監督索引號53052300136000701000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育、高中教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.德育工作。進一步建立健全學校德育工作體系，堅持“育人為本，德育為先”的方針，發揮德育功能。根據學生年齡特點，在全體學生中開展了法律教育、心理輔導、感恩教育；開展高三年級18歲成人儀式；加強了班風建設，強化班級文化、宿舍文化、校園文化建設，增強團隊意識，培養集體精神，建設良好班風；進一步加強學生日常行為規范教育，增強學生遵紀守法意識，注重學生文明習慣的培養。

2.疫情防控工作。隨著新冠疫情的爆發，學校根據有關部門指示，迅速成立了疫情防控工作領導小組，制定了應急預案。疫情就是命令，防疫就是責任，胡強校長為學校疫情防控工作第一責任人，年級組長是年級防控工作的第一責任人，要將防控工作抓實抓細，做到了人盯人，校領導盯年級，年級主任盯班主任、盯課任教師，班主任盯班級。及時防范和應對我校可能出現的感染疫情，確保在發生感染疫情時，能夠及時、迅速、高效、有序地處理疫情，做到“早發現、早報告、早診斷、早隔離、早治療”。開學后學校實行半封閉管理，措施錯峰上下學，每天進行“三檢”，對因病缺勤學生進行及時跟蹤，同時教導學生做好自我防護，勤洗手，不到人多的地方聚集等，有力保障了我校師生員工身體健康，維護了校園安全穩定。

3.安全工作。安全是教育教學的重要保證，學校安全工作重于泰山，創建“安全、和諧”校園是我校長期的工作目標，通過努力，本學年無重大安全事故。

4.控輟保學工作。為了進一步推進素質教育的健康發展，確保適齡學生完成九年義務教育，我校對控輟保學工作高度重視，認真執行上級有關文件要求，及時傳達有關會議精神，采取一系列措施，進一步鞏固了控輟保學工作成果。黨總支書記、校長邱大林為我校“控輟保學”第一責任人，各年級組長、班主任為所在年級、班級“控輟保學”第一責任人。第一責任人要主動抓，負總責，切實解決“控輟保學”工作中出現的各種困難和問題，分解細化“控輟保學”工作目標責任，并落實到具體責任人。做到目標責任到位、工作任務到位、工作措施到位，有計劃、有步驟、有重點地推進“控輟保學”工作。發現輟學生，要及時采取有力措施，深入了解學生輟學原因，對于學生遇到的困難，學校要全力以赴幫助解決，確保學生進得來，留得住，學得好。

5.黨團工青婦工作。加強黨組織建設，加強黨風廉政建設、師德師風建設和反腐敗工作；召開教職工大會，工會組織開展了有益教師身心健康的文娛活動；團委、學生會組織開展了豐富多彩的團隊活動，培養了學生自我教育，自我管理能力。同時舉辦了規模甚大的校園文體節，豐富多彩的文娛活動，活躍校園文化生活。

6.教育教學成績提升。我校堅持“穩步提高初中教育教學質量，培育初中學業水平考試亮點，繼續鞏固提高高中音體美成績，進一步凸顯我校辦學特色”的思路。教學質量是教育的生命線。在教研教改方面，堅持開展聽課、賽課、評課活動。全面貫徹《新課程標準》，學校采用“五步教學法”教學，定期舉辦課堂教學評優活動，請優秀教師上“公開課”、“示范課”，以點帶面，共同提高。讓骨干教師進行師徒結對，開展“老帶新”活動，營造優良的教育氛圍。

7.加強制度建設。堅持用制度管人，堅持管理治校、管理興校，通過完善規章制度，進一步規范了學生學習行為和教師教學行為，引導全體師生遵紀守法、依規依法辦事，從而推動學校科學發展。

8.規范資金管理與使用。在資金管理和使用上嚴格按照上級各項文件精神和相關財務管理辦法執行操作。嚴格規范報賬制度，學校收取的每筆非稅收入都按時上繳財政，嚴格遵照財政審批制度規范使用每筆資金。認真落實“兩免一補”、營養餐等教育惠民政策，提高教育惠民資金管理水平。中小學義務教育階段學生生活補助資金撥付已全部公示并放已經到位。義務教育階段學生已全部實行免收學費，對學生上學不收取任何費用。義務教育階段學生每天都能享受5元的營養餐；每一筆經費的及時發放到位，充分體現了黨和政府對農村教育的重視，很大程度上幫助貧困家庭解決了曾經上學難的問題。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置11個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、總務辦公室、政教辦公室、教導處辦公室、音樂訓練室、美術訓練室、體育器材保管室、檔案室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣第五中學作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第五中學2023年末實有人員編制120人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制120人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員115人（含參公管理事業人員0人）。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員13人（離休0人，退休13人）。

年末其他人員11人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員11人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生1663人。年末遺屬0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第五中學2023年度收入合計21,315,943.51元。其中：財政撥款收入20,425,643.51元，占總收入的95.82%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入890,300.00元（含教育收費890,300.00元），占總收入的4.18%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加2,085,442.69元，增長10.84%。其中：財政撥款收入增加2,005,103.69元，增長10.89%；上級補助收入,與上年持平；事業收入增加388,839.00元，增長77.54%；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入減少308,500.00元，下降100.00%。主要原因為:

1.一般公共預算財政撥款收入增加2,005,103.69元，主要是：義務教育困難學生補助、普通高中助學金、普通高中建檔立卡免學費、普通高中生均公用經費、保安人員經費及財政供養臨時工工資、工會經費、養老保險、職業年金繳費收入、死亡撫恤金、基本醫療保險、公務員醫療補助等收入比上年增加。

