監督索引號53052300136000501000

目錄

第一部分單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分名詞解釋

第一部分單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育、高中教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

本學年，全體教職工扎實工作，認真做好了穩步提升辦學效益的鞏固工作。

1.質量效益

在縣委、縣政府的領導下，在教育局的指導下，在鎮政府的大力支持下，在家長、社會的關心下，我校中高考再創佳績。

2023年我校參考高考377人，一本上線10人，上線率2.65%，本科上線220人，上線率58.35%。兩項指標均完成縣教體局下達的目標。參加中考293人，考上一中108人，其中，全縣前100名我校有12人，前300名有35人，前600名有69人，前1000名有112人，各段人數均居全縣第二名。

2.教師隊伍

本學年，我校高、初中教師學歷合格率均達100%。在上級主管部門的關心下，本學年新分入我校4人，調入7人，為我校的教學事業注入了新鮮的血液。

3.其他方面

按照素質教育實施意見和要求，結合我校實際情況，為讓校園充滿生機活力，本學年開展了系列活動，所有活動均正常開展。

做好常規工作，保障學校穩定發展。規范課程管理，規范教師教學常規，抓實教師業務檢查,加強考試評價運用；實行教職工競聘制，加強教師隊伍建設；做好防震防火等演練及道路交通安全、防電信詐騙宣傳工作，增強學校師生安全意識。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置11個內設機構，分別為：校長辦公室、綜合行政辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、總務辦公室、德育辦公室、教導處辦公室、教科室、團委辦公室、工會辦公室、黨辦。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣第二中學作為二級預算單位，納入龍陵縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第二中學2023年末實有人員編制202人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制202人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員202人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員70人（離休0人，退休70人）。年末其他人員12人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員12人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生3,000人。年末遺屬5人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》，為空表。

本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學2023年度收入合計40,780,326.49元。其中：財政撥款收入38,577,926.49元，占總收入的94.60%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入1,872,400.00元（含教育收費1,872,400.00元），占總收入的4.59%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入330,000.00元，占總收入的0.81%。與上年相比，收入合計增加5,544,523.91元，增長15.74%。其中：財政撥款收入增加3,713,631.41元，增長10.65%；上級補助收入，較上年無增減變動；事業收入增加1,522,534.00元，增長435.18%；經營收入，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入，較上年無增減變動；其他收入增加308,358.50元，增長1424.85%。主要原因為：

1.一般公共預算財政撥款收入同比上年增加3,713,631.41元，主要是：人員工資變動、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助、職業年金繳費收入、基本醫療保險、公務員醫療補助等同比上年增加2,118,072.68元；日常公用經費中的工會經費撥款同比上年增加103,552.00元；義務教育公用經費撥款同比上年增加8,367.34元；義務教育營養改善計劃資金撥款同比上年減少95,595.00元；義務教育困難學生補助同比上年增加647,812.50元；普通高中助學金、普通高中建檔立卡免學費同比上年增加800,000.00元；普通高中生均公用經費同比上年增加402,241.89元、龍陵縣第二中學教學綜合樓建設項目同比上年減少160,000.00元；課后服務費同比上年增加6,375.00元；高中考試經費同比上年減少13,643.00元。

2.事業收入增加1,822,534.00元，主要為：普通高中學校財政非稅返還收入（學費、住宿費）增加1,822,534.00元，主要為：財政加大資金調度，全額返還事業收入資金。

3.其他收入增加308,358.50元，主要為：龍陵縣第二中學收到其他捐贈收入。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學2023年度支出合計40,851,866.49元。其中：基本支出32,163,633.67元，占總支出的78.73%；項目支出8,688,232.82元，占總支出的21.27%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加5,367,428.98元，增長15.13%。其中：基本支出增加1,969,604.31元，增長6.52%；項目支出增加3,397,824.67元，增長64.23%；上繳上級支出，較上年無變動；經營支出，較上年無變動；對附屬單位補助支出，較上年無變動。主要原因為：

1.基本支出較上年增加1,969,604.31元，主要包括人員工資變動、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助增加153,052.92元；養老保險、職業年金繳費收入較上年增加1,269,979.09元；基本醫療保險、公務員醫療補助等同比上年增加546,572.30元。

2.項目支出較上年增加3,397,824.67元，主要包括：義務教育公用經費撥款同比上年增加8,367.34元；義務教育營養改善計劃資金撥款同比上年減少95,595.00元；義務教育困難學生補助同比上年增加647,812.50元；普通高中助學金、普通高中建檔立卡免學費同比上年增加800,000.00元；普通高中生均公用經費同比上年增加402,241.89元；龍陵縣第二中學教學綜合樓建設項目同比上年減少160,000.00元；課后服務費同比上年增加6,375.00元；高中考試經費同比上年減少13,643.00元。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第二中學單位機構正常運轉的日常支出32,163,633.67元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出31,667,961.51元，占基本支出的98.46％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費495,672.16元，占基本支出的1.54％。

