監督索引號53052300136001000

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職責

（一）主要職能

1.貫徹執行黨和國家的教育方針、政策，擬訂全縣教育改革與發展規劃，起草或擬定地方性教育規范性文件并監督實施。

2.負責各級各類學校的統籌規劃和協調管理，按照學校設置標準提出學校設置建議；指導各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息統計、分析和發布。

3.負責推進義務教育均衡發展和促進教育公平，指導全縣幼兒教育、基礎教育、職業技術教育、成人教育、特殊教育和廣播電視教育；會同有關部門管理、指導、協調各鄉鎮教育工作。

4.負責指導各級教育教學改革工作。指導學校內部管理體制改革；指導開展教育科學研究和教學研究；指導縣城和農村的教育綜合改革。

5.指導教育督導工作，組織和指導對中等及中等以下教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發展水平、質量的監測工作；監督、檢查各級各類學校對國家教育方針政策及有關法律法規的貫徹執行情況。

6.負責組織以就業為導向的職業教育發展與改革工作，負責全縣職業教育的統籌與規劃、綜合協調和宏觀管理，制定職業教育教學指導文件，指導職業教育改革、教材建設職業指導。

7.負責本部門教育經費的統籌管理，統籌安排全縣教育經費附加、教育專項經費；會同有關部門檢查、指導各鄉鎮、各學校教育事業經費的安排和使用情況；監督鄉鎮各學校、直屬各單位財務收支；負責全縣中小學的行政監察工作；負責全縣中小學和教育單位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建設；負責中小學收費管理工作；實施家庭困難學生資助工作。

8.指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作。指導各級各類學校的體育衛生、藝術教育、國防教育工作。指導全縣青少年校外教育工作；協助抓好共青團和少先隊組織的教育培訓工作。

9.會同有關部門制定縣屬職業學校及公民辦高中招生計劃；負責組織初、高中畢業生會考；負責師范類院校畢業生就業指導工作；管理學歷教育及其考試工作；負責組織成人自學考試、專業證書考試和高中學業水平測試工作；歸口管理學歷教育及其考試工作。

10.主管教師教育工作，組織全縣各類學校教師開展繼續教育和全面實施教師資格制度，統籌規劃教育系統人才隊伍建設工作；負責中小學校教師資格認定、申報和教職工資源的配置，優化各鄉（鎮）教師隊伍結構；負責縣屬各類學校教職工考核、專業技術職務的評審、獎懲和勞動工資業務工作；按照干部管理權限和規定，負責中小學校和局屬單位的領導干部考察、選拔、任用。

11.負責執行國家語言文字工作的方針、政策，組織實施國家制定的語言文字規范和標準并協調監督檢查；組織開展我縣教育對外交流與合作工作；指導縣域教育學會、協會等社團組織工作；指導全縣教育信息化工作。

12.負責教育系統治安環境綜合治理和學生法制教育、安全教育，處置突發事件。

13.承辦縣委、縣人民政府和上級機關交辦的其他事項。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置13個內設機構，包括：辦公室、工委辦公室、人事股、體育股、教育股、教育體育督導辦公室、招生考試辦公室、安全股、校舍工程建設管理股、財務核算中心（資助中心）、青少年活動中心、少體校、教育教師發展中心。所屬單位18個，分別是：

1.龍陵縣教育體育局（本級）；

2.龍陵縣職業高級中學；

3.龍陵縣幼兒園;

4.龍陵縣特殊教育學校；

5.龍陵縣第一中學;

6.龍陵縣第二中學;

7.龍陵縣第三中學;

8.龍陵縣第五中學;

9.龍山鎮中心學校;

10.鎮安鎮中心學校;

11.龍江鄉中心學校;

12.臘勐鎮中心學校;

13.碧寨鄉中心學校;

14.龍新鄉中心學校;

15.象達鎮中心學校;

16.平達鄉中心學校;

17.勐糯鎮中心學校;

18.木城鄉中心學校。

（二）決算單位構成情況

納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報的單位共18個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位17個。分別是：

1.龍陵縣教育體育局（本級）；

2.龍陵縣職業高級中學；

3.龍陵縣幼兒園;

4.龍陵縣特殊教育學校；

5.龍陵縣第一中學;