2.事業收入增加388,839.00元，主要為：普通高中學校財政非稅返還收入（學費、住宿費）增加。

3.其他收入減少308,500.00元，主要為：塑膠跑道修建補助資金減少300,000.00元，“全面改薄”設備購置資金減少8,500.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第五中學2023年度支出合計21,315,943.51元。其中：基本支出17,162,308.21元，占總支出的80.51%；項目支出4,153,635.30元，占總支出的19.49%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加1,847,246.69元，增長9.49%。其中：基本支出增加754,632.07元，增長4.60%；項目支出增加1,092,614.62元，增長35.69%；上繳上級支出,與上年持平；經營支出,與上年持平；對附屬單位補助支出,與上年持平。主要原因為:

1.基本支出增加754,632.07元，原因為：年終一次性獎金、保安人員經費及財政供養臨時工工資、工會經費、養老保險繳費支出、職業年金繳費支出、死亡撫恤金、基本醫療保險繳費支出、公務員醫療補助等基本支出增加。

2.項目支出增加1,092,614.62元，原因為：普通高中助學金、義務教育困難學生補助資金、普通高中建檔立卡免學費資金、普通高中生均公用經費、非稅（學費、住宿費）等項目支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第五中學單位機構正常運轉的日常支出17,162,308.21元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出16,917,098.93元，占基本支出的98.57％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費245,209.28元，占基本支出的1.43％，人均2,132.25元。基本支出與上年對比增加754,632.07元，增長4.60%。

1.人員經費支出增加960,612.71元。

（1）工資福利支出增加963,312.71元。其中：基本工資增加708,363.95元；津貼補貼減少54,560.00元；獎金增加456,127.00元；績效工資減少704,943.00元；機關事業單位基本養老保險費增加243,188.88元；職業年金繳費增加91,745.84元；職工基本醫療保險繳費增加181,487.62元；公務員醫療補助繳費增加119,301.41元；其他社會保障繳費增加17,801.01元；其他工資福利支出減少95,200.00元。

（2）對個人家庭補助支出減少2,700.00元。其中：生活補助增加5,700.00元；醫療補助減少4,800.00元；其他對個人和家庭的補助支出減少3,600.00元。

2.日常公用經費減少205,980.64元。

（1）商品和服務支出減少186,967.64元，其中：辦公費減少98,822.00元；水費減少3,051.00元；物業管理費減少84,000.00元；維修（護）費減少3,010.00元；勞務費減少2,820.00元；培訓費減少7,520.00元；工會經費增加12,255.36元。

（2）資本性支出減少19,013.00元。其中：辦公設備購置減少19,013.00元。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第五中學單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,153,635.30元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比增加1,092,614.62元，增長35.69%，具體項目開支及開展工作情況：

1.普通高中助學金項目支出638,250.00元。自從實施了普通高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

2.義務教育營養改善計劃項目支出503,685.00元。通過實施該項目以來，切實改善初中學生的營養狀況，提高初中學生的健康水平。

3.義務教育公用經費項目支出581,975.62元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

4.義務教育困難學生生活補助項目支出653,937.50元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

5.普通高中建檔立卡免學費項目支出185,200.00元。自從實施了普通高中建檔立卡家庭經濟困難學生免學雜費項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

6.普通高中生均公用經費項目支出700,287.18元。自從實施了普通高中生均公用經費補助項目以來，進一步解決了學校的辦學條件。

7.學費、住宿費專項經費（事業收入資金）項目支出890,300.00元。主要為：學校正常的辦公支出和采購支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第五中學2023年度一般公共預算財政撥款支出20,425,643.51元,占本年支出合計的95.82%。與上年相比增加2,005,103.69元，增長10.89%,主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出963,312.71元；

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出439,303.48元；

3.對個人和家庭補助支出，增加一般公共預算財政撥款支出865,123.50元；

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出420,493.00元。

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險繳費、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、電費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經費、生活補助、助學金、撫恤金等一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出17,362,539.53元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.00%。主要用于工資福利支出13,871,294.95元、對個人和家庭補助支出1,436,292.08元、商品和服務支出1,665,131.79元、資本性支出63,380.00元。

6.科學技術（類）支出20,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.10%。主要用于科普活動20,000.00元。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出1,845,170.48元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.03%。主要用于退休人員公務經費7,800.00元、機關事業單位養老保險繳費支出1,745,624.64元、職業年金繳費支出91,745.84元。

9.衛生健康（類）支出1,197,933.50元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.86%。主要用于事業單位醫療保險繳費756,048.65元、公務員醫療補助費397,218.52元、其他社會保障繳費44,666.33元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為40,000.00元，決算為3,851.00元，完成年初預算的9.63%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為40,000.00元，決算為3,851.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的9.63%，具體是國內接待費支出決算3,851.00元（其中：外事接待費支出決算元），國（境）外接待費支出決算元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第五中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為40,000.00元，支出決算為3,851.00元，完成年初預算的9.63%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為40,000.00元，決算為3,851.00元，完成年初預算的9.63%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加952.00元，增長32.84%。其中：其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算增加952.00元，增長32.84%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是：因工作需要，同比增加各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出增加952.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次76人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種家訪工作及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第五中學屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣第五中學資產總額23,293,537.88元，其中，流動資產1,953,938.87元，固定資產21,339,599.01元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少426,615.83元，其中固定資產減少709,444.70元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額375,600.00元，其中：政府采購貨物支出375,600.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額330,000.00元，其中：授予小微企業合同金額330,000.00元，占政府采購支出總額的87.86%。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000701111