監督索引號53052300136001001000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

負責貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鄉教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鄉教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。負責教師的管理工作，規劃、指導全鄉各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鄉學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣象達鎮中心學校作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員230人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員229人，機關和事業工人1人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員32人。包括財政撥款開支經費的人員32人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員128人（離休0人，退休128人）。年末學生3372人。年末遺屬23人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）開展好教師培訓

積極響應上級組織的各種培訓，一學年來共有220人次參加培訓，累計培訓500天；其中新教師培訓5人次，累計35天；其他培訓100人次，累計535天。

（二）深入一線課堂，開展語文、數學教研活動。

深入到每一所小學，近距離觀摩教學課堂，開展課后集體點評課和總結反思座談會著力幫助解決教師在課堂上存在的問題和不足。通過教研活動的開展，中心學校一方面能全面了解我鎮教師在課堂教學中存在的不足之處并及時提出整改措施，另一方面也加強了和一線師生的溝通互動，搭建了友好的橋梁紐帶，從而真正做到了深入一線基層，想師生所想，思師生所思，通過這一活動的開展，能有效的促進教師的課堂教學水平。

（三）嚴格開展好期中、期末考試工作

嚴格要求每一所小學開展期中考、模擬統測。本學年以來開展了2次期中考、上學期還組織了期末測試，下學期組織了1次模擬統測。每次都要求及時上報各學校的測試分數，做好成績的統計，及時反饋到每一所小學，要求各學校做好測試分析，找出差距、找準突破口。通過各學校的積極努力，各次測試成績都很穩定。

（四）全方位加強備考、督考工作。

為了全方位將期末考試工作做牢做實，中心校成立領導小組深入各完小各班級查閱教研教學工作開展和備考情況，認真查閱計劃、方案、總結的痕跡材料和落實情況；深入一線教師實地查閱備課、教案、作業批改、家訪工作、家長會、班會召開情況；督促教師做好后進生轉化和“培優輔差”工作；同時還大范圍的協助各完小搜集復習備考資料，從其他鄉鎮、其他縣市、網絡等多種渠道找到質量高、有針對性的考試資料，并督促各學校后期復習一定要加大試卷的做題量。

（五）認真組織開展好校本培訓。主要是帶動新教師的成長。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本單位2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本單位2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣象達鎮中心學校2024年度收入合計46,370,913.52元。其中：財政撥款收入44,620,852.32元，占總收入的96.23%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入1750061.20元，占總收入的3.77%。

與上年相比，收入合計減少1,001,290.80元，下降2.11%。其中：財政撥款收入減少2,751,352.00元，下降5.81%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加1,750,061.20元，增長100.00%。主要原因是：

（一）一般公共預算財政撥款收入減少2,751,352.00元，主要為：教育工作經費（保育費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育公用經費、義務教育困難學生生活補助費等減少。

（二） 其他收入增加1,750,061.2元，主要為：課后服務費支出（其他收入）增加1,750,061.2元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣象達鎮中心學校2024年度支出合計46,370,913.52元。其中：基本支出38,316,575.65元，占總支出的82.63％；項目支出8,054,337.87元，占總支出的17.37％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少1,001,290.80元，下降2.11%。其中：基本支出增加2,299,512.54元，增長6.38%；項目支出減少3,300,803.34元，下降29.07%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。主要原因是：

1.基本支出增加2,299,512.54元，主要為：校長職級考核獎勵資金支出、獎勵性績效工資及年終一次性獎金支出、機關事業單位基本養老保險繳費支出、遺屬補助支出、事業單位醫療保險支出、公務員醫療保險支出等增加。

2.項目支出減少3,300,803.34元，主要為：教育工作經費（保育費）支出、學前教育營養改善計劃資金支出、義務教育公用經費支出、義務教育困難學生生活補助費支出等減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣象達鎮中心學校機構正常運轉的日常支出38,316,575.65元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出36,291,844.34元，占基本支出的94.72％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費2,024,731.31元，占基本支出的5.28％。

1.人員經費支出增加856,216.72元。

（1）工資福利支出增加247,267.72元。

（2）對個人家庭補助支出增加608,949.00元，

2.日常公用經費增加1,443,295.82元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣象達鎮中心學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出8,054,337.87元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比減少3,300,803.34元，下降29.07%，具體項目開支及開展工作情況：

1.學前教育營養改善計劃項目支出209,932.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

2.公辦幼兒園生均公用經費項目支出306,509.24元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育保教費項目支出1,317,660.53元。自從實施學前教育保教費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

4.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出108,750.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

5.義務教育營養改善計劃項目支出3,224,080.52元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

6.義務教育公用經費項目支出1,606,093.08元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

7.義務教育困難學生生活補助項目支出890,312.50元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

8.課后服務費省級資金支出341,000.00元。

9.校舍維修改造長效機制資金50,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣象達鎮中心學校2024年度一般公共預算財政撥款支出44,620,852.32元,占本年支出合計的96.23%。與上年相比減少2,751,352.00元，下降5.81%,完成年初預算的99.27%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出36,897,851.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的82.69%,完成年初預算的102.29%。主要用于工資福利支出28,633,843.7元；商品和服務支出3,404,602.96元；對個人和家庭補助支出4,441,275.02元；資本性支出418,130.00元；造成預決算差異的主要原因是獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、電費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出4,817,760.50元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.80%,完成年初預算的87.03%。主要用于退休人員公務經費73,200.00元、機關事業單位養老保險繳費支出3,760,324.96元、死亡撫恤費811,569.00元、機關事業單位職業年金繳費支出172,666.54元；造成預決算差異的主要原因是養老保險、職業年金等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出2,905,240.14元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.51%,完成年初預算的86.91%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,617,454.05元、公務員醫療補助費1,195,214.38元、其他行政事業單位醫療支出92,571.71元；造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、公務員醫療補助、工傷保險等增加，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為40,000.00元，決算為9,449.00元，完成年初預算的23.62%；支出決算較上年減少14,197.00元，下降60.04%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為40,000.00元，決算為9,449.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的23.62%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少14,197.00元，下降60.04%；具體是國內接待費支出決算9,449.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少14,197.00元，下降60.04%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為40,000.00元，支出決算為9,449.00元，完成年初預算的23.62%，支出決算較上年減少14,197.00元，下降60.04%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為40,000.00元，決算為9,449.00元，完成年初預算的23.62%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少14,197.00元，下降60.04%，具體是國內接待費支出決算9,449.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出）；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次157人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣象達鎮中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣象達鎮中心學校資產總額69,797,818.73元，其中，流動資產2,849,453.07元，固定資產65,989,549.66元（凈值），對外投資及有價證券0元，在建工程958,800.00元，無形資產16元（凈值），其他資產0元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加3,833,668.43元，其中固定資產增加10,027,327.19元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額3,626,779.98元，其中：政府采購貨物支出1,749,605.00元；政府采購工程支出1,214,698.10元；政府采購服務支出662,476.88元。授予中小企業合同金額1,477,201.88元，其中：授予小微企業合同金額1,462,701.88元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136001001111