監督索引號53052300136000501000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育、高中教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置11個內設機構，分別為：校長辦公室、綜合行政辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、總務辦公室、德育辦公室、教導處辦公室、教科室、團委辦公室、工會辦公室、黨辦。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣第二中學作為二級預算單位，納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員201人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員195人，機關和事業工人6人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員19人。包括財政撥款開支經費的人員19人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員79人（離休0人，退休79人）。年末學生3044人。年末遺屬5人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）質量效益

在縣委、縣政府的領導下，在教育體育局的指導下，在鎮政府的大力支持下，在家長、社會的關心下，我校中高考再創佳績。

2024年參加高考人數為376人。一本上線人數9人，教體局下達指標7人，本科上線156人，本科上線率44.9%；參加中考524人，全縣前10名1人，前100名14人，前200名34人，前400名56人，前700名98人，達一中錄取線98人，各分數段人數均居全縣第二。

（二）教師隊伍

1、本學年，我校高、初中教師學歷合格率均達100%。

2、在上級主管部門的關心下，本學年新分入我校6人，調入5人，為我校的教學事業注入了新鮮的血液。

（三）其他方面

1、通過全校師生的共同努力和各級政府的大力支持，學校由云南省二級一等完全中學晉升為云南省一級三等完全中學。

2、按照素質教育實施意見和要求，結合我校實際情況，深入貫徹“五育并舉”，讓校園充滿生機活力，同時開展了勞動教育，讓學生體驗勞動的價值和意義。

3、學校新建大門和運動場塑膠跑道，對部分教室和教師住宿進行修繕，不斷改善學校辦學條件，關心關愛師生的成長。

4、做好常規工作，保障學校穩定發展

（1）規范課程管理，規范教師教學常規，抓實教師業務檢查,加強考試評價運用。

（2）加強教師隊伍建設,特別是師德師風建設。

（3）做好防震防火等演練及道路交通安全、防溺水、心理健康、防矛盾糾紛、食品安全、防電信詐騙等安全宣傳工作，增強學校師生安全意識。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學2024年度收入合計45,458,421.86元。其中：財政撥款收入42,866,087.96元，占總收入的94.30%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入1,789,400.00元（含教育收費1,789,400.00元），占總收入的3.94%；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入802,933.90元，占總收入的1.77%。

與上年相比，收入合計增加4,678,095.37元，增長11.47%。其中：財政撥款收入增加4,288,161.47元，增長11.12%；無上級補助收入；事業收入減少83,000.00元，下降4.43%；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加472,933.90元，增長143.31%。主要原因是：

人員各項工資正常晉升、找補以前年度工資，各項保險費核定基數增加，預算項目增加，其中：工資福利支出增加818,973.10元，商品服務支出減少871,356.47元，對個人和家庭的補助支出減少564,455.16元，資本性支出增加4,905,000.00元，其他收入增加472,933.90元（課后延時服務費）。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學2024年度支出合計45,458,421.86元。其中：基本支出33,416,980.95元，占總支出的73.51％；項目支出12,041,440.91元，占總支出的26.49％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計增加4,606,555.37元，增長 11.28%。其中：基本支出增加1,253,347.28元，增長3.90%；項目支出增加3,353,208.09元，增長38.59%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。主要原因是：

1.基本支出較上年增加1,253,347.28元，主要包括人員工資變動、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助增加807,047.00元；養老保險、職業年金繳費收入較上年減少133,286.93元；基本醫療保險、公務員醫療補助等同比上年增加330,013.03元；公用經費支出增加449,836.74元；生活補助支出減少6,836.00元；其他工資福利支出減少193,426.56元。

2.項目支出較上年增加3,353,208.09元，主要包括：義務教育課后服務省級補助資金增加115,025.00元；義務教育階段家庭經濟困難學生生活費補助資金減少1,165,362.50元；農村義務教育學生營養改善計劃專項資金增加241,543.34元；農村義務教育公用經費減少875,881.22元；大門及運動場塑膠跑道建設項目資金增加3,200,000.00元；普通高中國家助學金增加144,750.00元；普通高中學費、住宿費專項資金減少74,373.44元；普通高中生均公用經費增加47161.61元；高中考試經費增加28,895.30元；普通高中補短板項目補助資金增加940,000.00元；普通高中脫貧家庭子女生活費補助資金增加216,250.00元；普通高中建檔立卡免學雜費補助資金增加5,200.00元；專項債券資金增加840,000元；單位自有資金減少310,000.00元。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣第二中學機構正常運轉的日常支出33,416,980.95元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出32,471,472.05元，占基本支出的97.17％,人均151,895.38元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費945,508.90元，占基本支出的2.83％,人均4,297.77元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣第二中學為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出12,041,440.91元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展情況如下：

1. 農村義務教育學生營養改善計劃專項項目經費1,416,958.34元，經國務院批準，從2021年秋季學期起農村義務教育學生營養膳食補助國家基礎標準由每生每天4元提高至5元。主要用于提高學生營養攝入，保障學生營養均衡。

