監督索引號53052300136001101000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.平達鄉黨委政府重視教育程度達到前所未有的高度。成立鄉教育高質量發展領導小組，完善黨委統一領導、黨政齊抓共管、部門各負其責的教育領導體制。建立鄉級領導掛鉤聯系學校制度，尊師重教氛圍更加濃厚，在全鄉形成黨政“一盤棋”謀教育、學校“一條心”抓教育、家長“一股勁”重教育的良好教育環境。

2.教育投入得到最大限度保障。省長王予波同志在云南調研時強調：“教育怎么重視都不為過、怎么支持都不為過，只有重視支持教育的領導干部才算合格的領導干部”。鄉黨委、政府無論壓力有多大，對教育支持的力度不減、向教師傾斜的政策不變、提高平達教育質量的決心不動搖。兩年來，鄉政府籌措資金120余萬元，用于獎勵高考大學生、初中優秀畢業生，支持學校急需項目建設和設備更新購買，捐資助學、重教興學氛圍正在形成。

3.學校各項工作取得新進展

（1）全鄉隊伍建設得到進一步加強，教師危機感、責任感、使命感得到了不斷增強。

（2）常規工作得到了進一步落實，中心學校通過檢查和督促，有效推動了學校常規工作的落實，教學成績明顯提升。

（3）教研教改全面落實，課堂效率得到提高。全鄉堅持開展常態化的教研教改活動，“集體備課”有序開展，并開始發揮作用；校與校之間的交流繼續得到鞏固。

（4）抓黨建促教學成效明顯，部分教師存在的懶、散現象逐步改善。

（5）學校安全工作得到有效落實。教職工安全意識牢固樹立，師生安全防范能力得到提高。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣平達鄉中心學校作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣平達鄉中心學校2023年末實有人員編制241人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制241人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員229人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員95人（離休0人，退休95人）。

年末其他人員27人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員27人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生3589人。年末遺屬21人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2023年度收入合計47,724,982.19元。其中：財政撥款收入47,375,982.19元，占總收入的99.27%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入349,000.00元，占總收入的0.73%。與上年相比，收入合計增加4,099,218.91元，增長9.40%。其中：財政撥款收入增加4,002,718.91元，增長9.23%；上級補助收入,與上年持平；事業收入,與上年持平；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入增加96,500.00元，增長38.22%。主要原因是為:

1.一般公共預算財政撥款收入增加4,027,718.91元，主要是：教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、學前教育發展專項資金、義務教育困難學生生活補助、年終一次性獎金、保安人員及財政供養人員工資、工會經費、縣補基本公務經費、養老保險、職業年金繳費收入、事業單位醫療保險、公務員醫療補助等一般公共預算財政撥款收入比上年增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入減少25,000.00元。主要是：用于教育事業的彩票公益金支出收入減少25,000.00元（今年沒有政府性基金預算財政撥款收入）。

3.其他收入增加96,500.00元，主要為：獲獎教師個人捐贈獎勵經費增加40,000.00元、教育捐贈專項資金增加120,000.00元、鄉政府教育經費補助資金增加189,000.00元、龍陵縣教育體育局撥入捐贈設備購置資金減少100,000.00元；龍陵縣教育體育局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金減少152,500.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2023年度支出合計47,724,982.19元。其中：基本支出37,367,587.06元，占總支出的78.30%；項目支出10,357,395.13元，占總支出的21.70%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加4,099,218.91元，增長9.40%。其中：基本支出增加3,234,034.23元，增長9.47%；項目支出增加865,184.68元，增長9.11%；上繳上級支出，與上年持平；經營支出，與上年持平；對附屬單位補助支出，與上年持平。主要原因為：

1.基本支出增加3,234,034.23元，原因為：年終一次性獎金、縣補基本公務經費、保安人員專項經費及財政補助臨時工工資、鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費、工會經費、養老保險、職業年金、事業單位醫療保險、公務員醫療補助等基本支出增加。

2.項目支出增加865,184.68元，原因為：教育工作經費（保教費）、學前教育營養改善計劃資金、義務教育困難學生補助資金、學前教育發展專項資金等項目支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校單位機構正常運轉的日常支出37,367,587.06元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出36,424,436.67元，占基本支出的97.48％,人均163,177.24元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費943,150.39元，占基本支出的2.52％,人均4,118.56元。基本支出與上年對比增加3,234,034.23元，增長9.47%，主要原因為：

