監督索引號53052300136000201000

目錄

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣特殊教育學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣特殊教育學校堅持以人為本，特教特辦、以愛育生的原則，以幫助每一個學生學會學習、學會生存、學會生活”為教育理念，以補償缺陷、康復身心為重點，全面貫徹黨的教育方針，管理與服務相融，以培養學生的生存技能、學習能力、基礎知識為目標，實現知識教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有機結合，全面提高了學生的綜合能力，加強教學常規管理，深化教育教學改革，全面實施素質教育。

（二）2022年度重點工作任務概述

1.學校建設完善情況。

投入40,000.00元購買防疫物資,投入30,000.00元更新完善了校園文化宣傳欄及校內部分宣傳版面,投入37,000.00元建設教學樓二三四樓走廊防護窗,投入30,000.00元添置了學生宿舍床被和相關床上用品,投入340,000.00元完成了教學樓、宿舍樓防護欄及生活區玻璃頂建設和購置了一套餐具廚具兩臺空氣能等,投資28,000.00元完成了配電室建設。

2.爭取學生生活費和困難學生補助費。

積極向縣殘聯、縣邊境管理大隊等一些縣直單位和個私企業爭取資金35,000.00元（生活用品、學習用品折合），用于學生生活和學習補助。

3.積極籌備開展各種活動。

元旦節開展學校文化體育藝術活動，舉行新隊員入隊儀式，開展多項體育文化藝術競技活動，師生共同參與，共同聯歡，共同鍛煉，共同進步。2022年6月，兩名七年級的肢體殘疾兒童被選拔為保山市參加省殘運會短跑運動員。師生們共同制作了多件手工作品，在教學樓樓梯走道展示。嚴格按縣疫情防控辦和縣教育體育局的要求，開展新冠肺炎疫情防控工作，隨時監控學生的假期活動軌跡，接觸對象。在學校一律執行封閉式管理，學生不得與外人接觸，學生在校生活學習，一律按疫情防控流程管理，盡力把疫情防控風險降到最低。

4.教師隊伍建設成效明顯。

通過網絡媒體對教師進行全面培訓。由于新冠肺炎疫情的影響，原定的外出培訓全部取消，改為網絡培訓，根據不同科目的培訓要求，不同的老師參加了各自科目培訓。所有教師還參加了龍陵縣教育體育局舉辦的校本培訓和師德師風教育學習活動。為培養雙師型教師，學校邀請龍陵縣益民職業培訓學校的教師對我校全體教師進行了石斛楓斗加工培訓。學校還選派了3名教師參加了龍陵縣益民職業培訓學校組織的家政服務培訓。

通過培訓，學校教師參訓率為100% 。這使我校的師資力量得到進一步的充實。

5.校園安全穩定，師生平安和諧。投入 1萬多元對監控設備進行維護維修。學生進行24小時有人監管，安排門衛參加了安保工作培訓，經常性對學校進行安全排查和整改，全年無任何安全事故發生。

6.教育教學工作正常開展。學校共有在校學生109名，由于大部分學生自理能力差，沒有就讀經歷。對學習認知度不高，通過老師耐心的教導，智障學生有了一定的生活自理能力，學習能力也明顯提高，學生的聽說讀寫能力明顯上升。以舞蹈、球類和美工為主的學生興趣活動開展得井然有序，學生的興趣得到展示，并讓學生從中受到了我能行的教育。

7.送教上門如期開展。為了讓所有的學生都得到教育，我校教師利用月假時間，不辭辛苦，長途跋涉，對分布在全縣10個鄉鎮33個村委會的78個因重度殘疾，不能到學校學習的孩子開展了人均4次的送教上門服務。安排老師把學習送到了每一位學生家里，通過老師們的努力，滿足了學生的讀書欲望，康復訓練在老師的指引下，家長有目的、有計劃地指導孩子訓練。送教上門工作得到家長和社會的認可。

8.加強師德師風建設。嚴格按照教職工職業道德規范及職業道德要求?十不準，對教師的行為加以規范，領導帶頭、制度規范，使依法執教、敬業愛生、教書育人成為教師自覺的意識行為，并利用開展集體活動、鼓勵教師參與學校管理和決策等形式，構建和諧愉悅的工作氛圍。

9.第一批畢業生順利畢業。通過全體教職工9年的共同努力，2022年7月，39名送初中畢業生圓滿完成九年義務教育，順利畢業，其中6人被保山市關愛學校錄入職高班，6人被龍陵縣職業中學錄入玉雕班。

10.精益求精，安全工作常抓不懈。

成立學校安全工作領導小組，明確各成員安全責任，學年初學校成立了以校長為組長、總務主任、安全管理員為副組長、各相關班主任、任課教師為成員的學校安全工作領導小組，明確分工做到每一項工作都有相應的專(兼)管人員和主管領導，防止了工作上相互推諉現象的發生。形成了全校教職員工分工合作、齊心協力、齊抓共管的良好局面。

建立健全安全管理制度，明確各類人員安全工作職責，為了確保學生的安全，學校的穩定，我們制定了學校值班、交接班、課堂教學、課間看護、就寢、用藥等各項工作常規，細化學校管理的各個方面，各個環節，各個細節，形成了一套科學的常規流程，構建了學校常規運行的有效機制，確保了學校的安全穩定。

