監督索引號53052300136001401000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教職工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣碧寨鄉中心學校作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員183人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員181人，機關和事業工人2人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員44人。包括財政撥款開支經費的人員44人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員64人（離休0人，退休64人）。年末學生2308人。年末遺屬23人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）“家校共育橋梁”搭建與溝通機制

做法：成立家長委員會，定期召開會議共同商討學校發展和學生教育問題。建立家長微信群、QQ群，及時發布學校通知、學生表現等信息，收集家長意見和建議。成效：家長對學校教育的理解加深，參與學校管理的積極性提高。家校關系更加融洽，形成教育合力。家長對學校工作滿意度從80%提升到90%。

（二）“教師成長共同體”打造專業發展平臺

做法：學校按學科組建教師成長共同體，定期開展教學研討、集體備課、課題研究等活動。邀請專家對共同體進行指導，組織教師外出學習交流后分享經驗。成效：教師教學水平快速提升，科研能力增強。教師在縣級教學競賽獲獎人數增加了3人，課題研究數量增長了20%。

（三）“傳幫帶”師徒結對成長工程

做法：為新入職教師指定經驗豐富的骨干教師作為導師，簽訂師徒結對協議。制定詳細的師徒結對培養計劃，包括教學技能指導、課堂管理經驗分享、教育科研引導等內容。定期組織師徒教學成果展示和交流活動。成效：新教師快速成長，能夠獨立承擔教學任務并取得較好教學效果。骨干教師在指導過程中也不斷反思和提升自己的教學水平。近一年來，新入職教師在學校組織的教學新秀評選中獲獎率達到30%。新教師在一年內能夠熟練掌握教學流程，所教班級成績在同年級中的排名平均上升3名。

（四）校園文化特色活動品牌打造

做法：深入挖掘本地民族文化資源，將民族歌舞融入大課間活動，形成獨特的打歌課間操。成效：豐富了校園文化生活，傳承和弘揚了民族文化。增強了學生的文化自信和民族自豪感，吸引了周邊社區居民的關注和參與。

在過去的一年中，龍陵縣碧寨鄉中心學校積極貫徹教育方針，全面實施素質教育，取得了顯著成效。學校在教育、德育、體育、美育等方面均有所突破。具體而言，學校在提高教育教學質量方面采取了多項措施，如優化課程設置、加強師資培訓、推廣現代教育技術、考核激勵、榜樣引領營造良好氛圍等，預計相關教學指標均達到目標。碧寨中學中考147人，一中錄取16人；前一百名1人；天寧中學中考94人，一中錄取13人，前一百名2人。小學鄉級綜合平均分約78分，及格率約86%，優分率約62%；六年級統測成績全縣前1000名人數約43人，前600名人數約23人，前300名人數約9人，前200名人數約5人，前100名人數約3人。碧寨戶籍學子參加2024年高考101人，其中:文史類53人、理工類48人。一本上線18人，一本上線率17.82%，其中:文史類6人、理工類12人。本科上線70人，本科上線率69.31%，600分以上人數2人，最高分641分。985、211錄取5人。在德育方面，學校通過開展豐富多彩的主題教育活動，強化學生的思想道德建設，成效顯著。體育和美育方面，學校組織了多次校內外比賽和展示活動，學生的綜合素質得到了全面提升。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣碧寨鄉中心學校2024年度收入合計34,549,951.17元。其中：財政撥款收入33,498,370.77元，占總收入的96.96%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入1,051,580.40元，占總收入的3.04%。

與上年相比，收入合計減少540,041.47元，下降1.54%。其中：財政撥款收入減少1,591,621.87元，下降4.54%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加1,051,580.40元，增長100.00%。

1.一般公共預算財政撥款收入減少1,591,621.87元，主要為：義務教育公用經費、義務教育困難生補助、天寧中學環形跑道項目資金、學前教育營養餐資金、學前教育保教費、工會經費、養老保險、職業年金、事業單位醫療保險、公務員醫療保險、鄉村學校從教20年以上優秀教師市級獎勵經費、工資統發等資金比上年減少。

2.其他收入增加1,051,580.40元，主要為：收取學生課后服務費1,041,580.40元，99公益捐贈麥子坪小學購置費10,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣碧寨鄉中心學校2024年度支出合計34,549,951.17元。其中：基本支出27,941,410.87元，占總支出的80.87％；項目支出6,608,540.30元，占總支出的19.13％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少540,041.47元，下降1.54%。其中：基本支出增加765,125.58元，增長2.82%；項目支出減少1,305,167.05元，下降16.49%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

