監(jiān)督索引號53052300136000501000

目錄

第一部分 龍陵縣第二中學(xué)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第二中學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執(zhí)行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學(xué)方向，努力辦好義務(wù)教育、高中教育工作。開展有序的學(xué)校管理，做好教工思想、師德、教育教學(xué)常規(guī)、學(xué)校學(xué)生和教師的人身安全等工作。

（二）2022年度重點工作任務(wù)概述

本學(xué)年，全體教職工扎實工作，認(rèn)真做好了穩(wěn)步提升辦學(xué)效益的鞏固工作。

1.質(zhì)量效益

在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在教育局的指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)政府的大力支持下，在家長、社會的關(guān)心下，我校中高考再創(chuàng)佳績，新增亮點。

2021—2022學(xué)年，2022年我校中考分?jǐn)?shù)居全縣前200名僅有8人，參加高考294人，一本上線7人，其中，600分以上2人，本科上線136人，比去年增7.48個百分點。

參加中考360人，考上一中108人，其中，全縣前8名我校有3人，與龍一中并列第一，前250名我校有45人，總成績500分以上的優(yōu)生，我校共有135人，化學(xué)和物理科目滿分共有4人，教育體育局考核的各分?jǐn)?shù)段人數(shù)均居全縣第二名。

2.教師隊伍

①、本學(xué)年，我校高、初中教師學(xué)歷合格率均達100%。

②、在上級主管部門的關(guān)心下，本學(xué)年新分入我校9人，調(diào)入15人，為我校的教學(xué)事業(yè)注入了新鮮的血液。

3.疫情防控工作

積極配合上級部門疫情防控的相關(guān)政策，嚴(yán)格落實我校制定的“三方案九制度”。在學(xué)校，全體員工精誠團結(jié)，相互支持，通力合作，開展好了聯(lián)防聯(lián)控工作，打蠃了疫情防控和學(xué)校安全這場硬仗。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置11個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別為：校長辦公室、綜合行政辦公室、安全工作辦公室、財務(wù)辦公室、總務(wù)辦公室、德育辦公室、教導(dǎo)處辦公室、教科室、團委辦公室、工會辦公室、黨辦。所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣第二中學(xué)2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：

1.龍陵縣第二中學(xué)

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第二中學(xué)2022年末實有人員編制203人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制203人（含參公管理事業(yè)編制0人）。在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員201人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員7人（離休0人，退休7人）。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣第二中學(xué)2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

龍陵縣第二中學(xué)2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，無政府性基金預(yù)算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學(xué)2022年度收入合計35,235,802.58元。其中：財政撥款收入34,864,295.08元，占總收入的98.95%。上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%。事業(yè)收入349,866.00元（含教育收費349,866.00元），占總收入的0.99%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入21,641.50元，占總收入的0.06%。與上年相比，收入合計減少2,596,094.33元，下降6.86%。其中：財政撥款收入減少1,838,101.83元，下降5.01%。上級補助收入,與上年持平；事業(yè)收入減少779,634.00元，下降69.02%；經(jīng)營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入增加21,641.50元,增長100.00%。主要原因是：

1.一般公共預(yù)算財政撥款收入減少1,838,101.83元，主要是：義務(wù)教育困難學(xué)生補助、普通高中助學(xué)金、普通高中建檔立卡免學(xué)費、普通高中生均公用經(jīng)費、普通高中建檔立卡生活補助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼及鄉(xiāng)村教師生活補助、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升資金、職業(yè)年金繳費收入、基本醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療補助等比上年減少。

2. 事業(yè)收入減少779,634.00元，主要為：普通高中學(xué)校財政非稅返還收入（學(xué)費、住宿費）減少779,634.00元，主要為：財政資金調(diào)度困難，沒有全額返還事業(yè)收入資金。

3.其他收入增加21,641.50元，主要為：鎮(zhèn)安小街中學(xué)撥入考試費增加1,614.50元；教體局撥入“全面改薄”信息化設(shè)備購置項目資金增加10,000.00元；縣紅十字會撥入“性教育工作經(jīng)費”10,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學(xué)2022年度支出合計35,484,437.51元。其中：基本支出30,194,029.36元，占總支出的85.09%。項目支出5,290,408.15元，占總支出的14.91%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少5,277,795.27元，下降12.95%。其中：基本支出減少3,394,453.42元，下降10.11%。項目支出減少1,883,341.85元，下降26.25%。上繳上級支出,與上年持平；經(jīng)營支出,與上年持平；對附屬單位補助支出,與上年持平。主要原因分析減少的原因為：

