監督索引號53052300136001201000

目錄

第一部分龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分名詞解釋

第一部分龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（二）2022年度重點工作任務概述

1、黨委政府高度重視，領導班子成員掛鉤學校，為學校排憂解難。木城鄉黨委政府把領導班子成員分工掛鉤學校，書記掛鉤木城民族初級中學，其他班子成員按照掛村分工，既是各村的工作隊長，也是各村完小的掛鉤領導，到村上開展工作，必須到掛鉤學校進行調研，力爭每年為學校解決幾件難事，辦幾件好事。

2、表彰先進，模范引領。每年召開一次教育工作推進會，總結經驗，表彰先進。2022年，共表彰全鄉優秀教師及優秀教育工作者32名，對中小學各年級的前10名學生進行表彰，共表彰學生102名。

3、黨建引領，全面提升學校辦學水平。在教育體育工委及鄉黨委的領導下，全面實行黨組織領導下的校長負責制，充分發揮黨員先鋒模范作用，設立黨員教學示范班、黨員責任清潔區，黨員引導、帶動廣大教師工作積極性、主動性，全面提升學校日常管理及教育教學質量水平。

4、在全鄉學校開展愛國主義及“強邊固防”教育，使邊境地區學生從小樹立強邊固防意識，具有愛國情懷，感恩黨，永遠跟黨走。

5、結合實際，打造大課間民族歌舞活動，傳承少數民族文化，使民族文化互相融合，維護民族團結，鑄牢中華民族共同體意識。我鄉是少數民族聚居地，特別是彝族、傈僳族人口較多，是彝族、傈僳族民族鄉，為傳承少數民族文化，鍛煉學生體質，學校在每天上午的大課間活動安排師生統一進行彝族、傈僳族打跳活動，既豐富了校園文化，又鍛煉了師生體質。

6、教育教學質量情況。縱向比我鄉教育教學質量有所提升，2015年小學年末統測平均分為68分，2016年全鄉小學年末統測平均分已達到76.8分，2017達76.9分，2018年77.17分。2021年小學上學期水平測試學校綜合評價：但橫向比，我鄉教育教學質量在全鄉十個鄉鎮仍然排名末位；2022年，在全市88所鄉鎮中心學校期末統測中，三年級排78名，四年級排81名，五年級排83名，六年級排79名,；在全市109所中學期末統測中，七年級排名97名，八年級排名100名，九年級排名62名。

7、校園安全工作情況，今年來，黨委政府狠抓校園安全工作，排除校園安全隱患，校園安全環境得到改善，遏制了校園安全事故的發生。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣木城鄉中心學校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位6個。分別是：

龍陵縣木城鄉中心學校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣木城鄉中心學校2022年末實有人員編制89人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制89人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員81人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員43人（離休0人，退休43人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣木城鄉中心學校2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2022年度收入合計14,765,125.29元。其中：財政撥款收入14,755,508.82元，占總收入的99.93%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入9,616.47元，占總收入的0.07%。與上年相比，收入合計減少195,245.11元，下降1.31%。其中：財政撥款收入減少204,861.58元，下降1.37%；上級補助收入,與上年持平；事業收入,與上年持平；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入增加9,616.47元，增長100.00%。主要原因為：

1.一般公共預算財政撥款收入減少223,501.58元，主要是：義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、保安人員及財政供養人員工資、鄉村兩級辦學經費等資金比上年增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入增加19,320.00元。主要是：用于教育事業的彩票公益金支出收入增加19,320.00元。

3.其他收入增加9,616.47元，主要為：龍陵縣教育體育局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金增加9,616.47元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2022年度支出合計14,765,125.29元。其中：基本支出11,465,022.59元，占總支出的77.65%；項目支出3,300,102.70元，占總支出的22.35%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少1,730,033.56元，下降10.49%。其中：基本支出減少4,162,336.26元，下降26.63%；項目支出增加2,432,302.70元，增長280.28%；上繳上級支出,與上年持平；經營支出,與上年持平；對附屬單位補助支出,與上年持平。主要原因為：

1.基本支出減少4,162,336.26元，原因為：義務教育困難學生補助資金、義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保教費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為獎勵性績效及年終一次性獎金、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金等資金減少了投入，所以導致基本支出減少。

2.項目支出增加2,432,302.7元，原因為：義務教育困難學生補助資金、義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保教費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為部分項目的增加，其中：龍陵縣教育體育局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金支出增加9,616.47元，所以導致項目支出增加。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構正常運轉的日常支出11,465,022.59元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出11,272,482.78元，占基本支出的98.32％，人均139,166.45元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費192,539.81元，占基本支出的1.68％。人均2,377.03元?；局С雠c上年對比減少4,162,336.26元，同比減少26.63%。主要原因為：

1.人員經費支出減少2,479,963.98元。

（1）工資福利支出減少47,930.98元。其中：基本工資增加260,731.00元；津貼補貼減少2,247,528.00元；獎金增加173,960.00元；績效工資增加2,081,330.00元；機關事業單位基本養老保險繳費減少10,639.52元；職業年金繳費減少112,027.69元；職工基本醫療保險繳費減少173,908.24元；公務員醫療補助繳費減少90,697.88元；其他社會保障繳費增加24,949.35元；其他工資福利支出增加45,900.00元。

