監督索引號53052300136001101000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣平達鄉中心學校作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員232人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員229人，機關和事業工人3人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員27人。包括財政撥款開支經費的人員27人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員102人（離休0人，退休102人）。年末學生3468人。年末遺屬22人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）以黨建引領，扎實推進基層黨組織建設。多形式開展黨建工作，規范黨員學習教育活動，充分發揮黨員教師先鋒模范作用，樹牢教書育人理想信念，爭做人民滿意，組織放心的人民教師。

（二）抓隊伍建設，優秀教師不斷涌現。扎實開展師德師風建設，完善教師管理制度建設，教師危機感、責任感、使命感不斷增強，涌現出一大批優秀教師。全鄉2024年受縣級表彰人數達88人，其中中學19人，小學69人，特別是平達中心小學的高艷萍老師還榮獲了國家級優秀教師，陳龍榮獲省級鄉村從教20年優秀教師，陳改蘭、張敬芹分別榮獲市級模范教師、優秀班主任。

（三）抓實教學常規，教育教學成績穩步提升。平達中心學校緊扣“358”目標，按照“幼兒抓習慣、小學打基礎、初中抓提升”的工作要求抓實工作落實，抓實教師備課、授課、輔導、反思、作業設計等教學常規工作，平達中學2024年全縣前100名14人，龍陵縣第一中學錄取79人，圓滿完成“三年有起色”的目標。

（四）教研教改全面落實，課堂效率得到提高。堅持開展常態化的教研教改活動，“集體備課”有序開展，并開始發揮作用；校與校之間的交流繼續得到鞏固，通過加強教學管理、優化教學方法等手段，有效提高了課堂效率。2024年，組織開展教師教學技能大賽，為骨干教師技能展示搭建了平臺，促進了教師的專業成長；開展為期一周的新教師跟崗培訓，加快了新教師成長速度；2024年，開展南片區（平達、勐糯、木城）聯片教研活動三次，促進交流、取長補短、共同進步。

（五）五育并舉全面發展，各種比賽成績顯著。全鄉學校開齊開足課程，學生綜合素質得到了提高。特別是體育教育得到了高度重視，2024年，組織開展全鄉性的小學生籃球運動會，各學校還組織了文體活動周，田徑、籃球、足球、排球等各種縣級比賽取得了可喜的成績。

（六）尊師氛圍更加濃厚，重教氛圍正在形成。一年來，中心學校多方協調，縣鄉村校密切配合，“一盤棋”謀教育、“一條心”抓教育，為學校辦了一些實事，為中學解決學生宿舍窗簾，為平安小學解決學生高低床，為平達小學解決塑膠跑道項目建設資金申報，為新中寨小學解決學生食堂提升改造，為小田壩小學解決教學樓內外墻翻新，為黃連河小學解決運動場提升改造，為安慶小學解決教師宿舍維修改造等工作，教師幸福感不斷提升。

（七）抓實校園安全工作，師生安全得到有效保障。學校始終將安全教育工作放在重中之重的位置，嚴格落實1530安全教育機制，健全制度，明確責任，落實監管，全面實施安全網格化管理。利用多種形式對學生開展了安全教育知識宣傳教育、培訓，師生安全意識不斷增強，安全防范能力不斷提高。

（八）加強檢查督查，學校各項工作有效落實。中心學校通過檢查和督促，有效推動了學校工作的落實，2024學年開展各檢查督查60多次，中心學校人均聽課40多節。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2024年度收入合計46,545,562.65元。其中：財政撥款收入45,533,724.74元，占總收入的97.83%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入1,011,837.91元，占總收入的2.17%。

與上年相比，收入合計減少1,179,419.54元，下降2.47%。其中：財政撥款收入減少1,842,257.45元，下降3.89%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加662,837.91元，增長189.92%。主要原因為:

（一）一般公共預算財政撥款收入減少1,842,257.45元，主要為：義務教育營養改善計劃資金、教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育公用經費、義務教育困難學生補助、學前教育發展專項資金、鄉村學校從教20年以上優秀教師市級獎勵經費、工會經費、保安人員專項經費及財政補助臨時工工資、職業年金繳費、事業單位醫療保險、公務員醫療保險等資金比上年減少。

（二）其他收入增加662,837.91元，主要為：99公益捐贈資金、安慶小學校舍維修資金、課后服務費等資金比上年增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2024年度支出合計46,545,562.65元。其中：基本支出38,267,444.79元，占總支出的82.22％；項目支出8,278,117.86元，占總支出的17.78％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少1,179,419.54元，下降2.47%。其中：基本支出增加899,857.73元，增長2.41%；項目支出減少2,079,277.27元，下降20.08%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。主要原因是：

