監督索引號53052300136000101000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職責

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好學前教育工作。開展有序的學校管理，做好教職工思德、師風、教育教學常規、學校幼兒和教師的人身安全等工作。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置8個內設機構，包括：園長書記辦公室、綜合辦公室、財務室、教務處、總務處、校醫室、計算機教室、圖書室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣幼兒園作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報范圍

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

我單位2024年末編制內實有人員61人。包括財政撥款開支經費的：公務員0人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員60人，機關和事業工人1人；經費自理人員0人。

我單位2024年末其他人員4人。包括財政撥款開支經費的人員4人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員48人（離休0人，退休48人）。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛，超編0輛。

三、重點工作概述

在過去的一年里，龍陵縣幼兒園在各級領導的關懷與指導下，全體教職工團結一心，秉承“以愛育愛，健康成長”的教育理念，扎實開展各項工作，取得了顯著成效。現將我園2024年度工作情況總結如下：

（一）黨建工作扎實有效，引領園所發展方向

學校認真落實黨組織領導的校長負責制，以黨建為引領，堅持“為黨育人、為國育才”，圍繞市委“三年有起色、五年上臺階、八年爭優秀”的目標，堅持“黨建引領促教育教學改革”的工作理念，牢牢抓住黨建引領發展大局，抓黨建、帶隊伍、謀發展，以黨建引領抓班子建設，以黨建引領抓支部建設，戰斗堡壘作用和隊伍建設不斷增強，促進了園所健康發展。

（二）保教工作穩步提升，促進幼兒全面發展

在保教工作中，我們始終堅持“以幼兒為本”的原則，注重幼兒身心健康的全面發展。一是優化課程設置，結合幼兒年齡特點和發展需求，科學安排教學活動，注重培養幼兒的認知能力、情感態度和社會交往能力。二是加強常規管理，建立健全幼兒一日生活常規制度，確保幼兒在園期間的安全與健康。三是注重家園共育，通過家長會、家訪、家園聯系冊等方式，加強與家長的溝通與合作，共同促進幼兒健康成長。四是開展豐富多彩的活動，如親子運動會、節日慶典、主題活動等，讓幼兒在實踐中學習、在游戲中成長。

（三）教研工作不斷創新，提升教育教學質量

教研工作是提升教育教學質量的關鍵。本年度，我園注重教研工作的創新與實踐，一是建立健全教研制度，定期組織教研活動，鼓勵教師積極參與課題研究、論文撰寫等學術活動。二是加強教師培訓，通過專家講座、外出學習、園內交流等方式，不斷提升教師的專業素養和教學能力。三是推進教學改革，積極探索適合幼兒發展的教學模式和方法，有效激發了幼兒的學習興趣和主動性。四是注重教學成果的總結與推廣，及時將優秀的教學經驗和成果進行分享與交流，促進了教師之間的相互學習與提高。

（四）加強班子隊伍建設

認真貫徹落實黨的教育方針，按照“務實、協作、高效、創新、廉潔”的原則，加強政治學習，管理團隊的凝聚力和創造力得到充分體現。獲2023年度獲“龍陵縣三八紅旗集體”榮譽稱號，由李珊珊、熊金蘭、楊莉老師撰寫的《3-6歲幼兒早期閱讀的實踐與研究》論文獲保山市社會科學三等獎，2024年保山市全國圍棋特色學校聯賽獲“體育道德風尚獎”。

（五）加強教師隊伍建設

不斷加強學習教育，加強師德師風建設，全體教職工不斷堅定職業理想，筑牢教書育人意識，立足教育教學崗位，不斷提高教育教學技能。多人參加市級比賽并獲獎，在保山市2024年中小學幼兒園教師教學技能競賽中，我校共有2名教師獲獎。在保山市教育研究院舉辦2024年保山市優秀自制（玩）教具評選活動中，我園有12件（玩）教具參賽作品獲獎，其中一等獎2件，二等獎5件，三等獎5件，多人被評為模范教師和優秀教師，其中1人被評為保山市模范教師，1人被評為龍陵縣優秀班主任，2人被評為龍陵縣模范教師，1人被評為龍陵縣師德標兵。

