監督索引號53052300136001401000

目錄

第一部分 龍陵縣碧寨鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣碧寨鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（二）2022年度重點工作任務概述

1.明確目標，落實責任，教學成績明顯提升

2021-2022學年，鄉中心學校對各村完小今年的教學成績目標進行了詳細計算量化，圍繞各學校總體目標和分級目標，細化每一個年級、每一個學科的教學。把對教師過程管理與總結性評價放到各學校，落實具體有效的管理責任，圍繞主抓教學工作這一中心，落實各學校各方面管理措施。中心學校落實掛鉤督察責任，根據人員結構分校掛鉤，采用每月定量督查和不定期檢查形式，參與學校管理，共同研討教學，有針對性的組織開展研討活動。

2.抓常規管理，規范辦學行為

一是規范完善各項規章制度。各中小學校進一步修訂和完善各項常規管理制度，力求使學校管理制度化、科學化、規范化、精細化。

二是規范課程管理。嚴格按照上級部門要求制定學校的課程表、作息時間表、課間活動安排表；開齊、開足課程，不隨意增減課程和課時，不隨意調整課程難度和教學進度；嚴格控制學生上課時間，不占用節假日集體上課、補課；嚴格教科書管理。

三是規范后勤服務工作。加強校產的使用、維護工作，確保學校教師多媒體設備、專用教室和各類設備正常使用；規范臨時聘用人員的用工制度；加強學校食品衛生工作的管理和培訓，完善“營養餐”工作管理制度，加大學生食堂就餐管理力度，嚴防食物中毒，切實做好傳染病的防控工作，保證學生有良好的生活環境。

3.加強隊伍建設、促師德師風轉變。

堅持以德治校，依法治教，認真貫徹落實《中小學教師職業道德規范》，大力提倡嚴謹治學、敬業愛生、樂于奉獻的精神，使廣大教師牢固樹立正確的教育觀、價值觀和職業道德觀。要求全體教師要有良好的敬業精神，并不斷增強服務意識、提高業務水平、加強合作、提升創新能力。繼續加強教師“三進四治”、保山市教師“十不準”和龍陵縣教師“六不準”工作開展，規范教師思想行為和職業行為。抓住反對“四風”這個重點不放，集中解決各學校領導班子、黨員和教職工“四風”方面存在的突出問題，嚴格執行中央八項規定精神，使校風、教風、學風明顯改進，黨組織設置進一步優化，黨建工作科學化、規范化水平明顯提升。

4.強化師訓教研，以研促教。認真組織實施中小學、幼兒園各學段交叉聽課、上課活動。2021-2022學年累計組織教師參加縣級、市級、省級培訓70余人次，組織教師參加國培計劃遠程培訓93人次，開展新教師培訓4次，小學教師課堂教學競賽暨學科帶頭人、骨干教師評選活動2次，集中連片教研活動4次，校際教研交流活動5次。

5.以活動為載體，深入開展德育工作

充分發揮共青團和少先隊在德育方面的突出作用，不斷完善全鄉德育工作。以少先隊建隊72周年紀念日主題隊會活動為契機，通過主題故事匯、紅歌嘹亮、經典誦讀等形式多樣的活動，向學生開展理想信念教育，增強了少先隊員的光榮感、歸屬感，用中國夢激發學生心中的理想夢、科學夢、創造夢、報國夢。還組織開展專題講座、知識競賽、征文比賽等活動，幫助青少年深刻理解，引導青少年刻苦學習。在六一兒童節期間，組織全鄉11所小學校開展全國統一主題隊日活動，各學校根據不同年齡段兒童的身心發展特點，精心設計并開展了富有特色的道德實踐活動。

6.安全警鐘長鳴，全力構建平安校園

鄉中心學校牢固樹立“安全第一”的思想，堅持“預防為主、防治結合、加強教育、群防群治”的工作原則，把學校安全工作作為中心工作常抓不懈，不斷推動學校安全工作邁向制度化、規范化和科學化。