1.基本支出增加899,857.73元，原因為：校長職級考核獎勵資金、獎勵性績效及年終一次性獎金、養老保險、遺屬補助、工傷失業保險等資金支出增加。

2.項目支出減少2,079,277.27元，原因為：義務教育營養改善計劃資金、教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育公用經費、義務教育困難學生生活補助資金、學前教育發展專項資金等項目資金支出減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校機構正常運轉的日常支出38,267,444.79元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出36,975,116.88元，占基本支出的96.62％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,292,327.91元，占基本支出的3.38％。

1.人員經費支出增加550,680.21元。

（1）工資福利支出增加363,543.21元。其中：基本工資增加140,562.00元；津貼補貼減少173,660.00元；獎金增加555,306.05元；績效工資增加372,207.95元；機關事業單位基本養老保險費增加566,956.32元；職業年金繳費減少109,603.31元；職工基本醫療保險繳費減少493,869.58元；公務員醫療補助繳費減少221,432.72元；其他社會保障繳費增加93,546.50元；其他工資福利支出減少366,470.00元。

（2）對個人家庭補助支出增加187,137.00元，其中：離休費減少720.00元；醫療補助資金減少51,380.00元；生活補助增加239,237.00元。

2.日常公用經費增加349,177.52元。

（1）商品和服務支出增加604,287.52元，其中：辦公費減少73,172.55元；郵電費減少8,000.00元；差旅費減少8,011.00元；維修費增加29,000.00元；公務接待費減少4,880.00元；勞務費增加943,837.91元；工會經費減少331,486.84元；其他商品和服務支出增加57,000.00元（退休人員公務經費）。

（2）資本性支出減少255,110.00元，其中：辦公設備購置減少255,110.00元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出8,278,117.86元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比減少2,079,277.27元，下降20.08%，具體項目開支及開展工作情況：

1.義務教育營養改善計劃項目支出2,835,191.50元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.學前教育保教費項目支出1,398,671.18元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出197,660.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出1,976,271.03元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.義務教育困難學生生活補助項目支出841,750.00元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

6.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出78,150.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

7.課后服務費省級補助資金項目支出278,700.00元。

8.公辦幼兒園生均公用經費項目支出117,724.15元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

9.鄉村兩級辦學經費項目支出24,000.00元。

10.平達鄉安慶村幼兒園輔助用房及附屬工程項目支出500,000.00元。通過項目的實施，解決了安慶村幼兒園校舍緊缺問題，極大的改善了學校的辦學條件。

11.99公益捐贈資金（其他收入資金）支出30,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校2024年度一般公共預算財政撥款支出45,533,724.74元,占本年支出合計的97.83%。與上年相比減少1,842,257.45元，下降3.89%,完成年初預算的99.61%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出37,992,522.62元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.44%,完成年初預算的101.87%。主要用于工資福利支出29,481,314.76元；商品和服務支出3,709,882.36元；對個人和家庭補助支出3,962,351.50元；資本性支出838,974.00元；造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出4,670,377.70元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.26%,完成年初預算的93.52%。主要用于離休費140,022.00元、退休人員公務經費57,000.00元、機關事業單位養老保險繳費支出3,986,317.76元、職業年金繳費177,541.72元、死亡撫恤費244,143.00元、失業保險65,353.22元；造成預決算差異的主要原因是職業年金等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出2,870,824.42元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.30%,完成年初預算的83.93%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,641,538.61元、公務員醫療補助費1,115,532.60元、工傷保險繳費95,133.21元、醫療費補助18,620.00元；造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、公務員醫療補助等減少，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，決算為14,120.00元，完成年初預算的47.07%；支出決算較上年減少4,880.00元，下降25.68%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為14,120.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的47.07%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少4,880.00元，下降25.68%；具體是國內接待費支出決算14,120.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少4,880.00元，下降25.68%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，支出決算為14,120.00元，完成年初預算的47.07%，支出決算較上年減少4,880.00元，下降25.68%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為14,120.00元，完成年初預算的47.07%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少4,880.00元，下降25.68%，具體是國內接待費支出決算14,120.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次296人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍新鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣平達鄉中心學校資產總額55,155,001.62元，其中，流動資產2,125,666.43元，固定資產51,722,840.19元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程1,306,480.00元，無形資產15.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,622,370.14元，其中固定資產增加344,974.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額5,621,318.25元，其中：政府采購貨物支出2,893,773.80元；政府采購工程支出1,861,932.71元；政府采購服務支出865,611.74元。授予中小企業合同金額4,788,902.25元，其中：授予小微企業合同金額2,901,708.74元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136001101111