監督索引號53052300136000601000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育、高中教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.不斷加強班子理論學習。

完善了領導班子值日制、掛鉤制，提高履職能力和水平。同時，堅持領導成員為師生職工服務的思想，目標明確，權責分明，不斷統一思想，班子成員共商學校發展之策，深入課堂，全方位督查指導教學工作。下半年來，在教育體育局領導下，重新組建學校新的領導班子，明確了工作職責，班子凝聚力得到了加強，戰斗了得到了提高。

2.加強教師隊伍建設。

（1）扎實開展師德師風建設，強化堅持教師為全體學生和家長服務的思想，提高教育教學水平，引導教師樹立正確的學生觀、教學觀。認真貫徹落實“教師六不準”的要求，堅持強化事業心和責任感。開展以“學高為師，身正為范” 、“鑄師魂，修師德，練師能，創師業”為目標的“師魂”工程，使其樹立教書育人的價值取向。嚴格按照《龍陵縣教體系統紀律作風專項整治動員部署會議的通知》（龍發〔2023〕15號）要求，進一步扎實開展飲酒、賭博、酒駕醉駕等違紀違法專項整治、師德師風專項整治和正風肅紀整治行動，近一年來未發生工作相關違紀違法行為。

（2）利用一切適合學校實際的機會，不斷加強教師隊伍建設，提升教師專業素養，通過讓教師分批、分科組織教師參與校本研修，組織了5名新教師進行培訓、20余人次的骨干教師培訓、組織初中教師9人到省內外參加“國培計劃”培訓，同時，2023年10月實行新老教師“師徒結對”。通過各種培訓，促進了教師的教育理念、方法、能力、知識結構的轉變，使教師緊跟新課改步伐，為教師專業發展搭建平臺，提高了教師專業素養，激發了教師潛能。

3.加強學生德育工作

校團委圍繞“學習貫徹黨的二十大精神，踐行青春使命擔當”舉辦了主題團日活動暨入團儀式，舉行了“同心向黨，健康成長”慶六一主題教育活動以及“乘風破浪，筑夢高三”2024屆高考動員誓師大會。組織召開各年級組學生家長會；通過一系列活動的開展，轉變了學生思想觀念，引領學生樹立了正確的學習觀，幫助學生明確了人生目標，讓“知識改變命運，學習成就未來”的理念深入人心，學校從養成教育入手，進一步規范學生行為，培養學生良好習慣；各年級組利用課余時間組織進行了家訪活動，家訪范圍涵蓋全縣所有鄉鎮，通過家校聯動開展，使家長與學校達成教育共識，更好地樹立了學生的學習信心。

4.抓好抓實教學工作。

（1）加強領導，分工明確

校長全面主持學校工作，分管高中部；黨總支書負責德育工作、總支工作，分管政教處、初中部，擔任初一年級組長；副校長分管后勤、安全、教學工作 。

（2）抓常規，提升管理水平。

①認真備課。要求教師必須認真備課完善教學設計；

②抓教師業務檢查。由教導處和教科室牽頭，定期或不定期的抽查教師的教案及作業批改情況，對不按時按要求完成的教師及時進行談話；

③進一步搞好集體備課制度。要求教師每周完成一套高考題或中考題，高三畢業班教師的試題直接交到校長辦公室由校長親自登記檢查。其他級組的交到教科室登記檢查，并要求教師梳理出考點、熱點；

④按照學校教研工作安排，認真開展好每周一次的集體備課活動：星期二語文和音體美教研組，星期三英語和政史地教研組，星期四數學和理化生教研組；集體備課要求不僅備教材，更要研究教法、學法；要求教師認真備課，按照要求規范書寫教案，每月由教科室組織檢查；

⑤推門聽課，加強常規課的檢查和監督。校長每周至少聽2節常規課；各分管領導每星期至少要聽分管年級組教師的2節常規課；年級組長至少要聽1節常規課。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置11個內設機構，包括：綜合辦公室、工會辦公室、校安辦、財務室、教導處、總務處、心理輔導室、音樂美術輔導室、體育器材保管室、實驗室、圖書室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

龍陵縣第三中學作為二級預算單位納入龍陵縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第三中學2023年末實有人員編制153人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制153人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員150人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員35人（離休0人，退休35人）。

年末其他人員26人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員26人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生2074人。年末遺屬4人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第三中學2023年度收入合計29,146,523.27元。其中：財政撥款收入27,993,668.07元，占總收入的96.04%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入1,152,855.20元（含教育收費1,152,855.20元），占總收入的3.96%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加3,610,795.91元，增長14.14%。其中：財政撥款收入增加3,008,104.51元，增長12.04%；上級補助收入,與上年持平；事業收入增加612,710.40元，增長113.43%；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入減少10,019.00元，下降100.00%。主要原因為:

1.一般公共預算財政撥款收入增加3,008,104.51元，主要是：義務教育困難學生補助、普通高中助學金、普通高中建檔立卡免學費、普通高中生均公用經費、保安人員經費及財政供養臨時工工資、工會經費、養老保險、職業年金繳費收入、死亡撫恤金、基本醫療保險、公務員醫療補助等收入比上年增加。