6.龍陵縣第二中學;

7.龍陵縣第三中學;

8.龍陵縣第五中學;

9.龍山鎮中心學校;

10.鎮安鎮中心學校;

11.龍江鄉中心學校;

12.臘勐鎮中心學校;

13.碧寨鄉中心學校;

14.龍新鄉中心學校;

15.象達鎮中心學校;

16.平達鄉中心學校;

17.勐糯鎮中心學校;

18.木城鄉中心學校。

納入龍陵縣教育體育局2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

我部門2024年末編制內實有人員3,224人。包括財政撥款開支經費的：公務員16人，參照公務員法管理人員0人，事業管理人員和專業技術人員3,160人，機關和事業工人48人；經費自理人員0人。

我部門2024年末其他人員477人。包括財政撥款開支經費的人員477人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計2人（離休2人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員1,728人（離休0人，退休1,728人）。年末學生43,601人。年末遺屬253人。

車輛編制8輛，在編實有車輛8輛，超編0輛。（其中：待報廢車輛2輛，保有量6輛）。

三、重點工作概述

（一）強保障

一是改善辦學條件。截至目前，龍山鎮赧場小學遷建項目于2024年9月建成投入使用。龍陵一中改擴建一期（教學綜合樓）和臘勐初級中學教學綜合樓完成主體施工，進入裝修階段。實驗中學建設項目一期4.2萬平方米的單體完成主體施工，進入裝修階段，其它單體完成樁基礎施工，正在辦理二期用地手續。3個云南省惠民實事學前教育項目完成招投標開工建設。共爭取到教育建設項目專項資金9190.86萬元，完成固定資產投資10475萬元，完成年度投資任務的128.81%。

二是加大教育投入。建立教育資金專戶管理制度，在財政資金投入上優先保障教育，在公共資源配置上優先滿足教育。向上爭取資金18,913.93萬元。全縣學校財政投入預算收支出49,705.90萬元，較上年同期減少883.41萬元。2024年兌付學生資助3,299.70萬元，其中，2023年應付未付各類資助資金1,671.45萬元，2024年義務教育營養和中職免學費1,628.25萬元。

三是加強隊伍建設。制定《龍陵縣義務教育階段教師縣管校聘實施方案》《龍陵縣教育體育系統教職工流動調配管理辦法》，切實做好2024年教職工流動、調配和補充工作。2024年到高校簽約一本及以上畢業大學生11人，招聘普崗教師27人，完成招聘特崗教師50人，安置地方公費師范生12人，中職公費生3人，國家公費師范生1人，特崗教師轉聘100人，實施義務教育階段教師縣管校聘工作，交流輪崗校長、教師共296人。

四是抓實安全工作。深入學習貫徹習近平總書記關于安全生產的重要論述和重要指示批示精神，樹牢安全發展理念。按照“一崗雙責”和“三管三必須”要求，層層壓實安全責任。開展“預防學生溺水和交通事故”、“防欺凌”、“食品安全”、“心理健康”、“消防安全”等專項行動。強化安全宣傳教育，認真落實“1530”安全教育機制，促進安全宣傳多樣化、常態化，不斷增強學生安全意識。2024年，全縣學校共開展國旗下講話1,530場，召開主題班會17,880節，開展安全講座2,860場，發放安全宣傳材料308,500份，出黑板報4,470塊，觀看視頻272,524人次，法治宣傳371場次。及時修訂完善各類應急預案，有針對性地組織開展地震、火災、防汛、反恐等各類急演練活動。學好用好《教育系統重大事故隱患判定指南》，圍繞重要領域和關鍵環節開展重大事故隱患排查整治工作，推動安全生產治本攻堅三年行動走深走實。2024年全縣創建“平安校園”23所，全部完成創建工作，創建率達100％。持續加大資金投入力度，不斷鞏固提升“三防”建設成果。聯合相關部門深化校園及周邊安全綜合治理，形成“政府統一領導，部門齊抓共管，社會積極聯動，家長主動配合”的群防群治學校安全工作新格局，為學生健康成長創設良好的環境。開展培訓心理健康專（兼）職教師160人次，培訓校（園）長235人、新教師103人次。提供心理健康咨詢500余人次，開展心理健康知識進校園活動40余場次，開展留守兒童健康知識宣傳、志愿服務等關愛服務和互助活動2,600余場次。推進學校衛生健康體系建設，全縣配備衛生保健室22校，配備專職校醫5校。