1.基本支出減少3,394,453.42元，原因為：義務(wù)教育困難學(xué)生補助資金、普通高中建檔立卡生活補助資金、義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃資金、普通高中建檔立卡免學(xué)費、普通高中生均公用經(jīng)費在今年變更為項目，還因為獎勵性績效及年終一次性獎金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼及鄉(xiāng)村教師生活補助資金等資金減少了投入，所以導(dǎo)致基本支出減少。

2.項目支出減少1,883,341.9元，原因為：義務(wù)教育困難學(xué)生補助資金、普通高中建檔立卡生活補助資金、義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃資金、普通高中建檔立卡免學(xué)費、普通高中生均公用經(jīng)費在今年變更為項目,導(dǎo)致項目數(shù)量增加，另外由于建設(shè)項目減少所以導(dǎo)致項目支出減少。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣第二中學(xué)機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出30,194,029.36元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出29,627,234.27元，占基本支出的98.12％，人均147,399.18元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費566,795.09元，占基本支出的1.88％，人均2,819.88元。基本支出與上年對比減少3,394,453.42元，減少10.11%。

1.人員經(jīng)費支出減少1,729,428.91元。

（1）工資福利支出增加1,555,790.99元。其中：基本工資增加1,134,899.00元；津貼補貼減少4,636,182.00元；獎金增加339,050.00元；績效工資增加5,650,573.00元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費增加18,634.28元；職業(yè)年金繳費減少464,391.66元；職工基本醫(yī)療保險繳費減少248,613.77元；公務(wù)員醫(yī)療補助繳費減少317,903.42元；其他社會保障繳費增加63,525.56元；其他工資福利支出增加16,200.00元；

（2）個人家庭補助支出減少3,285,219.90元，其中：生活補助減少3,548,420.90元；撫恤金支出增加233,785.00元;其他對個人和家庭的補助支出增加29,416.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經(jīng)費減少1,665,024.51元。

（1）商品和服務(wù)支出減少1,495,274.51元，其中：辦公費減少243,140.16元；印刷費減少87,524.46元；水費減少28,398.00元；電費減少266,206.49元；郵電費減少58,430.00元；物業(yè)管理費減少48,016.00元；差旅費減少120,638.00元；維修（護）費減少489,769.40元；培訓(xùn)費減少85,520.00元；公務(wù)接待費減少5,660.00元；勞務(wù)費減少138,402.00元；工會經(jīng)費增加113,300.00元；公務(wù)用車運行維護費減少15,270.00元；其他商品和服務(wù)支出減少21,600.00元；（退休人員公務(wù)經(jīng)費）。

（2）資本性支出減少169,750.00元，其中：辦公設(shè)備購置減少169,750.00元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣第二中學(xué)機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出5,290,408.15元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。具體項目開支及開展情況如下：

1.龍陵縣第二中學(xué)普通高中國家助學(xué)金中央專項經(jīng)費472,500.00元，主要用于對普通高中階段符合條件的學(xué)生按等級進行補助。

2.義教營養(yǎng)改善計劃中央專項資金1,271,010.00元。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，從2021年秋季學(xué)期起農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)膳食補助國家基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)由每生每天4元提高至5元。主要用于提高學(xué)生營養(yǎng)攝入，保障學(xué)生營養(yǎng)均衡。

3.義教公用經(jīng)費專項資金1,325,877.68元，主要用于以事業(yè)統(tǒng)計義教在校生為基數(shù)，按850元/生·年、寄宿生增加200元/生·年、殘疾學(xué)生再增加6,000元/生·年的標(biāo)準(zhǔn)補助學(xué)校公用經(jīng)費，保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。

4.義務(wù)教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助資金 （含8個人口較少民族生活補助）592,187.50元，主要用于資助義教困難學(xué)生、貧困學(xué)生，做到100%覆蓋，資助標(biāo)準(zhǔn)不低于寄宿生1,250元/生·年、非寄宿生625元/生·年、8個人口較少民族250元/生·年。

5.普通高中建檔立卡免學(xué)雜費補助中央專項經(jīng)費152,800.00元，主要用于按規(guī)定及時免除脫貧家庭困難學(xué)生學(xué)雜費，確保符合條件應(yīng)免盡免。

6.普通高中生均公用經(jīng)費590,882.47元，主要用于以2021-2022年高中在校生總數(shù)為基數(shù)，按標(biāo)準(zhǔn)投入普通高中生均公用經(jīng)費補助資金，保障學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。

7.學(xué)費、住宿費專項經(jīng)費349,866.00元，按相關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn)向?qū)W生收取，財政返回后用于保障學(xué)校的運行。