2.事業收入增加612,710.40元，主要為：普通高中學校財政非稅返還收入（學費、住宿費）增加。

3.其他收入減少10,019.00元，主要為：象達中心學校撥入考試費減少1,519.00元；教體局撥入“全面改薄”信息化設備購置項目資金減少8,500.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第三中學2023年度支出合計29,146,523.27元。其中：基本支出23,642,143.22元，占總支出的81.11%；項目支出5,504,380.05元，占總支出的18.89%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加2,628,218.83元，增長9.91%。其中：基本支出增加1,563,845.81元，增長7.08%；項目支出增加1,064,373.02元，增長23.97%；上繳上級支出,與上年持平；經營支出,與上年持平；對附屬單位補助支出,與上年持平。主要原因為:

1.基本支出增加1,563,845.81元，原因為：獎勵性績效及年終一次性獎金、保安人員經費及財政供養臨時工工資、工會經費、養老保險繳費支出、職業年金繳費支出、死亡撫恤金、基本醫療保險繳費支出、公務員醫療補助等基本支出增加。

2.項目支出增加1,064,373.02元，原因為：普通高中助學金、義務教育困難學生補助資金、普通高中建檔立卡免學費資金、普通高中生均公用經費、非稅（學費、住宿費）等項目支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第三中學單位機構正常運轉的日常支出23,642,143.22元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出23,346,383.78元，占基本支出的98.75％,人均155,642.56元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費295,759.44元，占基本支出的1.25％,人均1,971.73元。基本支出與上年對比增加1,563,845.81元，增長7.08%，主要原因為：

1.人員經費支出增加1,547,029.69元。

（1）工資福利支出增加1,350,320.69元。其中：基本工資減少46,312.00元；津貼補貼增加227,535.00元；獎金增加621,315.00元；績效工資減少504,584.00元；機關事業單位基本養老保險費增加330,272.24元；職業年金繳費增加78,974.58元；職工基本醫療保險繳費增加263,028.82元；公務員醫療補助繳費增加173,251.72元；其他社會保障繳費增加21,429.33元；其他工資福利支出增加185,410.00元。

（2）個人家庭補助支出增加196,709.00元，其中：生活補助減少57,354.00元；撫恤金增加247,463.00元；其他對個人和家庭的補助支出增加6,600.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經費增加16,816.12元。

商品和服務支出增加16,816.12元，其中：辦公費減少11,706.00元；工會經費增加28,522.12元。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣第三中學單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出5,504,380.05元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比增加1,064,373.02元，增長23.97%，具體項目開支及開展工作情況：

1.普通高中助學金項目支出1,073,750.00元。自從實施了普通高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

2.義務教育營養改善計劃項目支出650,365.00元。通過實施該項目以來，切實改善初中學生的營養狀況，提高初中學生的健康水平。

3.義務教育公用經費項目支出788,467.61元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

4.義務教育困難學生生活補助項目支出902,437.50元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

5.普通高中建檔立卡免學費項目支出295,600.00元。自從實施了普通高中建檔立卡家庭經濟困難學生免學雜費項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

6.普通高中生均公用經費項目支出640,904.74元。自從實施了普通高中生均公用經費補助項目以來，進一步解決了學校的辦學條件。

7.學費、住宿費專項經費（事業收入資金）項目支出1,152,855.20元。主要為：學校正常的辦公支出和采購支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第三中學2023年度一般公共預算財政撥款支出27,993,668.07元,占本年支出合計的96.04%。與上年相比增加3,008,104.51元，增長12.04%,主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出1,350,320.69元；

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出285,226.32元；

3.對個人和家庭補助支出，增加一般公共預算財政撥款支出1,410,707.50元；

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出38,150.00元。

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險繳費、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、電費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經費、生活補助、助學金、撫恤金等一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出23,609,426.27元，占一般公共預算財政撥款總支出的84.34%。主要用于工資福利支出18,944,141.98元、對個人和家庭補助支出2,940,152.50元、商品和服務支出1,665,131.79元、資本性支出60,000.00元；

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出2,715,239.82元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.70%。主要用于退休人員公務經費18,600.00元、機關事業單位養老保險繳費支出2,370,202.24元、職業年金繳費支出78,974.58元、死亡撫恤247,463.00元；

9.衛生健康（類）支出1,669,001.98元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.96%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,031,287.46元、公務員醫療補助費573,138.08元、工傷保險64,576.44元；

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為66,500.00元，決算為29,724.23元，完成年初預算的44.70%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為30,000.00元，決算為15,033.23元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的50.58%，完成年初預算的50.11%；公務接待費支出年初預算為36,500.00元，決算為14,691.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的49.42%，完成年初預算的40.25%，具體是國內接待費支出決算14,691.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第三中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為66,500.00元，支出決算為29,724.23元，完成年初預算的44.70%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為30,000.00元，決算為15,033.23元，完成年初預算的50.11%；公務接待費支出年初預算為36,500.00元，決算為14,691.00元，完成年初預算的40.25%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少8,790.20元，下降22.82%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算增加1,778.80元，增長13.42%；公務接待費支出決算減少10,569.00元，下降41.84%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是：

1.公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，但是公務用車年限比較長，當年增加了維修費等，所以比上年支出增加1,778.80元；

2.公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少10,569.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于各種家訪工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次392人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種家訪工作及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第三中學屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣第三中學資產總額25,023,317.36元，其中，流動資產1,739,043.51元，固定資產20,384,271.85元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程2,900,000.00元，無形資產2.00元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加123,643.66元，其中固定資產增加250,799.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額2,172,813.23元，其中：政府采購貨物支出481,190.00元；政府采購工程支出1,527,500.00元；政府采購服務支出164,123.23元。授予中小企業合同金額2,172,813.23元，其中：授予小微企業合同金額2,172,813.23元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

監督索引號53052300136000601111