（二）重統籌

統籌推進學前教育、義務教育、高中教育、職業教育、特殊教育、民辦教育協調發展。一是學前教育、特殊教育普及普惠。制定了《龍陵縣學前教育普及普惠創建工作方案》,明確了工作措施、時間表、線路圖,2024年投入資金1,162萬元，實施幼兒園新建項目2個、改擴建項目5個，進一步改善了學前教育辦園條件，完善室外活動場地設施。目前全縣共有幼兒園93所，實現每個鄉鎮有1所中心幼兒園、人口相對集中的村（社區）有1所村級幼兒園；其中民辦幼兒園5所，在園幼兒規模達1,083人，有效解決公辦學前教育學位不足問題。2024年，碧寨鄉中心幼兒園被評估認定為“云南省一級三等幼兒園”，普惠性幼兒園覆蓋率達到95.99%，學前三年毛入園率達94.31%，公辦園在園幼兒園占比達85.38％。建成1個特殊教育資源中心和7個鄉鎮中心特殊教育資源教室。常態化開展送教上門服務，2024-2025學年，由縣特殊教育學校及各學校對全縣87名重度殘疾兒童少年開展送教上門工作。2024年7月，組織縣殘疾人教育專家委員會對全縣13名適齡殘疾兒童進行入學評估，并提出安置建議。適齡殘疾兒童義務教育入學率達100%。二是義務教育擴優提質。嚴格落實《龍陵縣人民政府辦公室關于印發龍陵縣義務教育優質均衡發展實施方案的通知》（龍政辦發〔2023〕4號）要求，認真開展了縣域義務教育優質均衡監測工作，按照義務教育優質均衡評估指標進行對照摸底排查，切實掌握全縣各項評估指標存在的差距。扎實抓好控輟保學工作，壓緊壓實“雙線四級”責任，嚴格落實輟學報告制度，學校核實確定疑似輟學人員名單后，第一時間按程序向鄉（鎮）人民政府和縣教育體育局報告，加強家校聯系，發現學生逃學曠課、輟學、存在監護缺失或不良行為等隱患的，及時與其父母或其他法定監護人取得聯系，提醒、督促父母或其他法定監護人履行責任。義務教育控輟保學成效明顯，義務教育鞏固率達95.65%。三是高中教育提質增效。充分把握大連理工大學幫扶龍陵、保山學院托管幫扶龍二中以及保山學院新高考9門學科送教等發展機遇，扎實抓好新課標、新教材、新高考的研究培訓，由保山學院組織9門學科專家和中學骨干教師等人員組成幫扶團隊，3月、9月、10月送教，指導高三二輪復習，上示范課，進入課堂聽評課。縣級組織培訓教師11,964人次，參加市級組織教師培訓979人，參加省級以上教師培訓1,904人。

2024年高考,在邊疆考生加分值由20分調減為10分的情況下,一本上線率保持在21%以上,本科上線率保持在60%以上,99名考生考取985、211和“雙一流”重點高校,其中2人被清華北大錄取。縣職業中學與云南林業職業技術學院合作建立石斛產教融合共同體和龍陵石斛產業學院，推動開展“3+2”和“5+0”聯合辦學。

（三）提質量

一是深化評價改革。深入學習貫徹《深化新時代教育評價改革總體方案》。依據《保山市小學生學業質量評價辦法》，全面落實小學階段以素質教育為先，實施小學等級性、合格性、過程性評價。嚴格按要求開展國家義務教育質量監測工作，對2022年國家義務教育質量監測測結果進行了解讀，制定了《龍陵縣2022年國家義務教育質量監測存在問題整改方案》。開展了2024年國家義務教育質量監測現場測試工作，抽取全縣共25所義務教育階段學校（小學15所，中學10所）作為“樣本校”參加監測,圓滿完成了2024年國家義務教育質量監測各項工作任務。