2.義務教育階段家庭經濟困難學生生活費補助項目經費235,437.50元，主要用于資助義教困難學生、貧困學生，做到100%覆蓋，資助標準不低于寄宿生1,500.00元/生·年、非寄宿生750.00元/生·年、28個人口較少民族250元/生·年。

3. 義務教育課后服務省級補助項目經費121,400.00元，主要用于保障課后延時服務正常開展，發放給教職工服務費。

4.農村義務教育公用經費項目646,448.80元，主要用于以事業統計義教在校生為基數，從2023年春季學期起初中按940.00元/生·年、寄宿生增加300.00元/生·年、殘疾學生再增加6,000.00元/生·年的標準補助學校公用經費，保障學校正常運轉。

5. 普通高中國家助學金項目經費1,243,250.00元，主要用于正式注冊學籍的普通高中在校生中的家庭經濟困難學生，按一等為每生每年 2500.00 元，二等為每生每年 1500.00 元進行補助。

6. 普通高中建檔立卡免學雜費補助項目經費387,450.00元，主要用于按規定及時免除脫貧家庭困難學生學雜費，確保符合條件應免盡免。

7. 普通高中生均公用經費項目資金852,200.97元，主要用于以2023-2024年高中在校生總數為基數，按標準投入普通高中生均公用經費補助資金，保障學校正常運轉。

8. 大門及運動場塑膠跑道建設項目經費3,200,000.00元，主要用于對龍陵縣第二中學大門及運動場塑膠跑道的提升改造。

9. 普通高中補短板項目補助項目經費1,280,000.00元，用于對龍陵縣第二中學高中教學綜合樓建設資金進行補助，加快項目建設。

10. 普通高中學費、住宿費項目經費1,789,400.00元，按相關規定及標準向學生收取，財政返回后用于保障學校的運行。

11. 專項債券資金項目經費840,000.00元，主要用于龍陵縣第二中學新建初中部學生宿舍樓工程款償還。

12.高中考試項目經費28,895.30元，主要用于2024年高中階段各類考試。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2024年度一般公共預算財政撥款支出42,026,087.96元,占本年支出合計的92.45%。與上年相比增加3,448,161.47元，增長8.94%,完成年初預算的103.93%。主要原因為：

1. 工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出增加818,973.10元。

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出減少871,356.47元。

3.對個人和家庭補助支出，增加一般公共預算財政撥款支出減少564,455.16元。

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出增加4,065,000.00元。

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費增加及資本性支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

5.教育（類）支出35,394,756.66元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.22%,完成年初預算的105.85%。主要用于用于普通教育支出35,394,756.66元，其中：初中教育20,034,978.69元，高中教育15,245,983.59元；其他普通教育支出6,000.00元；用于特殊教育支出107,794.38元。造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、培訓費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出3,560,992.96元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.47%,完成年初預算的87.00%。主要用于事業單位離退休支出42,000.00元；用于機關事業單位基本養老保險繳費支出3,479,064.96元；用于死亡撫恤39,928.00元。造成預決算差異的主要原因是職業年金、死亡撫恤等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出3,070,338.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.31%,完成年初預算的105.78%。主要用于事業單位醫療1,935,144.12元；用于公務員醫療補助1,052,971.04元；用于其他行政事業單位醫療支出82,223.18元。造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、工傷保險等減少，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%，年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為12,062.00元，決算為1,210.00元，完成年初預算的10.03%；支出決算較上年減少10,766.98元，下降89.90%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為10,000.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為2,062.00元，決算為1,210.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的58.68%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年減少4,438.98元，下降100.00%；公務接待費支出決算較上年減少6,328.00元，下降83.95%；具體是國內接待費支出決算1,210.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少6,328.00元，下降83.95%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為12,062.00元，支出決算為1,210.00元，完成年初預算的10.03%，支出決算較上年減少10,766.98元，下降89.90%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為10,000.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為2,062.00元，決算為,1210.00元，完成年初預算的58.68%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是一是本年度學校繼續貫徹上級厲行節約等規定，認真執行公務接待申報審批制度，嚴格控制公務接待批次、人次，公務接待費支出決算減少6,328.00元；二是由于我校公車已到報廢年限，但未進行公車購置，故無公務用車購置、運行等相關費用產生，相關支出決算減少4,438.98元。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算減少4,438.98元，下降100.00%；公務接待費支出決算減少6,328.00元，下降83.95%，具體是國內接待費支出決算1,210.00元其中：外事接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是繼續貫徹上級厲行節約等規定，認真執行公務接待申報審批制度，嚴格控制公務接待批次、人次，同時我校公車已到報廢年限，但未進行公車購置，故無公務用車購置、運行等相關費用產生。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級檢查和業務交流發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第二中學屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣第二中學資產總額70,136,736.21元，其中，流動資產5,575,208.84元，固定資產49,635,702.61元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程13,480,000.00元，無形資產517,679.49元（凈值），其他資產0.00元（凈值）。與上年相比，本年資產總額增加2,859,483.84元，其中固定資產增加205,950.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額3,827,505.74元，其中：政府采購貨物支出685,000.00元；政府采購工程支出2,865,896.00元；政府采購服務支出276,609.74元。授予中小企業合同金額2,888,297.74元，其中：授予小微企業合同金額2,888,297.74元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000501111