1.基本支出增加765,125.58元，原因為：獎勵性績效及年終一次性獎金、校長職級考核獎勵資金、縣補基本公務經費、遺屬補助、退休人員公務經費、工傷失業保險等資金支出增加。

2.項目支出減少1,305,167.05元，原因為：義務教育公用經費、義務教育困難生補助、天寧初級中學200米環形跑道補助經費、學前教育營養餐資金、學前教育保教費、鄉村學校從教20年以上優秀教師市級獎勵經費等資金比上年減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣碧寨鄉中心學校機構正常運轉的日常支出27,941,410.87元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出26,683,771.47元，占基本支出的95.50％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,257,639.40元，占基本支出的4.50％，基本支出與上年對比增加765,125.58元，增長2.82%。主要原因為：

1.人員經費支出增加635,187.58元。

（1）工資福利支出減少243,634.32元。

（2）對個人家庭補助支出增加878,821.90元

2.日常公用經費增加129,938.00元。

商品和服務支出增加129,938.00元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣碧寨鄉中心學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出6,608,540.30元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比減少1,305,167.05元，下降16.49%，具體項目開支及開展工作情況：

1.義務教育營養改善計劃項目支出2,210,212.95元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.學前教育營養改善計劃項目支出116,044.28元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

3.義務教育公用經費項目支出1,157,278.69元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

4.學前教育保教費項目支出445,063.46元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

5.公辦幼兒園生均公用經費項目支出273,790.92元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

6.義務教育困難學生生活補助項目支出1,022,000.00元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

7.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出79,650.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

8.課后服務費省級補助資金項目支出164,500.00元。

9.龍陵縣碧寨初級中學圍墻項目中央補助資金530,000.00元、龍陵縣碧寨鄉中寨完全小學教學綜合樓專項資金500,000.00元、碧寨鄉中心學校校舍、運動場維修改造項目資金100,000.00元、合計項目支出1,130,000.00元。通過這些項目的實施，解決了中小學校校舍緊缺問題，極大的改善了部分學校的辦學條件。

10.99公益捐贈資金（其他收入資金）支出10,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校2024年度一般公共預算財政撥款支出33,498,370.77元,占本年支出合計的96.96%。與上年相比減少1,591,621.87元，下降4.54%,完成年初預算的100.65%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出28,250,462.25元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.33%,完成年初預算的103.66%主要用于工資福利支出21,473,162.95元；商品和服務支出2,126,314.07元；對個人和家庭補助支出3,428,407.23元；資本性支出1,222,578.00元；造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、培訓費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出2,919,754.53元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.72%,完成年初預算的80.30%。主要用于退休人員公務經費37,800.00元、機關事業單位養老保險繳費支出2,690,000.48元、失業保險30,560.05元、死亡撫恤費161,394.00元；造成預決算差異的主要原因是職業年金、死亡撫恤等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出2,328,153.99元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.95%,完成年初預算的97.29%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,242,020.81元、公務員醫療補助費994,330.37元、工傷保險繳費91,802.81元；造成預決算差異的主要原因是醫療保險費等減少，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為39,267.00元，決算為3,903.00元，完成年初預算的9.94%；支出決算較上年減少13,175.00元，下降77.15%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為39,267.00元，決算為3,903.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的9.94%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少13,175.00元，下降77.15%；具體是國內接待費支出決算3,903.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少13,175.00元，下降77.15%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為39,267.00元，支出決算為3,903.00元，完成年初預算的9.94%，支出決算較上年減少13,175.00元，下降77.15%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為39,267.00元，決算為3,903.00元，完成年初預算的9.94%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少13,175.00元，下降77.15%，具體是國內接待費支出決算3,903.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少13,175.00元，下降77.15%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次65人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣碧寨鄉中心學校資產總額48,783,364.36元，其中，流動資產1,139,978.44元，固定資產46,199,140.92元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程1,444,200.00元，無形資產45.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加950,879.58元，其中固定資產增加5,328,842.45元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額672,117.73元，其中：政府采購貨物支出76,630.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出595,487.73元。授予中小企業合同金額62,469.73元，其中：授予小微企業合同金額26,519.73元。

四、單位績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136001401111