二是推進教研教改。緊扣課程、教學、教研、培訓管理和教師“備、講、批、輔、考、練、思、研”，制定備課、作業、巡課、教研、研訓、課外讀物推薦等教育教學管理制度。加強學校集體備課及教學研討，開展聯片教研，有效整合片區內的優質教育資源，組建教研聯合體，提高區域教學質量。組織中小學教育教學論文、技能競賽。幼兒園、小學、初中教師教學技能競賽。加強“三新”研究，印發《龍陵縣普通高中推進“三新”工作十條措施實施細則》，抓實中高考備考，精心組織監測。開展課題研究，提高教育科研工作的有效度。加強教育裝備信息化，實現學校普通教室網絡全覆蓋。2024年組建10個教研聯合體。幼兒園開展聯片教研5次、參加教研98人次；初中開展聯片教研10次、參加教研416人次；小學開展聯片教研9次、參加教研324人次。實現省市縣立項62項，已結題23項。參加保山市2024年中小學體育教師技能大賽,獲得團體總分第二名，其中：小學、初中、高中分別獲團體二等獎。加強實施體育美育浸潤行動計劃，目前，第一輪85名師生、第二輪49名師生體育美育浸潤行動計劃已完成，2024年秋季學期第三輪49名師生體育美育浸潤行動即將完成；駐點學校積極主動、各項工作盡然有序，駐校師生吃、住、行保障到位，成立體育美育名師工作室3個。努力打造一批具有示范引領作用的實驗學校，以“公平教育行動”遞交人民滿意答卷，規范課后服務管理，全縣提供課后服務學校覆蓋率達100%。嚴格貫徹落實國家“雙減”政策，打好“雙減”、“五項管理”和“課后服務”的“組合拳”，辦好條件較優、質量較高、群眾滿意的“家門口”新優質學校。推動龍陵縣教育質量全面提升。推進體育美育浸潤行動計劃，成立體育美育名師工作室3個。

三是落實“五育并舉”。大力推廣“五環思政”育人模式，舉辦龍陵縣“思政大講堂”2期。開齊國家課程、地方課程和校本課程，加強學科教學和實驗教學，不斷激發學生的創新意識。組織開展全縣義務教育階段學生體質健康現場監測工作，完成6所學校的體質抽測，龍陵縣第一中學、龍陵縣第二中學普通高中體育特長學校申報認定順利通過，圓滿完成龍陵縣第二中學、龍陵縣第三中學、城區小學教育集團、龍陵縣幼兒園圍棋特色學校的申報工作。全縣28所學校建有勞動教育基地，其中校內勞動教育基地12個，校外勞動教育基地31個，在2024年勞動教育優秀作品征集評比活動，共獲獎作品18個。2024年共評出省市縣級三好學生545名、優秀學生干部190名、先進班集體65個。認真組織開展了2024年勞動教育周系列活動和藝術展演展示活動，評出美術一等獎作品480個，二等獎作品474個，三等獎作品389個；音樂一等獎作品21個，二等獎作品32個，三等獎作品28個。加強社會主義核心價值觀、愛國主義、法制、民族等宣傳教育，聘請140名民警擔任中小學法治副校（園）長，實現法治副校長全覆蓋，配備率100%。2024年龍陵縣職業高級中學被命名為云南省鑄牢中華民族共同體意識示范學校，全縣共創建民族團結教育示范學校60所，創建縣級綠美校園79所，龍陵縣教育體育局榮獲保山市2024年中小學學校鑄牢中華民族共同體意識教育宣講員大賽暨說課比賽優秀組織獎。

（四）嚴作風

扎實開展黨紀學習教育，組織教體系統黨員、干部、教職工深入學習貫徹《中國共產黨紀律處分條例》《新時代中小學教師職業行為十項準則》等黨紀國法，引導黨員干部學紀、知紀、明紀、守紀。黨紀學習教育期間開展1次讀書班學習，2次理論中心組學習，113次警示教育學習，黨組織書記講黨課113次，各支部緊扣黨的“六項紀律”開展學習研討339次，覆蓋黨員1,516人次。開展警示教育。在2024年春季學期全縣中小學校（園）長大會上開展師德師風專題培訓1期，組織校（園）長集中收看警示教育片1場。全覆蓋開展云南省違反教師職業行為十項準則典型案例學習，組織干部職工到龍陵縣廉潔文化展示廳、龍陵縣看守所、縣人民法院參觀學習，制發《龍陵縣師德警示教育典型案例集》《龍陵縣教育體育系統2024年兩起酒駕問題的通報》《龍陵縣教育體育系統2024年三起違規飲酒問題的通報》。今年以來，局機關及全縣各級各類學校共開展警示教育200余次。多措并舉加強師德師風建設，健全師德師風監督考核機制，制發《龍陵縣教育體育系統師德師風考核辦法》。開展師德師風隱患排查，對排查中發現的苗頭性、傾向性問題，及時約談和提醒相關責任人。暢通師德師風問題監督舉報渠道，線上線下公布師德師風舉報電話。