8.普通高中建設(shè)項目（改擴建）省級補助資金500,000.00元，用于對龍陵縣第二中學(xué)高中教學(xué)綜合樓建設(shè)資金進行補助，加快項目建設(shè)。

9.“全面改薄”信息化設(shè)備購置專項經(jīng)費10,000.00元，主要用于更換學(xué)校語音教室相關(guān)設(shè)備，保障學(xué)生聽力考試。

10.初中學(xué)業(yè)水平考試補助資金1,641.50元，主要用于保障2022年初中學(xué)業(yè)水平考試的順利進行

11.高中學(xué)業(yè)水平考試經(jīng)費13,643.00元，用于保障高中學(xué)業(yè)水平考試順利進行。

12.性教育培訓(xùn)工作經(jīng)費10,000.00元，為縣紅十字會撥付龍陵縣第二中學(xué)用于性教育培訓(xùn)。學(xué)校通過購買書刊、發(fā)放宣傳資料、開展講座等方式向?qū)W生普及相關(guān)知識。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第二中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出34,864,295.08元，占本年支出合計的98.25%；與上年相比減少5,338,612.63元，下降13.28%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預(yù)算財政撥款支出1,555,790.99元；

2.日常公用經(jīng)費支出，增加一般公共預(yù)算財政撥款支出529,053.78元；

3.對個人和家庭補助支出，減少一般公共預(yù)算財政撥款支出2,260,472.40元；

4.資本性支出，減少一般公共預(yù)算財政撥款支出5,162,985.00元。

導(dǎo)致一般公共預(yù)算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、養(yǎng)老保險、職業(yè)年金繳費、基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、生活補助、助學(xué)金、房屋建筑物構(gòu)建等今年減少了投入，還因為財政資金調(diào)度困難，所以導(dǎo)致一般公共預(yù)算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出30,099,490.41元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的86.33%；主要用于工資福利支出24,817,309.60元；商品和服務(wù)支出2,201,548.31元；對個人和家庭補助支出2,533,617.50元；資本性支出547,015.00元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出3,087,834.48元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的8.86%；主要用于事業(yè)單位離退休 29,416.00元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出 2,785,729.48元；死亡撫恤 272,689.00元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出1,676,970.19元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.81%；主要用于事業(yè)單位醫(yī)療 1,099,888.95元；公務(wù)員醫(yī)療補助 577,081.24元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為204,000.00元，支出決算為19,623.76元，完成年初預(yù)算的9.62%；其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算16,123.76元，占總支出決算的82.16%；公務(wù)接待費支出決算3,500.00元，占總支出決算的17.84%，具體是國內(nèi)接待費支出決算3,500.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元；明細(xì)情況如下：

(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

龍陵縣第二中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為204,000.00元，支出決算為19,623.76元，完成年初預(yù)算的9.62%；其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元；公務(wù)用車運行維護費支出決算為16,123.76元，完成年初預(yù)算的19.66%；公務(wù)接待費支出決算為3,500.00元，完成年初預(yù)算的2.87%；2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因為:

嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定的相關(guān)精神,嚴(yán)格厲行勤儉節(jié)約。

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少1,306.24元，下降6.24%；其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務(wù)用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加853.76元，增長5.59%；公務(wù)接待費支出決算減少2,160.00元，下降38.16%；2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是：

在公務(wù)接待上嚴(yán)格控制接待范圍,接待人次;在公車的使用上嚴(yán)格控制不必要的用車。

(二)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；

2.購置車輛0輛；開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛；主要用于公務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等；

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次42人（其中：外事接待人次0人）；主要用于接待上級檢查和業(yè)務(wù)交流發(fā)生的接待支出；安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

龍陵縣第二中學(xué)屬于財政全額撥款事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費，與上年一致。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣第二中學(xué)資產(chǎn)總額84,529,674.73元，其中，流動資產(chǎn)3,824,016.79元，固定資產(chǎn)69,295,656.94元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程10,760,000.00元，無形資產(chǎn)650,001.00元，其他資產(chǎn)0.00元；與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加6,321,235.86元，其中固定資產(chǎn)增加8,768,354.00元；處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元；（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額207,238.76元，其中：政府采購貨物支出174,900.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出32,338.76元；授予中小企業(yè)合同金額207,238.76元，占政府采購支出總額的100.00%；

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表；

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出；

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出；

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費；其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用；

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）；

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)；

財政撥款收入：指財政當(dāng)年撥付的資金；包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款；

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入；

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入；

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入；

基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出；

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出；

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動所發(fā)生的支出；

機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

監(jiān)督索引號53052300136000501111