21%，主要原因分析：2023年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金納入本年預算中，導致項目收入增加。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

2010601一般公共服務支出—財政事務—行政運行6,499,103.33元，主要用于單位行政人員的工資的支出及單位日常支出；

2010607一般公共服務支出—財政事務—信息化建設(shè)800,000.00元，主要用于部門預算、部門決算、財政一體化運維費用及國庫集中支出電子化管理改革經(jīng)費；

2010650一般公共服務支出—財政事務—事業(yè)運行1,176,845.31元，主要用于下屬事業(yè)單位人員的工資的支出及單位日常支出；

2010699一般公共服務支出—財政事務—其他財政事務支出80,110.00元，為2023年結(jié)轉(zhuǎn)項目，主要用于龍陵縣邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金項目前期經(jīng)費及監(jiān)理費用；

2080501社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—行政單位離退休15,600.00元，主要用于單位退休人員公用經(jīng)費支出；

2080505社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出805,297.92元，主要用于機關(guān)及事業(yè)人員基本養(yǎng)老保險繳費支出；

2080506社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出—機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出300,000.00元，主要用于機關(guān)及事業(yè)人員職業(yè)年金記實繳費支出；

2080801社會保障和就業(yè)支出—撫恤—死亡撫恤27,408.00元，主要用于單位退休死亡人員的遺屬補助；

2101101衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—行政單位醫(yī)療315,777.87元，主要用于行政人員的基本醫(yī)療保險繳費支出；

2101102衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—事業(yè)單位醫(yī)療71,031.67元，主要用于事業(yè)人員的基本醫(yī)療保險繳費支出；

2101103衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—公務員醫(yī)療補助175,500.48元，主要用于在職及退休人員的醫(yī)療補助繳費支出；

2101199衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療—其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出19,648.53元，主要用于單位行政、事業(yè)、退休人員的大病保險及在職人員的工傷保險；

2130804農(nóng)林水支出—普惠金融發(fā)展支出—創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補269,600.00元，為2023年結(jié)轉(zhuǎn)項目，主要是創(chuàng)業(yè)擔保貸款中央及省級獎補資金。

2130899農(nóng)林水支出—普惠金融發(fā)展支出—其他普惠金融發(fā)展支出100,000.00元，為2023年結(jié)轉(zhuǎn)項目，主要是清算下達2022年創(chuàng)業(yè)擔保獎補資金。

五、市對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

本部門不涉及此項公開事項。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目3個，政府采購預算總額75,000.00元，其中：政府采購貨物預算0.00元、政府采購服務預算75,000.00元、政府采購工程預算0.00元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

龍陵縣財政局2024年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計265,000.00元，較上年276,000.00元減少11,000.00元，下降3.99%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

龍陵縣財政局2024年因公出國（境）費預算為0.00元，與上年預算數(shù)一致，同比持平。共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

增減變化原因：我單位2024年部門預算未安排因公出國（境）費用。

（二）公務接待費

龍陵縣財政局2024年公務接待費預算為190,000.00元，較上年200,000.00元減少10,000.00元，下降5%，國內(nèi)公務接待批次為162次，共計接待1,172人次。

增減變化原因：主要是我單位堅持厲行節(jié)約，增強行政成本控制意識，努力提高執(zhí)行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規(guī)模和規(guī)格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣政府要求接待。

（三）公務用車購置及運行維護費

龍陵縣財政局2024年公務用車購置及運行維護費為75,000.00元，較上年76,000.00元減少1,000.00元，下降1.32%。其中：公務用車購置費0.00元，與上年預算數(shù)一致，同比持平；公務用車運行維護費75,000.00元，較上年76,000.00元減少1,000.00元，下降1.32%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為3輛。

增減變化原因：主要是我單位堅持厲行節(jié)約，增強行政成本控制意識，努力提高執(zhí)行力。從嚴安排出車，控制用車成本，提高車輛使用效率，規(guī)范單位因公用車管理，從而嚴控制用車費用，嚴禁公車私用。

八、重點項目預算績效目標情況

龍陵縣財政局2024年共申報項目1個，全部編制了項目績效目標，項目績效目標編制率為100%。納入一般公共預算項目1個，財政預算安排800,000.00元，編制績效指標1個，其中：重點項目1個，財政預算安排800,000.00元，編制績效指標1個；單位資金項目0個，其他收入安排0.00元，編制績效指標0個。2024年龍陵縣財政局對納入預算安排的項目績效目標全部實現(xiàn)了隨部門預算同步公開。