組織全鄉各中小學校開展校園反恐防范及涉校矛盾糾紛排查整治活動，認真排查整治學校安全保衛工作存在的問題，進一步完善制度，落實責任，排查出的問題都及時得到整改落實；利用黑板報、開設防恐知識一堂課等形式，向學生宣傳《公民防范恐怖襲擊知識》，組織實施了反恐防范演練，提高了學生應對公共突發安全事件的能力；各中小學校積極開展森林防火“六個一”活動；組織開展了兩次地震應急疏散演練，提高了師生的防震減災意識和自救、互救能力；對全鄉學生食堂使用的小型汽水兩用鍋爐進行取締；對全鄉各中小學校的食品衛生安全工作進行了全面的檢查；組織全鄉各中小學校開展“清剿火患活動”，對學校內部的所有火災安全隱患進行了排查和整治。各中小學校統一開展了“安全生產月”宣傳教育活動，緊緊圍繞“落實安全責任、推動安全發展”這一主題，以“安全生產宣傳咨詢日”、“安全知識普及周”、“安全隱患排查周”、“應急演練周”等多種形式開展活動，全面落實校園安全防范措施，及時排查整改安全隱患。

7.加強校園文化建設，打造優美育人環境

一是加強物質文化建設，美化校園環境。在做好校園布局、建筑裝飾、教學設施、環境衛生等的同時，加大了校園文化硬件建設的力度，投入100余萬元用于校園的改造和美化，學校的綠化面積、品位均有了較大的提高，走進校園，櫥窗會“說話”，墻壁會“育人”。

二是加強制度文化建設，強化管理機制。一方面因校制宜制定評價體制機制，為教學建章立制；另一方面以人為本，抓好師生管理。

三是重視精神文化建設，全方位開展校園文化活動。一方面每一所學校每學年或每學期都確定一個或幾個活動的主題，再根據這些主題安排相應的文化活動內容，從而實現校園文化活動的針對性、實效性和目標性。另一方面加強了師德建設，增強了教師的凝聚力和向心力。

8.加大教育投入力度，改善民生和教育教學硬件設施

在縣委縣政府、縣教育局、鄉黨委政府和社會各界的關心支持下，一年來，學校的基礎設施建設得到極大改善。梨樹坪小學教學綜合樓已建成，目前正在建設的有天寧初級中學運動場、中寨小學教學樓。這些項目建成后，極大地提升了我鄉的教育教學硬件設施質量。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

龍陵縣碧寨鄉中心學校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年末實有人員編制192人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制192人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員187人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員59人（離休0人，退休59人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度收入合計32,232,299.75元。其中：財政撥款收入32,096,299.75元，占總收入的99.58%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入136,000.00元，占總收入的0.42%。與上年相比，收入合計減少196,861.29元，下降0.61%。其中：財政撥款收入減少332,861.29元，下降1.03%；上級補助收入，與上年持平；事業收入，與上年持平；經營收入，與上年持平；附屬單位上繳收入，與上年持平；其他收入增加136,000.00元，增長100.00%。主要原因是：

1.一般公共預算財政撥款收入減少347861.29元，其中：義務教育困難學生補助資金、獎勵性績效及年終一次性獎金、學前教育發展專項資金、義務教育薄弱環節改善與能力提升資金、中小學校舍維修改造資金、“廁所革命”補助資金、拖欠民營企業工程欠款資金等減少了投入，還因為部分項目財政資金調度困難，所以導致收入減少。

2.政府性基金預算財政撥款收入增加15,000.00元，主要為：彩票公益金增加15,000.00元。

3.其他收入增加136,000.00元，主要為：教體局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金增加136,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度支出合計32,232,299.75元。其中：基本支出25,373,281.32元，占總支出的78.72%；項目支出6,859,018.43元，占總支出的21.28%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少3,636,128.90元，下降10.14%。其中：基本支出減少8,278,097.33元，下降24.60%；項目支出增加4,641,968.43元，增長209.38%；上繳上級支出，與上年持平；經營支出，與上年持平；對附屬單位補助支出，與上年持平。主要原因為：