（五）抓宣傳

一是構建全媒體宣傳矩陣。制發《龍陵縣教育體育局信息宣傳報送辦法》《龍陵縣教體局2024年新聞采訪選題策劃表》，2024年以來，龍陵教育信息在市級以上媒體、刊物刊播82條，其中省級平臺刊播5條，中央媒體刊播2條。龍陵教育體育微信公眾號共發布信息440篇，龍陵教育體育視頻號發布視頻63條，其中“碧寨鄉中寨完全小學大課間活動”瀏覽量達7,268次。

二是加強學校意識形態領域的監督管理。規范對學校網站、校報、校園廣播、宣傳欄、微信公眾號等各類思想文化陣地的管理，落實“三審三校”制度，堅持分級分類審核、先審后發。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣教育體育局2024年度收入合計730,231,572.64元。其中：財政撥款收入704,399,976.96元，占總收入的96.46%；無上級補助收入；事業收入7,802,315.00元（含教育收費7,802,315.00元），占總收入的1.07%；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入18,029,280.68元，占總收入的2.47%。

與上年相比，收入合計增加6,616,890.84元，增長0.91%。其中：財政撥款收入減少6,917,796.58元，下降0.97%；無上級補助收入；事業收入增加459,860.42元，增長6.26%；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入增加13,074,827.00元，增長263.90%。主要原因為:

（一）一般公共預算財政撥款收入增加2,678,949.88元，主要為：義務教育營養改善計劃資金、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育資助資金、課后服務費省級資金、全民健身中心項目經費、獎勵性績效及年終一次性獎金、養老保險、遺屬補助、事業單位醫療保險、公務員醫療保險、工傷失業保險、校長職級考核獎勵資金、民辦幼兒園獎補專項資金、普通高中助學金、職業高中助學金、龍三中護坡邊坡防護治理建設項目資金、鑄牢中華民族共同體意識專項資金、龍二中大門及運動場建設項目資金、改善高中辦學條件項目資金、校舍維修改造長效機制建設項目資金、龍陵縣龍山鎮中心學校教學綜合樓建設項目資金、教育強國推進工程中央基金投資項目資金、實驗中學項目建設資金等資金比上年增加。

（二）政府性基金預算財政撥款收入減少9,596,746.46元。主要為：農村基礎設施建設支出減少4,970,000.00元、征地和拆遷補償支出減少7,532,209.60元、其他政府性基金債務收入安排的支出增加2,800,000.00元、用于體育事業的彩票公益金支出收入增加105,463.14元。

（三）事業收入增加459,860.42元，主要為：普通高中學校財政非稅返還收入（學費、住宿費）增加126,560.42元；職業中學財政非稅返還收入（學費、住宿費）增加333,300.00元。

（四）其他收入增加13,074,827.00元，主要為：龍山小學欒寧捐贈專項資金；保山學院撥入的科研經費；體育賽事專項經費；鎮安幼兒園綠美校園“博愛保山·綠美家鄉”資金；救世軍（香港）云南辦事處捐贈鎮安鎮中心小學學校設施建設項目資金；99公益捐贈資金；58公益捐贈資金；紅十字會捐贈資金；龍山教育集團學校校園文化經費；赧場幼兒園改造項目資金；龍陵一中改善辦學條件校園文化咨詢服務資金；龍陵一中2024年心理健康室建設資金；大連理工大學撥入2024年項目經費；課后服務費；職業中學聯合辦學經費等資金比上年增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣教育體育局2024年度支出合計730,807,340.00元。其中：基本支出548,863,275.81元，占總支出的75.10％；項目支出181,944,064.19元，占總支出的24.90％；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。