（六）德育為首，落實“五育并舉”

把德育工作作為園所教育的首要任務，堅持立德樹人，德育為先，落實“五育并舉”。充分利用本土資源，以愛國主義、本土文化引領和理想信念教育為抓手，三位一體，開展好德育教育。園所注重幼兒體質健康發展，保證每天2小時課外活動時間，充分尊重個性發展。積極開展勞動教育，鼓勵幼兒做力所能及的事情。為幼兒德智體美勞全面發展提高制度保障。

（七）安全工作緊抓不懈

安全工作常抓不懈，全年無安全事故發生；后勤工作保障有力，工青婦工作有序推進，兒童節活動、大班畢業典禮、春游活動順利開展，德育工作成效明顯。

（八）后勤工作保障有力，營造安全舒適環境

后勤工作是園所正常運轉的重要保障。本年度，我園在后勤工作中注重細節管理，一是加強安全管理，建立健全安全管理制度和應急預案，定期開展安全檢查和演練活動，確保幼兒在園期間的安全。二是優化衛生保健工作，加強幼兒日常衛生習慣的培養和疾病防控工作，確保幼兒的身體健康。三是改善辦園條件，投入資金對園所環境進行美化和升級，為幼兒提供了更加舒適的學習和生活環境。四是加強膳食管理，注重幼兒營養搭配和膳食安全，確保幼兒能夠吃到健康美味的餐點。

（九）展望未來，再創輝煌

回顧過去一年的工作，我們深感成績來之不易，同時也清醒地認識到存在的不足和面臨的挑戰。在新的一年里，我們將繼續堅持以幼兒為中心的發展理念，不斷優化課程設置和教學方法，提升保教質量和教研水平；加強黨建工作和師德師風建設，營造更加風清氣正的園所氛圍；加強家園共育工作，形成家校合力共同促進幼兒健康成長；同時，我們還將積極探索學前教育的新模式和新路徑，為龍陵縣學前教育事業的發展貢獻更多的智慧和力量。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣幼兒園2024年度收入合計14,411,535.70元。其中：財政撥款收入14,411,535.70元，占總收入的100.00%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；無其他收入。

與上年相比，收入合計減少2,447,234.34元，下降14.52%。其中：財政撥款收入減少2,447,234.34元，下降14.52%;無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；無其他收入。

財政撥款收入減少2,447,234.34元的主要原因是：學前教育保教費、學前教育營養餐資金、保安人員及財政供養人員工資、獎勵性績效及年終一次性獎金、工會經費等資金比上年減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣幼兒園2024年度支出合計14,411,535.70元。其中：基本支出9,141,087.30元，占總支出的63.43％；項目支出5,270,448.40元，占總支出的36.57％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計減少2,447,234.34元，下降14.52%。其中：基本支出增加1,493.66元，增長0.02%；項目支出減少2,448,728.00元，下降31.72%，；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

1.基本支出增加1,493.66元，原因為：保安人員專項經費及財政供養臨時工工資、獎勵性績效及年終一次性獎金、工會經費、養老保險、職業年金、事業單位醫療保險、公務員醫療保險、工傷失業保險等資金支出增加。

2.項目支出減少2,448,728.00元，原因為：教育工作經費（保育費、生均公用經費）、學前教育營養餐、學前教育發展專項資金等項目資金支出減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣幼兒園機構正常運轉的日常支出9,141,087.30元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出9,087,241.30元，占基本支出的99.41％；人均148,971.17元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費53,846.00元，占基本支出的0.59％，人均882.72元。基本支出與上年對比增加1,493.66元，增長7.45%，主要原因為：