義務教育困難學生補助資金、獎勵性績效及年終一次性獎金、學前教育發展專項資金、義務教育薄弱環節改善與能力提升資金、中小學校舍維修改造資金、“廁所革命”補助資金、拖欠民營企業工程欠款資金等減少了投入，還因為部分項目財政資金調度困難，所以導致支出減少。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣碧寨鄉中心學校機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出25,373,281.32元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出25,048,102.39元，占基本支出的98.72％，人均133,947.07元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費325,178.93元，占基本支出的1.28％，人均1,738.92元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣碧寨鄉中心學校機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出6,859,018.43元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況為：

1.義務教育營養改善計劃項目支出2,325,451.00元，通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.2022年學前教育保教費項目支出432,819.30元，自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出242,996.00元，通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出2,210,441.13元，自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.公辦幼兒園生均公用經費項目支出272,400.00元，自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

6.義務教育困難學生生活補助項目支出989,125.00元，自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

7.鄉村兩級辦學經費項目支出21,500.00元，通過該項目的實施，解決了中小學校校舍緊缺問題，極大的改善了部分學校的辦學條件。

8.彩票公益金項目支出15,000.00元，通過該項目的實施，使運轉補助資金得到回報，確保鄉村學校少年宮正常開展活動。

9.國家助學貸款代償金項目支出74,000.00元。通過該項目的實施，減輕了大學生家庭經濟壓力。

10.“全面改薄”信息化設備購置資金（其他收入資金）項目支出136,000.00元。通過該項目的實施，購置學校信息化設備，改善學校辦學條件。

11.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出36,600.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

12.優秀教師省級獎勵經費100,000.00元，通過該項目的實施，激勵了一線教師投身教育的熱情，促進了教育事業的發展。

13.天然林停伐補助項目支出2,686.00元。通過該項目的實施，補助了學校運轉資金，保障教學工作開展。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度一般公共預算財政撥款支出32,081,299.75元，占本年支出合計的99.53%。與上年相比減少3,787,128.90元，下降10.56%，主要原因為:

導致一般公共預算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、生活補助、房屋建筑物構建等今年減少了投入，還因為財政資金調度困難，所以導致一般公共預算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出28,368,603.50元，占一般公共預算財政撥款總支出的88.43%。主要用于工資福利支出21,194,471.14元；對個人和家庭補助支出3,730,450.00元；商品和服務支出2,747,832.75元；資本性支出695,849.61元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出2,351,612.56元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.33%。主要用于退休人員公務經費28,400.00元；機關事業單位養老保險繳費支出2,179,406.56元；死亡撫恤費143,806.00元。

9.衛生健康（類）支出1,359,740.69元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.24%。主要用于事業單位醫療保險繳費885,531.73元，公務員醫療補助費474,208.96元。

10.節能環保（類）支出1,343.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。主要用于碧寨鄉中心學校天然林停伐補助1,343.00元。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，支出決算為29,791.00元，完成年初預算的119.16%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算29,791.00元，占總支出決算的100.00%，具體是國內接待費支出決算29,791.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，支出決算為29,791.00元，完成年初預算的119.16%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為29,791.00元，完成年初預算的119.16%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于年初預算數的主要原因：

碧寨鄉中心學校接待公務活動增加，接待批次比上年增加了37批次，接待人數比上年增加了150人次。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加12,952.00元，增長76.92%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算增加12,952.00元，增長76.92%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是：

碧寨鄉中心學校接待公務活動增加，接待批次比上年增加了37批次，接待人數比上年增加了150人次。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次550人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣碧寨鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣碧寨鄉中心學校資產總額63,269,539.94元，其中，流動資產1,013,918.95元，固定資產58,773,175.99元，對外投資及有價證券0元，在建工程3,482,400.00元，無形資產45.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1,571,048.32元，其中固定資產增加1,059,192.30元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額491,028.00元，其中：政府采購貨物支出491,028.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額355,028.00元，占政府采購支出總額的72.30%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136001401111