1.人員經費支出增加1,969,604,31元。

（1）工資福利支出增加2,334,972.24元。其中：基本工資增加70,602.00元；津貼補貼增加79,258.00元；獎金減少189,617.00元；績效工資增加428,036.00元；機關事業單位基本養老保險繳費增加432,652.12元；職業年金繳費增加393,970.29元；職工基本醫療保險繳費增加699,912.10元；公務員醫療補助繳費增加345,990.92元；其他社會保障繳費增加26,541.25元；其他工資福利支出增加47,626.56元。

（2）個人家庭補助支出減少294,245.00元，其中：撫恤金減少233,785.00元；生活補助減少66,444.00元；其他對個人和家庭的補助增加5,984.00元。

2.日常公用經費減少71,122.93元。

（1）商品和服務支出減少71,122.93元，其中：辦公費減少245,138.93元；差旅費增加16,504.00元；維修（護）費增加71,540.00元；工會經費增加85,972.00元。

（2）資本性支出較上無變動。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第二中學單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出8,688,232.82元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展情況如下：

1.龍陵縣第二中學普通高中國家助學金中央專項經費1,098,500.00元，主要用于對普通高中階段符合條件的學生按等級進行補助。

2.義教營養改善計劃中央專項資金1,175,415.00元。經國務院批準，從2021年秋季學期起農村義務教育學生營養膳食補助國家基礎標準由每生每天4元提高至5元。主要用于提高學生營養攝入，保障學生營養均衡。

3.義教公用經費專項資金1,340,620.02元，主要用于以事業統計義教在校生為基數，從2023年春季學期起初中按940.00元/生·年、寄宿生增加300元/生·年、殘疾學生再增加6,000元/生·年的標準補助學校公用經費，保障學校正常運轉。

4.義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金 （含8個人口較少民族生活補助）1,240,000.00元，主要用于資助義教困難學生、貧困學生，做到100%覆蓋，資助標準不低于寄宿生1,250元/生·年、非寄宿生625元/生·年、8個人口較少民族250元/生·年。

5.普通高中建檔立卡免學雜費補助中央專項經費326,800.00元，主要用于按規定及時免除脫貧家庭困難學生學雜費，確保符合條件應免盡免。

6.普通高中生均公用經費993,124.36元，主要用于以2022-2023年高中在校生總數為基數，按標準投入普通高中生均公用經費補助資金，保障學校正常運轉。

7.學費、住宿費專項經費1,863,773.44元，按相關規定及標準向學生收取，財政返回后用于保障學校的運行。

8.普通高中建設項目（改擴建）省級補助資金340,000.00元，用于對龍陵縣第二中學高中教學綜合樓建設資金進行補助，加快項目建設。

9.自有資金項目310,000.00元，用于對龍陵縣第二中學高中辦公支出、學生資助支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2023年度一般公共預算財政撥款支出38,577,926.49元,占本年支出合計的94.43%。與上年相比增加3,713,631.41元，增長 10.65%,主要原因為：

1. 工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出2,326,345.68元。

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出461,328.23元。

3.對個人和家庭補助支出，增加一般公共預算財政撥款支出1,057,972.50元。

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出132,015.00元。

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、生活補助、助學金、學校公用費等加大投入，導致一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出32,212,810.17元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.50%。主要用于工資福利支出25,241,238.63元；商品和服務支出2,662,876.54元；對個人和家庭補助支出3,893,695.00元；資本性支出415,000.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出3,612,351.89元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.36%。主要用于機關事業單位基本養老保險繳費支出3,218,381.60元；機關事業單位職業年金繳費支出393,970.29元。

9.衛生健康（類）支出2,752,764.43元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.14%。主要用于事業單位醫療1,749,037.05元；公務員醫療補助923,072.16元；其他行政事業單位醫療支出80,655.22元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為100,000.00元，決算為11,976.98元，完成年初預算的11.98%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為50,000.00元，決算為4,438.98元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的37.06%，完成年初預算的8.88%；公務接待費支出年初預算為50,000.00元，決算為7,538.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的62.94%，完成年初預算的15.08%，具體是國內接待費支出決算7,538.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第二中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為100,000.00元，支出決算為11,976.98元，完成年初預算的11.98%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為50,000.00元，決算為4,438.98元，完成年初預算的8.88%；公務接待費支出年初預算為50,000.00元，決算為7,538.00元，完成年初預算的15.08%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是：嚴格落實中央八項規定的相關精神,嚴格厲行勤儉節約。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少7,646.78元，下降38.97%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算減少11,684.78元，下降72.47%；公務接待費支出決算減少4,038.00元，下降34.88%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是：在公務接待上嚴格控制接待范圍,接待人次;在公車的使用上嚴格控制不必要的用車。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于學校開展公務活動所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次55人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級檢查和業務交流發生的接待支出；安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第二中學屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣第二中學資產總額67,277,252.37元，其中，流動資產3,833,056.27元，固定資產51,817,230.89元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程11,100,000.00元，無形資產526,965.21元（凈值），其他資產0.00元（凈值）。與上年相比，本年資產總額減少1,269,335.61元，其中固定資產原值增加784,866.00 元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額1,556,496.26元，其中：政府采購貨物支出1,384,000.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出172,496.26元。授予中小企業合同金額1,553,977.28元，其中：授予小微企業合同金額1,553,977.28元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000501111