1.人員經費中的工資福利及保險類支出9,087,241.3元，增加158,075.72元。

（1）工資福利支出增加185,075.72元。其中：基本工資減少88,825.00元；津貼補貼減少65,682.00元；獎金增加176,086.60元；績效工資減少25,576.60元；機關事業單位基本養老保險費增加3,482.24元；職業年金繳費減少55,333.78元；職工基本醫療保險繳費增加154,881.95元；公務員醫療補助繳費增加153,764.11元；其他社會保障繳費減少540.70元；其他工資福利支出減少67,200.00元。

（2）個人家庭補助支出減少27,000.00元，其中：其他對個人和家庭的補助支出減少27,000.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經費支出減少156,582.16元，其中：工會經費減少185,382.16元，退休人員慰問金增加28,800.00元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣幼兒園為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5,270,448.40元。其中：其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比減少2,448,728.00元，減少31.72%%，具體項目開支及開展工作情況:

1.學前教育營養改善計劃項目支出277,800.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

2.2024年公辦幼兒園生均公用經費項目支出491,702.64元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.2024年學前教育保教費項目支出3,080,246.56元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

4.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出3,600.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

5.學前教育發展專項資金1,397,099.20元。通過實施學前教育發展專項資金，解決了幼兒園校舍緊缺問題，改善了部分學幼兒園的辦學條件。

6.名校(園)長李珊珊、名班主任王芹煥工作室經20,000.00元。通過實施名校(園)長李珊珊、名班主任工作室資金，提升了園長及教師的教育教學能力。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2024年度一般公共預算財政撥款支出14,411,535.70元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比減少2,447,234.34元，下降14.52%,完成年初預算的98.83%。主要原因為：

1.工資福利支出9,087,241.30元，增加一般公共預算財政撥款支出185,075.82元；

2.日常公用經費支出3,547,895.20元，增加一般公共預算財政撥款支出2,957,066.45元；

3.對個人和家庭補助支出281,400.00元，減少一般公共預算財政撥款支出361,228.00元；

4.資本性支出1,494,999.20元，減少一般公共預算財政撥款支出1,55,615.80元。

導致一般公共預算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、臨時工工資、商品和服務支出（差旅費、維護費、勞務費、工會經費）、生活補助、辦公設備購置等今年減少了投入，所以導致一般公共預算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出12,225,595.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.83%,完成年初預算的97.33%。主要用于工資福利支出工資福利支出9,087,241.30元；商品和服務支出3,547,895.20元；對個人和家庭補助支出281,400.00元；資本性支出1,494,999.20元；造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、培訓費、勞務費）等減少，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出1,136,219.05元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.88%,完成年初預算的96.00%。主要用于退休人員公務經費28,800.00元、機關事業單位養老保險繳費支出981,269.28元、機關事業單位職業年金繳費支出126,149.77元。造成預決算差異的主要原因是職業年金、死亡撫恤等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出1,049,720.98元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.28%,完成年初預算的125.34%。主要用于主要用于事業單位醫療保險繳費573,541.56元、公務員醫療補助費456,802.71元、工傷保險繳費19,376.71元。造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、工傷保險等增加，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算）。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；支出決算較上年減少5,531.50元，下降100.00%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為25,000.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算較上年減少5,531.50元，下降100.00%；具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少5,531.50元，下降100.00%；國（境）外接待費支出決算0.00元較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%，支出決算較上年減少5,531.50元，下降100.00%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為25,000.00元，決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算0.00元，上年無此項支出；公務接待費支出決算減少5,531.50元，下降100.00%，具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少5,531.50元，下降100.00%；國（境）外接待費支出決算0.00元,較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是各項檢查督查接待費。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣幼兒園屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣幼兒園資產總額7,584,993.14元，其中，流動資產442,397.35元，固定資產7,142,592.79元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產3.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1,119,760.40元，其中固定資產增加817,431.84元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，單位政府采購支出總額883,152.00元，其中：政府采購貨物支出660,720.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出222,432.00元。授予中小企業合同金額62,020.00元，其中：授予小微企業合同金額62,020.00元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000101111