監督索引號53052300136000901000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣龍新鄉中心學校作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員275人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員271人，機關和事業工人4人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員35人。包括財政撥款開支經費的人員35人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員172人（離休0人，退休172人）。年末學生4084人。年末遺屬20人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）抓黨建，促改革，不斷增強發展活力

一是認真組織學習黨的二十大精神和習近平總書記關于教育的重要論述，踐行社會主義核心價值觀，牢固樹立“四個意識”、堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，把握立德樹人的根本任務不放松；二是圍繞黨建抓教育。全面建立中小學校黨組織領導的校長負責制，選優配強學校黨組織書記、專職副書記和中小學校長；圍繞黨建抓作風轉變，教師能力提升；三是推進清廉學校建設。圍繞中小學校食品安全、膳食經費管理、學生營養改善計劃專項資金管理使用、校服采購、教輔征訂、師德師風等方面存在問題扎實開展專項整治。以自檢自查和上級督促相結合，發現問題及時整改。通過整改、整治，建立健全規章制度，各學校財務、食品安全、校服采購等工作更加規范；四是加強師德師風警示教育，把師德師風作為教師培訓和考核的重要內容和必修課。五是認真開展黨支部規范化建設達標創建工作；六是認真組織開展“三會一課”、“主題黨日”、組織生活會及民主評議黨員活動，并規范黨務工作臺賬。有序推進黨支部“擴先提中治軟”行動，組織中小學黨組織書記、校長同上一堂思政課。

（二）認真開展師訓教研工作

一是對新分、調入教師10人進行為期一周的培訓，采取集中培訓一天，分組聽示范課一周，跟蹤聽課、磨課一年的培訓活動，扎實有效提高新進教師的教學技能；二是扎實開展中小學教師全員培訓，開展校園長能力提升培訓7人次，小學英語教師培訓提升10人次，開展教師全員培訓283人次，校本培訓283人次，智慧中小學網絡培訓283人次，骨干教師、學科帶頭人、工作室成員參加培訓80人次；在全鄉中小學開展學習一本教育專著，結對教研活動，組織參加全縣教師全員網絡培訓，全鄉教師28人全部培訓合格；三是推出全鄉優質課，帶動全鄉教師提高課堂教學效率。組織開展了中小學幼兒園教師課堂競賽活動，初賽人人參與，決賽優秀的教師推薦參加縣級或市級比賽，有效提升了大部分教師教學技能；四是中心學校人員堅持每周二、周四下鄉到各中小學聽課評課，檢查學校常規工作，對教師備課、上課、作業批改、錯題檢測等進行監督指導。五是在全鄉小學開齊開足課程，特別是率先開齊了英語課；督促各中小學開展好集體備課，結對教研，教學研討活動；督促做好備考工作，組織全鄉小學進行期中考、期末考和下學期月考工作，抓好復習備考，做好質量分析，及時查缺補漏。嚴抓考紀考風，組織好市縣年末統考和閱卷工作，營造良好考試氛圍；六是抓好尖子生培養工作，要求對尖子生培養做到一生一案，精準輔導；七是抓實學校教學常規管理工作。根據市縣有關文件精神，結合本鄉實際，制定了《龍新鄉中小學教學常規工作實施方案》，制定下發了《龍新鄉中小學教學常規管理工作手冊》，規范了教師的教學行為和教學業務，逐步鄉教學精細化管理邁進。

（三）校園安全工作穩步推進

一是加強校園安全隱患排查，定期組織各學校排查校園周邊環境及校園內房屋、設備、線路的安全，對排查出來的安全隱患立即進行整改，確保師生有一個安全的學習生活環境；二是進一步完善門衛制度，嚴格執行外來人員進出校園登記制度，禁止閑雜人員無故進入校園，擾亂正常教學秩序；在學生上學、放學時間段，各學校安排值周教師和保安在學校門口做好秩序維護及安全防范工作；三是認真開展學校食堂“六T”實務管理和“明廚亮灶”工作；四是定期在校園內開展地震應急、反恐防暴和消防演練，五是嚴格落實1530制度，利用多種形式開展食品衛生安全、防溺水、道路交通、校園欺凌、森林防火的知識宣傳，切實提高師生安全意識；六是配備保安22名，做到校校有保安。

