監督索引號53052300136000101000

目錄

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣幼兒園屬龍陵縣教育局的二級預算單位，是縣城內唯一一所公辦幼兒園，主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，建立和建全各級機制，理順管理網絡，帶動全縣學前教育水平同步發展。學校辦園水平達一級一等幼兒園標準，教育教學水平穩步提升。對全縣幼兒教育起到了帶頭示范作用。

（二）2022年度重點工作任務概述

本學年在上級領導的關心支持，在社會各界和廣大家長的大力幫助下，全園上下齊心協力，圓滿完成了各項工作任務，我園作為云南省一級一等示范園，對幼兒園各項教育教學工作進行了全面梳理，全面提升：豐富了自然角、戶外活動、區角活動等區域的材料；提升了環境創設的質量；常規劃了戶外、區角等日常活動，以全新的面貌做好一級一等園的示范引領作用。

1.規范管理，保教并重，全面提高辦園水平

（1）建立和建全各級機制，理順管理網絡。

我園設立了工會、家長委員會、教研組、教職工大會五個組織機構，下設有安全、保健、膳食小組等，不斷理順管理網絡，形成層級管理分明，事事有人抓，人人有人管的合理規范的戰斗集體。隨著幼兒園的不斷發展，我們也對園內部分制度進行了修改，做到與時俱進，如：園務公開制度、學習制度、考核獎懲制度等，進一步完善了各項規章制度。逐步規范檔案管理，保證檔案資料的完整、準確，易于使用。

（2）堅持目標管理和常規管理。

我園根據目標的制訂，圍繞管理目標的四個環節，根據幼兒園工作內容：指導思想的總要求，思想政治，教育教養，衛生保健，全園重大活動和每月中心工作安排等，每學期根據上述步驟開展工作，為日常常規管理工作奠定了堅實的基礎。

2.加強隊伍建設，建立一支團結高效的教師隊伍。

（1）努力提高教職工思想素質

作為我縣唯一一所省級示范園，我園一直以來重視教職工的思想素質教育，定期組織教職工學習《規程》、《綱要》、《指南》等法規，抓園內先進典型，并向其學習，使全體教職工對如何在平凡崗位上努力做好本職工作，在各方面成為幼兒表率，有了更深的理解和認識。從而樹立良好的職業道德和敬業精神。

（2）加強對保教人員的崗位培訓

為了保障園后勤工作的開展，我們有計劃的堅持加強了對新老后勤人員的政治思想和業務的學習，定期召開后勤人員工作會議，學習內容以《幼托機構衛生保健工作手冊》為主，重點學習了常規消毒的方法、消毒的范圍和消毒的時間，餐前餐后衛生操作順序及培養幼兒良好生活衛生習慣常見方法等，在學習的同時認真對照職責要求，總結和分析工作中的得失，肯定了后勤人員工作上進步和成績，指出工作中存在的問題，提出改進的意見和方法。通過學習后勤人員的服務意識得到的增加，業務知識和操作技能得到了提高，她們明白自己的這份工作雖不起眼，但它直接關系到幼兒園每個孩子的健康，少了就不行。

（3）重視教研活動的開展，提高保教質量

①充分發揮教研組的作用。以大、中、小班級部為單位的教研小組，選擇了一批德、能、職、勤過硬的教師任級組長，通過以老帶新、分級部開展教研活動、優質課觀摩等形式開展教研活動，一年來，全園進行了環境布置的評比，并對語言、計算、科學、體育、興趣識字等活動進行了專門的教研，取得良好效果。

②開展豐富的教研活動。由于本園新進教師大多為教育教學經驗較為缺乏的年輕的教師，所以本年度我們加強對年輕教師的專業化素質培養，組織全體教師進行技能競賽，以賽促教、以賽促進步、以賽促發展。此次活動的開展，給每位教師搭建了一個展示自我風采的平臺，提供了一次相互學習的機會，同時使大家找準自己的薄弱點，并從各個途徑加緊自我提高，真正達到了激勵學習、促進提高的目的，對教師的個人業務素質發展起到了非常積極的促進作用。也為今后更好的教育教學，成為全能型教師打下扎實的基礎。

③重視對幼兒各方面素質的培養。一直以來，我園遵循保教結合的教育原則，長期堅持不懈，對幼兒生活、飲食管理，日常常規及衛生生活習慣的培養。

3.加強衛生保健工作，確保幼兒身心和諧發展

（1）根據幼兒年齡特點，結合本園實際及場地的充分利用，重新調整安排幼兒的一日生活內容和時間，做到動靜交替，內容豐富，在天氣允許的前提下保證幼兒每天戶外活動半小時，充分利用陽光、空氣、開展形式多樣的戶外活動。堅持晨間鍛煉，成功舉辦了幼兒冬季運動會，通過這些活動，小朋友跑、投擲、拍球、爬、鉆、跳繩等動作得到很好的發展。體質增強了， 而且不斷提高幼兒抵抗疾病的能力，幼兒身高、體重均達標，健康受檢測率達100%。

（2）加強膳食的管理，本學期在原有的經驗基礎上，嚴格把好了肉、菜質量驗關。要求不買半成品菜，保證了菜的新鮮和衛生，也保證了菜的質量。本學期肉、菜都是從證照齊全的商店購買的，在數量上求足量而不浪費，就是以幼兒標準用量為主，從幼兒自身實際出發，保證幼兒喝足吃飽盡量少浪費不浪費。合理使用好幼兒的伙食費。在烹飪上追求色、香、味、形懼全，認真處理好膳食中的各種成分，做到粗細搭配、葷蔬搭配、干濕搭配、保證了幼兒在園的飲食營養。