（一）全縣一體化及預決算軟件、機房運行維護經(jīng)費項目

1.立項依據(jù)

云南省財政廳關(guān)于印發(fā)《云南省州（市）預算管理一體化系統(tǒng)升級實施方案》的通知（云財辦〔2020〕26號），保山市財政局關(guān)于印發(fā)《預算管理一體化系統(tǒng)啟用指標賬工作方案》的通知（保財庫〔2021〕12號）及保山市財政局、龍陵縣財政局與運維公司簽訂的運維合同。

2.項目實施單位

龍陵縣財政局。

3.項目基本概況

為加快實現(xiàn)對標改造后的預算管理一體化系統(tǒng)全省實施覆蓋工作，夯實深化預算制度改革保障基礎(chǔ)，保證部門預算、財政一體化系統(tǒng)及國庫集中支付電子化管理改革正常運行。

4.項目實施內(nèi)容

按照財政部預算管理一體化規(guī)范和技術(shù)標準，升級改造我縣預算編制、指標管理、預算執(zhí)行、會計核算等子系統(tǒng)，統(tǒng)一業(yè)務模式，整合規(guī)范基礎(chǔ)信息管理、項目庫管理、預算編制、預算指標、預算執(zhí)行等業(yè)務環(huán)節(jié)，貫通省、市、縣各級財政預算管理，實現(xiàn)全省財政核心數(shù)據(jù)集中匯聚，為全國預算管理數(shù)據(jù)匯總系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)。

5.資金安排情況

縣級財政安排運行維護經(jīng)費800,000.00元。

6.項目實施計劃

對標財政部業(yè)務規(guī)范完成項目庫、指標管理、預算執(zhí)行等子系統(tǒng)階段性改造；基本實現(xiàn)預算管理從項目、編制、指標、執(zhí)行到核算的業(yè)務貫通；實現(xiàn)財政專戶管理資金的電子化管理，開發(fā)單位資金管理功能，部署省級集中的賬戶管理子系統(tǒng)；統(tǒng)一全省基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，實現(xiàn)預算管理數(shù)據(jù)省級集中匯聚，2020年1月開始以“T＋1”方式每日向財政部上報測試數(shù)據(jù)；完成“財政資金運行監(jiān)測分析平臺”中收支分析、監(jiān)督預警、綜合查詢等功能開發(fā)；完成預算指標會計賬子系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)財政部標準規(guī)范中記賬、控制、報表等功能。

7.項目實施成效

通過項目實施，運用信息化手段全面深化預算制度改革的決策部署，旨在統(tǒng)一規(guī)范財政預算管理，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務規(guī)范，通過將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強化制度執(zhí)行力，為深化預算制度改革提供基礎(chǔ)保障，推動加快建立現(xiàn)代財政制度。保證全縣124家預算單位部門預算、財政一體化系統(tǒng)及國庫集中支付電子化管理改革正常運行。

下一步，我單位將繼續(xù)推進預算績效管理，嚴把績效目標編制質(zhì)量關(guān)，扎實做好預算績效目標執(zhí)行情況動態(tài)監(jiān)控，深入推進重點項目績效自評，做好績效評價結(jié)果應用，牢固樹立“花錢必問效”的績效理念。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、勞務費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入縣財政預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

3.財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

2023年我單位一般公共預算財政撥款安排辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、水費、電費、會議費、勞務費、日常維修費、專用材料等機關(guān)運行經(jīng)費944,310.24元，比上年預算970,562.96減少26,252.72元，同比下降2.70%，占基本支出的10.04％，主要原因為：一是2024年度我單位將臨聘人員經(jīng)費納入其他工資福利支出；二是堅持厲行節(jié)約，增強行政成本意識，努力提高執(zhí)行力。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，龍陵縣財政局資產(chǎn)總額6,097,285.71元，其中，流動資產(chǎn)20,829.82元，固定資產(chǎn)5,966,762.55元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)109,693.34元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少2,568,520.86元，其中，流動資產(chǎn)減少111,757.10元；固定資產(chǎn)增加30,860.00元；處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)339項，賬面原值2,487,623.76元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0.00元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月資產(chǎn)月報數(shù)。

龍陵縣財政局2024年部門預算表

預算表詳見附件。

附件：龍陵縣財政局2024年部門預算公開表

監(jiān)督索引號53052300131800111