（四）用好義務教育經費，保障各項工作順利開展

中心學校嚴格按照上級政策實行校務公開、財務公開，認真執行財經紀律管好用好義務教育經費，2023-2024學年義教經費支出按規定列支，充分發揮經費效益，促進學校發展。全鄉中小學校自覺接受社會各界監督，嚴格按標準、足額發放寄宿生生活補助，發放免費教科書，發放家庭經濟困難學生生活補助。

（五）農村義務教育學生營養改善計劃工作穩步提升

2023—2024學年學生營養改善計劃全部實行學校食堂供餐，學校食堂大宗食品實行招標采購，按規定與供貨商簽訂了采購合同，供貨做到定質、定時、定人。學校營養餐、普通餐賬物分開管理，食材的收簽、加工、發放各個環節都有專人負責，食物留樣足量、留樣時間足時，確保了兩餐安全運行無事故。

（六）校點撤并工作

根據上級辦人民滿意的教育的指導精神，經報請鄉黨委政府及縣教體局同意，黨委政府、學校和各村委會周密籌劃，順利將大硝河小學撤并到勐冒小學，勐冒中學并入龍新中學辦學，實現兩校合并辦學。

（七）用好有限資金，盡力改善辦學條件

一是硬件設施得到改善：2023—2024學年，中小學校舍維修、改造累計完成投資668,000.00元，用于雪山小學學生無固定吃飯地點的問題、蚌緲小學教學樓提升改造、中學勐冒校區校舍維修、勞動基地建設等。二是投資914,500.00元購置一體機、電腦、復印機、課桌椅等。三是社會各界捐資助學助教風氣漸濃：從教二十年以上省級優秀鄉村教師姜冬梅、黃來仙分別捐贈獎金90,000.00元，從教二十年以上市級優秀鄉村教師楊會仙、周再仙分別捐贈獎金45,000.00元，共計270,000.00元用于全鄉中小學教學設備改善和購置；深圳臻鼎科技集團捐贈給繞廊小學學生運動鞋165雙、校服190套、校帽480頂、書包、學習用品及大米2400斤、香油25桶，價值54,000.00元，捐贈給雪山小學校服284套，大米1300斤香油15桶，價值27,400.00元，給予兩所學校總捐贈價值81,800.00元；杭州徐徐團隊捐贈給繞廊小學4件套學生被褥210套，學生課桌椅360套，合計價值92,150.00元；云南華商公益基金會捐贈雪山小學課桌椅279套，價值36,270元；德宏州永昌愛心協會捐贈給黃草壩小學學生課桌椅、體育器材及貧困生資助金共計59,620.00元；其余捐資還有若干，在此不一一通報。

（八）發揮工會工作優勢

積極開展教學技能競賽活動和師生文體藝活動，關心教職工疾苦，合理使用經費開展對教職工的慰問活動，關心慰問生病、退休教師等，開展大病醫療互助保險活動，及時幫助生病教職工報銷費用；發揮工會職能，組織開展中小學、幼兒園課賽活動。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍新鄉中心學校2024年度收入合計58,316,508.88元。其中：財政撥款收入57,285,548.63元，占總收入的98.23%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入1,030,960.25元，占總收入的1.77%。

與上年相比，收入合計增加103,669.59元，增長0.18%。其中：財政撥款收入減少911,290.66元，下降1.57%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加1,014,960.25元，增長6,343.50%。主要原因為:

（一）一般公共預算財政撥款收入減少911,290.66元，主要為：鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費、教育工作經費（保教費）、義務教育公用經費、義務教育困難學生補助、學前教育營養改善計劃資金、保安人員專項經費及財政供養臨時工工資、工會經費、職業年金繳費、死亡撫恤金等資金比上年減少。

（二）其他收入增加1,014,960.25元，主要為：大硝河小學捐贈資金、課后服務費、大連理工大學撥入2024年項目經費、99公益捐贈資金、紅十字會捐贈資金等資金比上年增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍新鄉中心學校2024年度支出合計58,316,508.88元。其中：基本支出48,627,671.21元，占總支出的83.39％；項目支出9,688,837.67元，占總支出的16.61％；無上繳上級支出；無經營支出無；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計增加103669.59元，增長0.18%。其中：基本支出增加2,042,878.18元，增長4.39%；項目支出減少1,939,208.59元，下降16.68%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。主要原因是：

1.基本支出增加2,042,878.18元，原因為：獎勵性績效及年終一次性獎金、校長職級考核獎勵資金、養老保險、遺屬補助、事業單位醫療保險、公務員醫療保險、工傷失業保險等資金支出增加。

