龍陵縣教育體育局2022年部門整體支出績效自評報告

一、部門基本情況

（一）部門概況

1.機構情況

龍陵縣教育體育局下設18個獨立核算機構編制，龍陵縣教育體育局下設局機關、10個鄉鎮中心學校、4所縣直完中、1所職業高級中學、1所縣直幼兒園、1所特殊教育學校。全縣學生數45766人。其中：小學學生數24591人，中學學生數12277人，普通高中學生數6027人，職業高中學生數2702人，特殊教育學生169人。

2.主要職能

龍陵縣教育體育局是全縣的教育管理機構,主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全縣教育工作的有關規定并監督執行；研究提出全縣教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌管理全縣基礎教育（含學前教育）、職業教育與成人教育和掃除青壯年文盲工作；協調指導鄉鎮和縣直有關部門的教育工作；組織進行教育督導與評估工作；統籌規劃中小學（職業學校、教師進修學校、幼兒園）布局；會同有關部門擬訂籌措教育經費的管理規定，監測全縣教育經費的籌措和使用情況；編報縣級教育經費年度預算建議方案，監督直屬學校（單位）教育事業費、基建投資和教育系統專項經費的執行情況；負責全縣中小學、職業學校、教師進修學校、幼兒園校長（園長）、教師的管理工作，規劃、指導全縣各級各類教職工隊伍建設；按照管理權限，歸口管理全縣各類學歷教育及其招生與考試工作；負責中小學、職業學校教育的學籍管理工作；規劃指導全縣教育科學、教學研究與改革；指導全縣學校條件裝備、中小學勤工儉學和學校后勤管理社會化工作；規劃指導全縣學校思想政治工作和精神文明建設；負責全縣中小學德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

3.年末機構人員情況

在職人員編制3360人，其中：行政編制 24人，事業編制3336人。在職實有3296人，其中：財政全供養3296人，經費自理人員0人，財政部分供養0人，非財政供養0人。離休人員 2人。

（二）部門績效目標的設立情況

根據《龍陵縣教育體育局2022年部門工作要點》，結合圍繞縣委、縣政府中心工作開展教育教學職能職責，整理歸納出2022年龍陵縣教育體育局重點項目績效目標。

（三）部門整體收支情況

1.整體收支情況

（1）2022年決算收入62903.00萬元，其中財政撥款收入62327.47萬元，占總收入99.09%；事業收252.32萬元，占總收入0.4%；其他收入323.21萬元，占總收入0.51%。收入比上年增加1846.39萬元，增加率為3.02%。

（2）2022年決算支出63135.74萬元，其中：財政撥款支出62327.47萬元，占總支出98.72%。基本支出49107.28萬元，占總支出77.78%；項目支出14028.46萬元，占總支出22.22%。支出比上年減少3467.54萬元，減少率為5.21%。

2.基本支出資金使用情況

工資福利支出47352.14萬元，占基本支出的96.43%；商品和服務支出781.76萬元，占基本支出的1.59%；對個人和家庭補助支出937.82萬元，占基本支出的1.91%；資本性支出35.56萬元，占基本支出的0.07%。

3.項目支出資金使用情況

商品和服務支出4938.14萬元，占項目支出的35.2%；對個人和家庭補助支出5783.09萬元，占項目支出的41.22%，其中：生活補助支出5348.97萬元、助學金支出374.12萬元獎勵金支出60.00萬元；資本性支出（基本建設）440.00萬元，占項目支出的3.14%；資本性支出2867.23萬元，占項目支出的20.44%，其中：房屋建筑物支出1625.47萬元、辦公設備購置支出873.94萬元、專用設備購置支出70.92萬元、基礎設施建設支出296.89萬元。

4.“三公”經費支出情況

“三公”經費嚴格按照縣財政年初下達的控制數使用，并按照公務用車管理、公務接待等國家和省市有關規定、辦法從嚴管理、從嚴控制、規范報賬。2022年，“三公”經費支出總額為42.96萬元，其中：用公出國（境）費為0.00萬元、公務用車購置及運行維護費為17.57萬元、公務接待費為25.39萬元。支出較年初預算減少47.32萬元。

（四）部門預算管理制度建設情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，我局不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。基本支出嚴格按部門預算均衡執行，根據批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

我局通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高我局的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（二）自評組織過程

1.準備階段（2022年3月10日——30日）

組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

2.實施階段（2022年4月1日——11月30日）

下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織項目單位自評并上報自評報告，匯總二級績效自評后對一級項目進行自評；上報龍陵縣財政局審核。

3.總結階段（2022年12月1日——31日）

總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

部門整體績效目標依據充分，符合客觀實際；部門依據整體目標所設定的績效指標清晰、細化、可衡量。

（二）過程情況分析

部門為加強預算管理、規范財務行為而制定的管理制度健全完整，部門使用預算資金符合相關的預算財務管理制度的規定，嚴格按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息；加強資產管理、規范資產管理行為而制定的管理制度健全完整，資產保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳。

（三）產出情況分析

部門履行職責按比例實際完成工作數與計劃工作數，在規定時限內及時完成的計劃工作數，并達到質量標準。

（四）效果情況分析

部門履行職責對經濟、社會、生態環境發展帶來了直接或間接的影響，社會公眾或部門的服務對象對部門履職效果非常滿意。

四、存在的問題和整改情況

（一）存在的問題

一是各相關部門科室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高；二是項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，我局已作出工作要求，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制訂合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

（二）改進措施和有關建議

1.加強學習，提高思想認識。組織單位財務人員認真學習《中華人民共和國預算法》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識。

2.嚴格管理，控制“三公”經費和公用經費支出。認真貫徹落實中央八項規定，切實加強“三公”經費和會議費、培訓費的管理，嚴格按照規定開支有關經費，確保單位“三公”經費只減不增。

3.規范財務運行，加強預算支出管理。嚴格遵循“先有預算、后有支出”的原則，在資金支付管理方面，嚴格按照規定程序向財政部門申請用款，在財政部門批復的支出預算資金范圍內申請使用一般預算支出經費。建立健全并認真執行各項資金使用管理制度，建立內部控制機制，資金使用嚴格履行審批程序，確保資金支出合法、真實。嚴格落實會計核算、報銷審批制度，加強對資金使用環節的監督。

五、績效自評結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

六、主要經驗及做法

通過加強我單位預算績效管理工作，使各部門各學校牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍，督促各項目單位加快經費執行進度。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）逐步規范績效評價工作。2022年，我局進一步加強績效管理 ，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2022年各級財政安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

無需要說明的情況。

龍陵縣教育體育局

2022年4月28日