監督索引號53052300131800000

目錄

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

（二）財政撥款安排支出按經濟科目分類情況

五、“三公”經費預算情況

（一）因公出國（境）費

（二）公務接待費

（三）公務用車運行維護及購置費

六、市對下專項轉移支付情況

七、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出

（二）項目支出

八、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

（二）政府采購預算情況

（三）重點項目預算績效目標編制情況

（四）國有資產占用情況

九、名詞解釋

十、2019年部門預算公開表

龍陵縣財政局2019年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

⑴貫徹執行國家財政、稅收的方針政策，擬訂全縣財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施；開展財政課題研究，分析預測綜合經濟形勢，提出運用財稅政策調控經濟運行和平衡社會財力的建議；擬訂縣對鄉（鎮）的財政體制政策，監督指導鄉（鎮）財政工作。

⑵承擔全縣財政收支管理工作；編制全縣財政預決算草案，組織實施縣人代會批準的財政預算，受龍陵縣人民政府委托，向龍陵縣人民代表大會報告全縣財政預算及其執行情況，向龍陵縣人民代表大會常務委員會報告決算；承擔財政支出標準體系建設工作；負責審核批復部門（單位）的年度預決算；辦理中央、省、市對龍陵縣的轉移支付。

⑶擬訂全縣政府非稅收入管理制度；負責全縣政府非稅收入的征收管理工作；組織開展全縣政府非稅收入核算、監督和專項稽查；監管行政事業性收費項目，管理財政票據；監管彩票市場，管理彩票資金。

⑷組織實施國庫管理制度、國庫集中收付制度，承擔國庫資金管理有關工作；統一管理財政專戶和預算單位銀行賬戶；組織實施政府采購制度。

⑸組織實施行政事業單位國有資產管理規章制度，管理全縣行政事業單位國有資產；管理全縣公共支出，制定需要全縣統一規定的支出政策和開支標準。

⑹負責審核和匯總編制國有資本經營預決算草案；監繳縣屬企業國有資本收益；協調金融服務有關事宜，監管地方金融企業資產和財務；組織實施企業財務制度，參與制訂全縣企業國有資產管理有關制度；承擔信用擔保制度建設和信用擔保行業的監管工作；管理企業國有資產評估工作。

⑺負責辦理和監督全縣財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂全縣建設投資的有關政策；組織實施基本建設財務管理辦法；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；組織實施農業綜合開發工作。

⑻會同有關部門管理全縣財政社會保障資金支出；組織實施對社會保障資金（基金）的財政監管；編制社會保障預決算草案。

⑼組織實施地方政府性債務管理制度和辦法，制定防范政府債務風險的措施；管理政府性外債，管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款。

⑽負責管理全縣會計工作，監督和規范會計行為，監督執行會計法規、會計準則和國家統一的會計制度；組織和管理會計人員繼續教育學習、培訓；指導和管理社會審計工作。

⑾組織實施財政資金績效評價有關制度和辦法，建立和完善財政績效評價體系，組織開展全縣財政績效評價工作。

⑿監督檢查財稅法規、政策的執行情況，監督全縣部門財務活動，反映財政收支管理中的重大問題，對違反財經紀律的事項進行處理。

⒀制定財政教育規劃并組織實施；負責財政宣傳工作和財政信息化建設工作。

⒁負責協調、督促、指導和推動全縣農村綜合改革工作。

⒂擬定全縣國有資產管理的行政法規，制定有關規章制度，根據縣人民政府授權，代表出資人對縣屬企業國有資產實施監管。

⒃承擔縣委、縣人民政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）機構設置情況

龍陵縣財政局是縣政府的一個綜合經濟部門，是縣政府主管全縣財政收支、財稅政策、非經營性國有資產和農業綜合管理,實施財政監督、參與全縣國民經濟宏觀調控與管理的職能部門。龍陵縣財政局，正科級，設辦公室、人事教育股、綜合股、稅政法制股、預算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經濟建設股、農業股、社會保障股、企業股、涉外金融股、會計股、監督檢查股、政府采購管理股、績效評價股、行政事業資產管理股、縣農業綜合開發辦公室、財政投資評審股、縣農村綜合改革領導小組辦公室、縣國有資產監督管理委員會辦公室及龍陵縣非稅收入管理局，內設機構23個。根據縣委編辦文件精神，在財政局加掛龍陵縣人民政府金融辦公室牌子，下設縣金融辦綜合股，局內設機構增加為24個。2013年11月加掛縣國資委牌子，成立龍陵縣國有資產監督管理委員會，下設國資委辦公室與企業股合署辦公。2016年11月批準成立龍陵縣財政績效評價中心（龍機編發[2016]18號），為縣財政局所屬股級公益一類事業單位；2017年2月批準成立龍陵縣國有資產管理核算中心（龍機編發[2017]6號），為縣財政局所屬股級公益一類事業單位。

（三）重點工作概述

龍陵縣財政局在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監督支持下，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，堅持“吃飯靠財政、建設靠項目、發展靠融資”的工作理念，緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉、保基本民生”，積極推進財政改革，著力強化財政監督，充分發揮財政資金使用效益，為全縣經濟平穩較快發展提供了堅強保障。