（3）定期檢查校園急救箱，及時投放藥品，按時做好玩具、學具、空氣消毒工作。

4.積極做好家長工作，家園、社區共育

（1）注重家長工作是我園一貫傳統，今年也不例外。開學初，班便對家園聯系板塊進行改造，并專門組織教師就“如何豐富家園聯系欄”進行討論，使其內容更加科學化、兒童化、趣味化。

（2）給家長講課，我園分別進行了“家庭教育的重要性”、“幼兒教育小學化的危害”等專題講座，使家長對如何教育好小朋友有了更深一層的認識。

（3）學年初，對家長進行安全知識問卷調查，調高家長安全知識警覺性，也使幼兒初步感知安全的重要性。

（4）定期召開家長會，園舉行運動會、聯歡會，均邀請家長與幼兒一起游戲，共享天倫之樂。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置8個內設機構，包括：園長辦公室、綜合辦公室、財務室、教務處、總務室、校醫室、計算機教室、圖書室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣幼兒園2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個：

1.龍陵縣幼兒園

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣幼兒園2022年末實有人員編制63人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制63人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員63人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員45人（離休0人，退休45人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣幼兒園2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

龍陵縣幼兒園2022年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣幼兒園2022年度收入合計10,357,704.33元。其中：財政撥款收入10,357,704.33元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加840,238.11元，增長8.83%。其中：財政撥款收入增加840,238.11元，增長8.83%；上級補助收入與上年持平，事業收入與上年持平；經營收入與上年持平；附屬單位上繳收入與上年持平；其他收入與上年持平。財政撥款收入增加主要是：

新建學府院竣工，投入使用，新增各種教學儀器設備和一部分臨時人員，所以學前教育保教費、保安人員工資等費用收入增加840,238.11元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣幼兒園2022年度支出合計10,357,704.33元。其中：基本支出8,505,555.02元，占總支出的82.12%；項目支出1,852,149.31元，占總支出的17.88%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加837,852.11元，增長8.80%。其中：基本支出減少957,697.20元，下降10.12%；項目支出增加1,795,549.31元，增長3,172.35%；上繳上級支出與上年持平；經營支出與上年持平；對附屬單位補助支出與上年持平。主要原因是分析為:

1.基本支出減少957,697.20元，原因為：學前教育保育費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為獎勵性績效及年終一次性獎金、鄉村教師生活補助資金等資金減少了投入，所以導致基本支出減少。

2.項目支出增加1,795,549.31元，原因為：學前教育保育費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，所以導致項目支出增加。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣幼兒園正常運轉的日常支出8,505,555.02元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出8,403,214.22元，占基本支出的98.80％，人均125,421.11元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費102,340.80元，占基本支出的1.20％，人均1,527.47元。基本支出與上年對比減少957,697.20元，下降10.12%，主要原因為：

1.人員經費中的工資福利及保險類支出8,403,214.22元，增加531,721.17元。其中：基本工資、津貼、績效等支出增加857,997.67元、養老保險、職業年金支出減少184,105.94元、醫療保險及公務員醫療補助支出減少142,170.57元。

2.日常公用經費支出102,340.8元，減少1,489,418.37元。其中：公辦幼兒園生均公用經費，減少支出455,509.85元、學前教育保教費，減少支出1,033,908.52元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣幼兒園工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,852,149.31元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況：

1.2022年秋季學前教育家庭困難學生資助經費未發放，全年支出2,100.00元；

2.公辦幼兒園生均公用經費、學前教育保教費資金、學前教育營養改善計劃資金支出變更為項目支出。其中學前教育保教費支出866,943.16元、學前教育營養改善計劃資金支出473,236.00元、公辦幼兒園生均公用經費支出509,870.15元；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2022年度一般公共預算財政撥款支出10,357,704.33元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加837,852.11元，增長8.80%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出902,245.17元；

2.日常公用經費支出，減少一般公共預算財政撥款支出219,964.06元；

3.對個人和家庭補助支出，增加一般公共預算財政撥款支出98,212.00元；

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出57,359.00元；

導致一般公共預算財政撥款支出增加的原因為：新建學府院竣工投入使用，新增各種教學儀器設備和一部分臨時人員，所以學前教育保教費、保安人員工資等費用支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出8,942,116.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.33%。主要用于工資福利支出6,987,626.56元；對個人和家庭補助支出475,336.00元；商品和服務支出1,406,295.11元；資本性支出72,859.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出835,526.40元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.07%。主要用于退休人員公務經費16,800.00元；機關事業單位養老保險繳費支出818,726.40元。

9.衛生健康（類）支出580,061.26元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.60%。主要用于事業單位醫療保險繳費375,379.66元，公務員醫療補助費204,681.60元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為8,500.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算8,500.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務接待費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少3,120.00元，下降100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算減少3,120.00元，下降100.00%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣幼兒園屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣幼兒園資產總額8,010,683.34元，其中，流動資產6,489.56元，固定資產8,004,190.78元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產3元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加85,548.56元，其中固定資產增加84,900.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額3,993,674.20元，其中：政府采購貨物支出3,993,674.20元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額2,462,964.20元，占政府采購支出總額的61.67%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136000101000