| 索引號 | 01526256-4/20231106-00001 | 發布機構 | 龍陵縣財政局 |
| 公開目錄 | 通知公告 | 發布日期 | 2023-11-06 |
| 文號 | 瀏覽量 |
為全面貫徹落實《中共中央辦公廳 國務院辦公廳關于進一步加強財會監督工作的意見》《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國政府采購法》《行政事業單位會計制度》《會計基礎工作規范》《行政事業單位內部控制規范》《會計檔案管理辦法》《財政部門實施會計監督辦法》精神，根據《保山市財政局關于印發2023年財會監督檢查重點項目計劃的通知》（保財監〔2023〕1號）和龍陵縣財政局《關于印發2023年會計信息質量檢查工作方案的通知》（龍財監〔2023〕4號）要求，龍陵縣財政局于2023年10月通過國家企業信用信息公示系統（云南）隨機抽取2家行政事業單位進行會計信息質量檢查，現將檢查結果公示如下:
抽查方案名稱 | 監管對象名稱 | 檢查機關 | 檢查方式 | 檢查發現問題 | 處理結果 |
龍陵縣財政局2023年會計信息質量檢查工作方案 | 龍陵縣退役軍 人事務局 | 龍陵縣財政局 | 實地檢查 | 1.內部控制制度內容不完整。2.會計檔案裝訂不規范。3.取得部分原始憑證內容填寫不全。4.部分自制原始憑證無經辦人簽章。5.部分原始憑證支出附件不齊。 | 發現問題已責令整改 |
龍陵縣融媒體 中心 | 龍陵縣財政局 | 實地檢查 | 1.內部控制制度編制不嚴謹、更新不及時、執行有差距。2.會計檔案裝檔不規范。3.原始憑證要素不完整、填寫不規范。4.記賬憑證簽章不完整，填制不符合會計規范要求。 | 發現問題已責令整改 |