11.精心構建，學校文化氛圍初顯成效。

確立學校精神文化，以社會主義核心價值觀為引領，結合學校辦學宗旨和實際情況，以勵志文化為學校的校園精神文化，明確學校的三風一訓及辦學目標、辦學理念，并進行了內涵闡釋，張貼在學校的醒目位置，使學校的精神文化內涵深入人心。

營造民主治校氛圍，開學之初，學校的各方面工作如各項規章制度、教師考核方案的制定，學校精神文化的確立等都主動征求老師的意見，充分體現了校務公開、民主管理的思想，體現了教師的主體地位，養成了教師參與學校管理和決策的良好氛圍。加強班級文化建設，每個班級都根據自己的實際情況確定了本班的班風和獨具特色的班級名字、學習園地主題，張貼上墻。同時教師和學生一起動手，本著富有個性、簡單、實用的原則布置教室，形成了溫馨、和諧的班級文化氛圍，起到了很好的學習、激勵作用。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置4個內設機構，包括：總務辦公室、德育安全室、資源中心、黨政辦公室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣特殊教育學校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.龍陵縣特殊教育學校

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣特殊教育學校2022年末實有人員編制18人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制18人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員18人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣特殊教育學校2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

龍陵縣特殊教育學校2022年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表

龍陵縣特殊教育學校2022年度無“三公”經費預算財政撥款收入，無“三公”經費預算財政撥款安排的支出，故《“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表》為空表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2022年度收入合計3,656,712.18元。其中：財政撥款收入3,656,712.18元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加950,839.46元，增長35.14%。其中：財政撥款收入增加950,839.46元，增長35.14%；上級補助收入,與上年持平；事業收入,與上年持平；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入,與上年持平。主要原因為:

一般公共預算財政撥款收入增加950,839.46元，其中：義務教育營養改善計劃資金增加43,498.00元；義務教育公用經費增加258,008.63元，義務教育困難學生生活補助費減少59,992.50元；龍陵縣2021年第二批邊境地區轉移支付補助資金增加320,000.00元，人員工資等增加389,325.33元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣特殊教育學校2022年度支出合計3,656,712.18元。其中：基本支出2,518,691.73元，占總支出的68.88%；項目支出1,138,020.45元，占總支出的31.12%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加816,291.46元，增長28.74%。其中：基本支出減少301,728.99元，下降10.70%；項目支出增加1,118,020.45元，增長5,590.10%；上繳上級支出，與上年持平；經營支出，與上年持平；對附屬單位補助支出，與上年持平。主要原因為：

基本支出減少301,728.99元，其中人員經費增加115,649.05元，公用經費減少417,378.04元。項目支出增加1,118,020.45元。龍陵縣2021年第二批邊境地區轉移支付補助資金320,000.00元。今年義務教育公用費、營養餐資金、困難生補助變更為項目支出。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構正常運轉的日常支出2,518,691.73元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,488,352.13元，占基本支出的98.80％；人均138,241.78元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費30,339.60元，占基本支出的1.20％；人均1,685.53元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣特殊教育學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,138,020.45元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況為：

1.義務教育營養改善計劃增加項目支出87,194.00元，通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.龍陵縣2021年第二批邊境地區轉移支付補助資金320,000.00元。通過項目實施，改善特殊教育辦學條件，真正體現了以人為本的可持續的發展戰略，確保城鄉教育獲得協調、健康、可持續發展。

3.義務教育公用經費增加項目支出631,451.45元，自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

4.義務教育困難學生生活補助增加項目支出99,375.00元，自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣特殊教育學校2022年度一般公共預算財政撥款支出3,656,712.18元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加816,291.46元，增長28.74%，主要原因為：

基本支出減少301,728.99元，其中人員經費增加115,649.05元，公用經費減少417,378.04元。項目支出增加1,118,020.45元，龍陵縣2021年第二批邊境地區轉移支付補助資金增加320,000.00元，今年義務教育公用經費、營養餐資金、困難生補助放在項目支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出2,957,709.59元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.88%。主要用于工資福利支出2,109,349.54元；對個人和家庭補助支出186,569.00元；商品和服務支出652,191.05元；資本性支出9,600.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出237,446.08元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.49%。主要用于機關事業單位養老保險繳費支出237,446.08元。

9.衛生健康（類）支出141,556.51元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.87%。主要用于事業單位醫療保險繳費98,021.31元，公務員醫療補助費43,535.20元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出320,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.75%。主要用于特殊教育學校食堂維修費183,400.00元；食堂設備購置136,600.00元。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為0.00元，支出決算為0.00元。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元；公務用車購置費支出決算0.00元；公務用車運行維護費支出決算0.00元；公務接待費支出決算0.00元，具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣特殊教育學校2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為0.00元，支出決算為0.00元。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為0.00元。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少3,979.00元，下降100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算,較上年無增減變動;公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動;公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算減少3,979.00元，下降100.00%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是:

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少3,979.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣特殊教育學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣特殊教育學校資產總額10,091,491.15元，其中，流動資產58,615.14元，固定資產9,997,876.01元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產35,000.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加144,310.00元，其中固定資產增加144,310.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額31,725.00元，其中：政府采購貨物支出31,725.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額31,725.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136000201000