1.人員經費支出增加2,698,186.36元。

（1）工資福利支出增加3,238,105.36元。其中：基本工資增加741,851.00元；津貼補貼增加690,450.00元；獎金增加959,297.00元；績效工資減少1,790,517.00元；機關事業單位基本養老保險費增加378,112.28元；職業年金繳費增加287,145.03元；職工基本醫療保險繳費增加986,341.03元；公務員醫療補助繳費增加658,115.04元；其他社會保障繳費增加22,978.98元；其他工資福利支出增加304,332.00元。

（2）對個人家庭補助支出減少539,919.00元，其中：撫恤金減少188,995.00元；離休費減少3,054.00元；醫療費補助增加42,900.00元；生活補助減少352,770.00元；其他對個人和家庭的補助支出減少38,000.00元。

2.日常公用經費增加535,847.87元。

（1）商品和服務支出增加280,737.87元，其中：辦公費增加160,110.55元；水費減少5,054.00元；差旅費增加18,083.00；公務接待費增加6,960.00元；會議費減少5,880.00元；培訓費減少1,620.00元；工會經費增加108,138.32元。

（2）資本性支出增加255,110.00元，其中：辦公設備購置費增加255,110.00元。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出10,357,395.13元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比增加865,184.68元，增長9.11%。具體項目開支及開展工作情況為：

1.義務教育營養改善計劃項目支出2,894,310.00元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.2023年學前教育保教費項目支出1,950,466.68元。自從實施學前教育保教費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出560,084.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出2,819,219.64元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.義務教育困難學生生活補助項目支出1,798,812.50元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

6.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出21,900.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

7.公辦幼兒園生均公用經費項目支出112,602.31元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

8.學前教育發展專項資金項目支出200,000.00元。通過項目的實施，解決了幼兒園校舍緊缺問題，極大的改善了幼兒園的辦學條件。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校2023年度一般公共預算財政撥款支出47,375,982.19元,占本年支出合計的99.27%。與上年相比增加4,027,718.91元，增長9.29%,主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出3,238,105.36元；

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出409,159.83元；

3.對個人和家庭補助支出，減少一般公共預算財政撥款支出110,436.50元；

4.資本性支出，增加一般公共預算財政撥款支出490,890.22元。

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：基本工資、津貼補貼、獎金、基本養老保險費、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、電費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經費、生活補助、醫療補助、房屋建筑物構建、辦公設備購置等一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出39,842,706.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.10%。主要用于工資福利支出28,931,561.15元、商品和服務支出4,702,791.80元、對個人和家庭補助支出5,292,906.50元、資本性支出915,447.22元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出3,902,154.47元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.24%。主要用于離休費137,448.00元、退休人員公務經費58,200.00元、機關事業單位養老保險繳費支出3,419,361.44元、職業年金繳費287,145.03元。

9.衛生健康（類）支出3631121.05元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.66%。主要用于事業單位醫療保險繳費2,135,408.19元、公務員醫療補助費1,336,965.32元、其他行政事業單位醫療支出88,747.54元、醫療費補助70,000.00元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，決算為19,000.00元，完成年初預算的63.33%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為19,000.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的100.00%，完成年初預算的63.33%，具體是國內接待費支出決算19,000.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，支出決算為19,000.00元，完成年初預算的63.33%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務接待費支出年初預算為30,000.00元，決算為19,000.00元，完成年初預算的63.33%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少1,785.00元，下降10.37%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動%；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算減少1,785.00元，下降10.37%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少1,785.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次390人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣平達鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣平達鄉中心學校資產總額56,777,371.76元，其中，流動資產1,932,135.06元，固定資產54,038,741.7元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程806,480.00元，無形資產15.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加667,709.69元，其中固定資產增加2,930,679.65元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額1,724,642.48元，其中：政府采購貨物支出1,707,180.00元；政府采購工程支出元；政府采購服務支出17,462.48元。授予中小企業合同金額1,724,642.48元，其中：授予小微企業合同金額1,724,642.48元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136001101111