與上年相比，支出合計增加7,732,583.94元，增長1.07%。其中：基本支出增加11,919,757.86元，增長2.22%；項目支出減少4,187,173.92元，下降2.25%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。主要原因是：

1.基本支出增加11,919,757.86元，原因為：獎勵性績效及年終一次性獎金、校長職級考核獎勵資金、全民健身中心項目經費、縣補基本公務經費、養老保險、遺屬補助、事業單位醫療保險、公務員醫療保險、工傷失業保險等資金支出增加。

2.項目支出減少4,187,173.92元，原因為：教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育公用經費、義務教育困難學生生活補助資金、“雨露計劃”補助資金、普通高中生均公用經費、職業高中建檔立卡免學費、職業教育東西協作行動計劃、義務教育校舍安全保障專項經費、省級人才發展（名師工作室）專項資金、龍山鎮赧場小學項目建設資金、學前教育發展專項資金、省預算內項目前期工作經費、天寧初級中學200米環形跑道補助經費、臘勐初級中學教學綜合樓建設項目、烏木寨民族完全小學師生宿舍及運動場項目資金、鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費、彩票公益金等項目資金支出減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣教育體育局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出548,863,275.81元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出526,584,680.22元，占基本支出的95.94％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費22,278,595.59元，占基本支出的4.06％。

1.人員經費支出增加6,405,031.24元。

（1）工資福利支出增加8,463,509.49元。其中：基本工資增加988,135.53元；津貼補貼減少2,934,223.00元；獎金增加9,004,335.25元；績效工資增加2,313,997.41元；機關事業單位基本養老保險費增加3,614,281.17元；職業年金繳費減少2,494,360.36元；職工基本醫療保險繳費增加141,281.72元；公務員醫療補助繳費增加991,211.76元；其他社會保障繳費增加872,312.42元；其他工資福利支出減少4,033,462.41元。

（2）對個人家庭補助支出減少2,058,478.25元，其中：離休費減少3,104.00元；撫恤金減少438,391.00元；生活補助減少1,290,775.25元；醫療補助資金增加124,992.00元；助學金增加80,000.00元；獎勵金減少24,000.00元；其他對個人和家庭的補助支出減少507,200.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經費增加5,514,726.62元。

（1）商品和服務支出增加6,369,756.62元，其中：辦公費增加334,600.62元；水費減少200.00元；電費減少25,205.47元；郵電費減少139,719.14元；差旅費減少225,176.12元；維修費減少5,121,940.00元；公務接待費減少52,404.90元；會議費增加15,829.00元；培訓費增加455,936.50元；專用材料費增加59,600.00元；勞務費增加14,720,844.15元；工會經費減少4,658,793.76元；公務用車運行維護費增加2,718.11元；其他交通費增加27,467.63元（公務員車補）；其他商品和服務支出增加976,200.00元（退休人員公務經費）。

（2）資本性支出減少855,030.00元，其中：辦公設備購置費減少811,510.00元；專用設備購置減少48,200.00元；信息網絡及軟件購置更新增加4,680.00元。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣教育體育局機關、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出181,944,064.19元。其中：基本建設類項目支出5,540,000.00元。項目支出與上年對比減少4,187,173.92元，下降2.25%，具體項目開支及開展工作情況：

1.義務教育營養改善計劃項目支出32,701,186.72元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.學前教育營養改善計劃項目支出2,268,610.02元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

3.義務教育公用經費項目支出19,186,316.89元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

4.學前教育保教費項目支出12,121,289.75元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

5.公辦幼兒園生均公用經費項目支出2,773,590.58元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

6.義務教育困難學生生活補助項目支出7,901,000.00元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

7.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出775,200.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

8.普通高中生均公用經費項目支出4,002,769.40元。自從實施了普通高中生均公用經費補助項目以來，進一步解決了學校的辦學條件。

9.普通高中助學金項目支出4,688,750.00元。自從實施了普通高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

10.普通高中建檔立卡免學費項目支出675,200.00元。自從實施了普通高中建檔立卡家庭經濟困難學生免學雜費項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

11.職業高中助學金項目支出3,501,000.00元。自從實施了職業高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解職業高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