二、預算單位基本情況

我部門編制2019年部門預算單位共1個,下設0個單位。其中：財政全供給單位1個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位1個；參公管理事業單位0個；非參公管理事業單位0個。截至2018年12月統計，部門基本情況如下：

在職人員編制62人，其中：行政編制 52人（行政編制32人，暫定編制16人，工勤編制4人），事業編制10人。在職實有58人，其中：財政全供養 58人，財政部分供養0人，非財政供養0人。

離退休人員 19人，其中：離休 0人，退休 19人。

車輛編制3輛，實有車輛3輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2019年部門財務總收入 9442687.39元，其中：一般公共預算財政撥款9442687.39元，政府性基金預算財政撥款0元，國有資本經營預算財政撥款0元，事業收入0元，事業單位經營收入0元，其他收入0元，上年結轉0元。

（二）財政撥款收入情況

2019年部門財政撥款收入9442687.39元，其中:本年收入9442687.39元，上年結轉0元。本年收入中，一般公共預算財政撥款9442687.39元（本級財力9442687.39元，專項收入0元，執法辦案補助0元，收費成本補償0元，財政專戶管理的收入0元，國有資源、資產有償使用收入0元），政府性基金預算財政撥款0元，國有資本經營預算財政撥款0元。

四、預算單位支出情況

2019年部門預算總支出 9442687.39元。財政撥款安排支出 9442687.39元，其中，基本支出9442687.39元，項目支出0元。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

功能科目分組，主要用于一般公共服務7845759.10元；社會保障和就業支出1081659.80元；衛生健康支出515268.49元。

（二）財政撥款安排支出按經濟科目分類情況

經濟科目分組（其中：基本支出9442687.39元，其中：工資福利支出8327124.61元，商品和服務支出1085610.78元，對個人和家庭的補助29952元；項目支出0元）。

五、“三公”經費預算情況

2019年龍陵縣財政局部門“三公”經費財政撥款預算安排435000元，比上年預算減120000元，同比下降21.62%。具體情況如下：

（一）因公出國（境）費

安排因公出國（境）費0元，比上年預算增0元，同比增長0%。

（二）公務接待費

安排公務接待費350000元，比上年預算減95000元，同比下降21.35%。主要是我單位嚴格執行“八項”規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣政府要求接待。

（三）公務用車運行維護及購置費

安排公務用車運行維護及購置費85000元，比上年預算減25000元，同比下降22.73%，其中：公務用車購置費0元，增0元，同比增長0%；公務用車運行維護費85000元，減25000元，同比下降22.73%，主要是我單位嚴格執行中央八項規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。從嚴安排出車，控制用車成本，提高車輛使用效率，規范單位因公用車管理，從而嚴控制用車費用，嚴禁公車私用。

六、對下專項轉移支付情況

本單位不涉及此項預算公開事項

七、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出：2019年年初預算數為9442687.39元，比上年預算增656694.31元，同比增長7.47%，主要是一般公共服務支出7845759.10元，比上年7479578.28元增加366180.82元，增長4.9%；社會保障和就業支出1081659.80元，比上年1306414.80元減少224755元，減少17.20%；醫療衛生和計劃生育支出515268.49元。主要用于保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、差旅費、會議費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費等日常公用經費。

（二）項目支出：2019年年初預算數為0元，比上年預算增0元，同比增長0%。

八、其他公開信息

（一）機關運行經費安排情況

2019年我單位一般公共預算財政撥款安排辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、水費、電費、會議費、勞務費、日常維修費、專用材料等機關運行經費1085610.78元，比上年預算1360064.28元減274453.50元，同比減20.18%，占基本支出的11.50％，主要是2019年度部門預算臨時工工資未列入勞務費支出。

（二）政府采購預算情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定，2019年龍陵縣財政局及所轄各預算單位采購預算總額0元，其中：政府采購貨物預算0元，政府采購服務預算0元。

（三）重點項目預算績效目標編制情況

2019年龍陵縣財政局無納入財政預算安排的項目，不涉及項目績效目標公開等事項。

下一步，我單位將繼續推進預算績效管理，嚴把績效目標編制質量關，扎實做好預算績效目標執行情況動態監控，深入推進重點項目績效自評，做好績效評價結果應用，牢固樹立“花錢必問效”的績效理念。

（四）國有資產占用情況

鑒于截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況需在完成2018年決算編制后才能統計匯總相關數據，因此，將在公開2018年度部門決算時一并公開部門截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況。

九、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

（三）財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

十、2019年預算公開表

01.部門收支總體情況表 1-1

02.部門收入總體情況表 1-2

03.部門支出總體情況表1-3

04.部門支出總體情況表（按經濟科目分類） 1-4

05.部門財政撥款收支總體情況表 1-5

06.部門一般公共預算支出情況表1-6

07.部門一般公共預算基本支出情況表1-7

08.部門政府性基金預算支出情況表 1-8

09.部門“三公”經費預算財政撥款情況表 1-9

10.項目支出績效目標表（縣本級）1-10

11.部門整體支出績效目標1-11

12.政府采購預算表 1-12

龍陵縣財政局

2019年2月25日

監督索引號53052300131800111