（2）個人家庭補助支出減少2,432,033.00元，其中：生活補助減少2,432,033.00元。

2.日常公用經費減少1,682,372.28元。

（1）商品和服務支出減少1,498,147.28元，其中：辦公費減少847,888.40元；水費減少6,848.00元；電費減少60,533.83元；郵電費減少31,288.33元；物業管理費減少23,476.00元；差旅費減少34,150.00元；維修（護）費減少229,179.00元；會議費減少11,917.00元；培訓費減少53,573.00元；公務接待費減少9,130.00元；勞務費減少266,153.60元；工會經費增加68,789.88元；其他商品和服務支出增加7,200.00元（退休人員公務經費）。

（2）資本性支出減少184,225.00元，其中：辦公設備購置減少184,225.00元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3,300,102.70元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出對比上年增加2,432,302.70元，同比增加280.28%，具體項目開支及開展工作情況為：

1.學前教育幼兒資助資金30,000.00元，主要用于學前教育階段困難家庭學生進行生活補助，按300元/生·年的標準進行補助，達到減輕學前階段學生家庭支出，提高貧困學生入學率作用。

2.義務教育營養改善計劃專項資金958,828.00元，中央按每年200天，每天5元對農村義務教育階段學校學生進行營養改善計劃補助，以保障農村義務教育階段每天的營養攝入。

3.學前教育保教費專項資金212,004.91元，主要用于保障學前教育階段學校的正常運轉。

4.學前教育營養改善計劃專項資金138,792.00元，主要用于以2021-2022年學前在校生為基數，按800元/生·年的標準投入,對學前教育階段學生實施營養計劃,以保證學前教育階段學生營養。

5.義教公用經費1,085,423.32元，主要用于以事業統計義教在校生人數為基數，按初中850元/生·年，小學650元/生·年，寄宿生增加200元/生·年，殘疾學生6,000元/生·年的標準補助學校公用經費，保障學校正常運轉。

6.義務教育家庭經濟困難學生生活費補助資金（含8個人口較少民族生活補助）457,750.00元，主要用于資助義教困難學生，貧困學生，做到100%覆蓋，資助標準不低于初中寄宿生1250元/生·年、小學寄宿生1,000元/生·年、初中非寄宿生625元/生·年、小學非寄宿生500元/生·年、8個人口較少民族250元/生·年。

7.學前教育生均公用經費148,200.00元，主要用于以2021-2022年學前在校生為基數，按400元/生·年的標準投入學前生均公用經費補助資金，保障學校正常運轉。

8.云南省普通高校畢業生學費和國家助學貸款代償專項資金89,800.00元，用于償還在基層服務期滿的學生學費。

9.中央專項彩票公益金支持鄉村學校少年宮經費19,320.00元，用于小學鄉村學校少年宮運行支出。

10.鄉村學校從教20年以上優秀教師省市級獎勵經費150,000.00元，按省級100,000元，市級50,000元對省級和市級各1名教師進行獎勵，以鼓勵教師在鄉村從教。

11.天然林停伐補助資金268.00元，主要用于木城鄉所屬小學的學校運轉支出。

12.“全面改薄”信息化設備購置專項經費9,616.47元，主要用于對木城鄉木城中學聽力教室相關設備進行購置，保障學生平時聽力訓練。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2022年度一般公共預算財政撥款支出14,736,188.82元，占本年支出合計的99.80%。與上年相比減少1,758,290.03元，下降10.66%，主要原因為：

1.工資福利支出，減少一般公共預算財政撥款支出47,930.98元；

2.日常公用經費支出，減少一般公共預算財政撥款支出161,274.05元；

3.對個人和家庭補助支出，減少一般公共預算財政撥款支出692,563.00元；

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出856,522.00元。

導致一般公共預算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、生活補助、房屋建筑物構建等今年減少了投入，還因為財政資金調度困難，所以導致一般公共預算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出13,012,341.71元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.30%。主要用于工資福利支出9,447,985.67元；對個人和家庭補助支出1,948,854.00元；商品和服務支出1,505,799.04元；資本性支出109,703.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出1,094,805.72元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.43%。主要用于事業單位離退休 22,800.00元；機關事業單位基本養老保險繳費支出 966,330.72元；死亡撫恤105,675.00元。

9.衛生健康（類）支出628,907.39元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.27%。主要用于事業單位醫療 394,215.67元，公務員醫療補助234,691.72元。

10.節能環保（類）支出134.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。主要用于天然林停伐補助134.00元。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為10,800.00元，支出決算為7,526.00元，完成年初預算的69.69%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算7,526.00元，占總支出決算的100.00%，具體是國內接待費支出決算7,526.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為10,800.00元，支出決算為7,526.00元，完成年初預算的69.69%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為7,526.00元，完成年初預算的69.69%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少2,834.00元，下降27.36%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算減少2,834.00元，下降27.36%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少2,834.00元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次126人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣木城鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣木城鄉中心學校部門資產總額34,722,248.03元，其中，流動資產232,091.99元，固定資產29,997,248.04元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程4,492,890.00元，無形資產18.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加526,769.46元，其中固定資產增加324,677.47元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額1,308,961.47元，其中：政府采購貨物支出48,961.47元；政府采購工程支出1,260,000.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額1,308,961.47元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136001201111