12.職業高中免學費項目支出3,350,981.34元。通過實施職業高中免學費項目，讓學校辦學條件有了很大的提高。

13.課后服務費省級補助資金項目支出2,870,000.00元。

14.幼兒園晉級升等獎補經費項目支出100,000.00元。

15.特殊教育免費教科書中央專項資金支出17,336.05元。

16.現代職業教育質量提升計劃資金項目支出1,150,000.00元。通過實施現代職業教育質量提升計劃項目，進一步的推動和支持了職業教育的發展，提升了職業學校辦學水平和質量。

17.省政府獎學金項目支出28,000.00元。

18.彩票公益金項目支出2,800,000.00元，通過該項目的實施，使運轉補助資金得到回報，主要用于政府性基金債務償還等。

19.“興保英才培養計劃”教學名師專項經費項目支出20,000.00元。

20.普通高中脫貧家庭子女生活費補助項目支出822,500.00元。自從實施了普通高中脫貧家庭子女生活費補助項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

21.高中考試經費項目支出69,281.10元。

22.省級人才發展（名師工作室）專項資金項目支出86,810.89元。主要為：龍山鎮中心小學李林艷名師工作室工作經費。

23.龍陵縣中小學幼兒園名師名校(園)長專項經費項目支出39,994.94元。

24.學費、住宿費專項經費（事業收入資金）項目支出7,802,315.00元，主要為：普通高中、職業高中學校正常的辦公支出和采購支出。

25.護坡邊坡防護治理建設項目、龍陵縣碧寨初級中學圍墻項目中央補助資金、平達鄉安慶村幼兒園輔助用房及附屬工程項目資金、龍陵縣碧寨鄉中寨完全小學教學綜合樓專項資金、碧寨鄉中心學校校舍、運動場維修改造項目資金、鑄牢中華民族共同體意識教育“邊境行”系列活動專項資金、龍陵縣木城鄉烏木寨民族完全小學師生宿舍及運動場建設項目補助資金、龍陵縣木城民族初級中學圍墻項目專項經費、龍陵縣第二中學大門及運動場塑膠跑道建設項目資金、龍陵縣龍山鎮新下寨完全小學教學綜合樓建設項目資金、改善高中辦學條件中央資金、義務教育校舍安全保障專項經費、教育提升鞏固項目、校舍維修改造長效機制資金、龍山鎮中心學校食堂工程項目、教育強國推進工程中央基建投資預算資金、龍陵縣龍山鎮中心學校教學綜合樓建設項目中央補助資金、實驗中學3號樓學生宿舍樓建設經費、邊境轉移支付資金、龍山鎮赧場小學項目建設專項資金、實驗中學項目建設專項資金、普通高中建設項目（改擴建）省級補助資金、普通高中補短板項目補助資金、鄉村兩級辦學經費、學前教育發展專項資金、義務教育薄弱環節改善與能力提升資金，合計項目支出69,674,887.02元。通過這些項目的實施，解決了中小學校、幼兒園、職中校舍緊缺問題，極大的改善了部分學校的辦學條件。