2.項目支出減少1,939,208.59元，原因為：教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育公用經費、義務教育困難學生生活補助資金、鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費等項目資金支出減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣龍新鄉中心學校機構正常運轉的日常支出48,627,671.21元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出47,482,658.96元，占基本支出的97.65％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,145,012.25元，占基本支出的2.35％。

1.人員經費支出增加1,675,976.61元。

（1）工資福利支出增加1,690,412.61元。其中：基本工資減少47,768.70元；津貼補貼減少342,123.00元；獎金增加876,952.40元；績效工資增加162,622.60元；機關事業單位基本養老保險費增加216,532.10元；職業年金繳費減少323,990.98元；職工基本醫療保險繳費增加850,617.78元；公務員醫療補助繳費增加624,841.04元；其他社會保障繳費增加57,316.05元；其他工資福利支出減少394,586.68元。

（2）對個人家庭補助支出減少14,436.00元，其中：撫恤金減少215,481.00元；生活補助增加170,861.00元；醫療補助資金增加30,184.00元。

2.日常公用經費增加366,901.57元。

商品和服務支出增加366,901.57元，其中：辦公費減少59,053.16元；郵電費減少4,604.00元；差旅費增加11,802.00元；公務接待費減少495.00元；勞務費增加749,460.25元；工會經費減少422,608.52元；其他商品和服務支出增加92,400.00元（退休人員公務經費）。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣龍新鄉中心學校為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出9,688,837.67元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比減少1,939,208.59元，下降16.68%，具體項目開支及開展工作情況：

1.義務教育營養改善計劃項目支出4,116,711.26元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.學前教育保教費項目支出1,058,283.22元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出213,060.24元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出2,612,679.45元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.義務教育困難學生生活補助項目支出729,187.50元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

6.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出77,400.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

7.課后服務費省級補助資金項目支出186,700.00元。

8.公辦幼兒園生均公用經費項目支出379,316.00元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

9.校舍維修改造長效機制項目支出38,000.00元。通過項目的實施，解決了中小學校校舍緊缺問題，極大的改善了學校的辦學條件。

10.大連理工大學撥入2024年項目經費（其他收入資金）支出200,000.00元。主要用于龍陵縣龍新初級中學語音室建設。

11.99公益捐贈資金（其他收入資金）支出57,500.00元。

12.紅十字會捐贈資金（其他收入資金）支出20,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍新鄉中心學校2024年度一般公共預算財政撥款支出57,285,548.63元,占本年支出合計的98.23%。與上年相比減少911,290.66元，下降1.57%,完成年初預算的99.91%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出46,717,553.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.55%,完成年初預算的102.68%。主要用于工資福利支出37,007,063.93元；商品和服務支出3,994,832.67元；對個人和家庭補助支出5,136,359.00元；資本性支出579,298.00元；造成預決算差異的主要原因是獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、電費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出5,558,752.04元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.70%,完成年初預算的75.31%。主要用于退休人員公務經費92,400.00元、機關事業單位養老保險繳費支出4,859,827.04元、遺屬補助183,761.00元、死亡撫恤費422,764.00元；造成預決算差異的主要原因是養老保險、職業年金等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出5,009,242.99元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.74%,完成年初預算的112.27%。主要用于事業單位醫療保險繳費2,811,449.69元、公務員醫療補助費1,999,610.13元、工傷保險繳費167,999.17元、醫療費補助30,184.00元；造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、公務員醫療補助、工傷保險等增加，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，決算為18,461.00元，完成年初預算的61.54%；支出決算較上年減少495.00元，下降2.61%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為18,461.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的61.54%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少495.00元，下降2.61%；具體是國內接待費支出決算18,461.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少495.00元，下降2.61%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，支出決算為18,461.00元，完成年初預算的61.54%，支出決算較上年減少495.00元，下降2.61%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為18,461.00元，完成年初預算的61.54%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少495.00元，下降2.61%，具體是國內接待費支出決算18,461.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次325人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍新鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣龍新鄉中心學校資產總額69,742,987.33元，其中，流動資產3,705,541.14元，固定資產66,037,416.19元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產30.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,578,780.14元，其中固定資產增加2,047,065.77元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產430項，賬面原值75,246.58元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額3,609,866.16元，其中：政府采購貨物支出2,965,158.70元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出644,707.46元。授予中小企業合同金額2,843,792.16元，其中：授予小微企業合同金額2,843,792.16元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000901111