26.龍山小學欒寧捐贈專項資金（其他收入資金）支出200,000.00元。

27.送教幫扶項目培訓經費（其他收入資金）支出35,100.00元。

28.體育賽事專項經費（其他收入資金）支出60,000.00元。

29.鎮安幼兒園綠美校園“博愛保山·綠美家鄉”資金（其他收入資金）支出10,000.00元。

30.救世軍（香港）云南辦事處捐贈鎮安鎮中心小學學校設施建設項目（其他收入資金）支出193,200.00元。

31.99公益捐贈資金（其他收入資金）支出317,413.09元。

32.58公益捐贈資金（其他收入資金）支出80,000.00元。

33.紅十字會捐贈資金（其他收入資金）支出485,629.04元。

34.生源地助學貸款工作經費（其他收入資金）支出247,892.36元。主要用于辦理國家助學貸款的相關費用。

35.龍陵一中2024年心理健康室建設資金（其他收入資金）支出527,810.00元。

36.大連理工大學撥入2024年項目經費（其他收入資金）支出350,000.00元。主要用于龍陵縣龍新初級中學語音室建設和龍一中課桌采購。

37.學生課桌椅采購資金（其他收入資金）支出10,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局2024年度一般公共預算財政撥款支出701,202,113.46元,占本年支出合計的95.95%。與上年相比增加2,678,949.88元，增長0.38%,完成年初預算的105.70%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出586,381,253.65元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.63%,完成年初預算的108.06%。主要用于工資福利支出414,001,174.78元；商品和服務支出45,520,228.69元；對個人和家庭補助支出53,872,395.39元；資本性支出（基本建設）5,540,000.00元；資本性支出67,447,454.79元；造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資、商品和服務支出（辦公費、培訓費、勞務費）等增加，所以導致一般公共預算財政撥款教育（類）支出預決算出現差異。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出597,183.22元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.09%,完成年初預算的126.94%。主要用于工資福利支出530,032.10元；商品和服務支出67,151.12元；造成預決算差異的主要原因是基本工資、獎金、績效工資等增加，所以導致一般公共預算財政撥款文化旅游體育與傳媒（類）支出預決算出現差異。

8.社會保障和就業（類）支出64,725,882.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.23%,完成年初預算的90.15%。主要用于離休費277,470.00元、退休人員公務經費976,200.00元、機關事業單位養老保險繳費支出55,342,975.79元、機關事業單位職業年金繳費支出2,410,774.41元、遺屬補助1,945,902.00元、護理費113526.00元、失業保險161,143.64元、死亡撫恤費3,497,891.00元；造成預決算差異的主要原因是職業年金、死亡撫恤等減少，所以導致一般公共預算財政撥款社會保障和就業（類）支出預決算出現差異。

9.衛生健康（類）支出47,777,793.75元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.81%,完成年初預算的99.22%。主要用于行政單位醫療保險繳費122,400.65元、事業單位醫療保險繳費27,594,508.79元、公務員醫療補助費18,431,199.06元、工傷保險繳費1,629,685.25元；造成預決算差異的主要原因是醫療保險費、工傷保險等減少，所以導致一般公共預算財政撥款衛生健康（類）支出預決算出現差異。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出1,720,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.25%,年初無此項預算。主要用于實驗中學建設項目。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為649,094.77元，決算為238,522.05元，完成年初預算的36.75%；支出決算較上年減少171,131.09元，下降41.77%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為178,466.77元，決算為101,571.95元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的42.58%，完成年初預算的56.91%；公務接待費支出年初預算為470,628.00元，決算為136,950.10元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的57.42%，完成年初預算的29.10%。

因公出國（境）費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算較上年減少61,456.69元，下降37.70%；公務接待費支出決算較上年減少109,674.40元，下降44.47%；具體是國內接待費支出決算136,950.10元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少109,674.40元，下降44.47%；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為649,094.77元，支出決算為238,522.05元，完成年初預算的36.75%，支出決算較上年減少171,131.09元，下降41.77%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為178,466.77元，決算為101,571.95元，完成年初預算的56.91%；公務接待費支出年初預算為470,628.00元，決算為136,950.10元，完成年初預算的29.10%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算增加0.00元，上年無此項支出；公務用車運行維護費支出決算減少61,456.69元，下降37.70%；公務接待費支出決算減少109,674.40元，下降44.47%，具體是國內接待費支出決算136,950.10元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年增加0.00元，上年無此項支出；國（境）外接待費支出決算0.00元，較上年增加0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為6輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待336批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,668人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

（三）需要說明的事項

不存在需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣教育體育局2024年機關運行經費支出2,480,149.84元，比上年減少5,019,877.84元，下降66.93%,主要原因是單位維修費、日常辦公等支出減少。部門機關運行經費主要用于龍陵縣教育體育局（本級）機構運轉所需的辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、公務交通補貼等支出。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣教育體育局資產總額1,061,718,490.88元，其中，流動資產59,707,639.32元，固定資產821,412,496.58元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程169,699,082.95元，無形資產10,899,272.03元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加67,476,174.31元，其中固定資產增加78,667,439.99元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產3,209項，賬面原值449,238.92元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2024年度，部門政府采購支出總額44,857,263.26元，其中：政府采購貨物支出22,497,345.21元；政府采購工程支出13,375,965.47元；政府采購服務支出8,983,952.58元。授予中小企業合同金額23,819,172.41元，其中：授予小微企業合同金額21,234,580.90元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136001111