監督索引號53052300136001101000

目錄

第一部分 龍陵縣平達鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣平達鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制定學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。

（二）2022年度重點工作任務概述

1、教育扶貧成效明顯。脫貧摘帽后教育扶貧成效明顯，全鄉中小學入學率100%，鞏固率100%；教育資助政策落實到位，確保不漏一戶一人。

2、隊伍建設取得成效。在教育體育局支持和關心下，對部分學校的領導班子及教師進行了調整，通過工作調整激發了工作的積極性，確保了“政令”的暢通，教師隊伍建設初見成效：①增強了教師危機感、責任感、使命感；②依法執教、從嚴執教，逐漸規范辦學行為；③學習意識不斷增強，理念逐步更新，業務能力不斷提高；④教師評聘制度不斷完善，教師調任更加合理化。

3、常規工作得到了進一步落實。根據教育體育局工作要求，常規工作共九大方面50個小方面，中心學校通過檢查和督促，進一步落實學校常規管理，有效推動了學校常規工作的落實。

4、落實教研教改，課堂效率得到提高。為提高教育教學質量我校堅持開展優質的教育教改活動：①為發揮集體智慧的“集體備課”逐漸研究成熟，并開始發揮作用；②繼續落實“月考制度”；③繼續鞏固校與校之間的交流制度，山區教學質量出現超越壩區的勢頭。

5、安全意識逐漸提高。落實安全工作包保責任制，切實抓好學校安全工作，進一步強化安全教育，增強師生安全意識和自我防范能力。進一步完善安全工作責任制，在全鄉教職工中樹立起安全責任重于泰山的思想意識，做到萬無一失。

6、超前籌備，德育工作初見成效。①以活動月為載體，要求各學校一月一主題，落實德育活動；②落實主題班會，要求各學校每學期與德育有關的主題班會不少于5次；③依托節日開展相關的德育活動。

7、以黨建工作促進教學工作。以黨員教師為突破口，打破教師間存在的懶、散現象，要求黨員教師亮明身份，各學校在顯眼處掛教師監督牌，充分發揮黨員教師的先鋒模范作用基層黨建的戰斗堡壘作用。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置6個內設機構，包括：校長辦公室、綜合辦公室、安全工作辦公室、財務辦公室、師訓辦公室、黨建辦公室。所屬單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣平達鄉中心學校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

龍陵縣平達鄉中心學校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣平達鄉中心學校2022年末實有人員編制241人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制241人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員231人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計1人（離休1人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員96人（離休0人，退休96人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣平達鄉中心學校2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2022年度收入合計43,625,763.28元。其中：財政撥款收入43,373,263.28元，占總收入的99.42%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入252,500.00元，占總收入的0.58%。與上年相比，收入合計增加1,350,148.28元，增長3.19%。其中：財政撥款收入增加1,097,648.28元，增長2.60%；上級補助收入,與上年持平；事業收入,與上年持平；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入增加252,500.00元，增長100.00%。主要原因是為:

1.一般公共預算財政撥款收入增加1,072,648.28元，主要是：義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、保安人員及財政供養人員工資、鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費等資金比上年增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入增加25,000.00元。主要是：用于教育事業的彩票公益金支出收入增加25,000.00元。

3.其他收入增加252,500.00元，主要為：龍陵縣教育體育局撥入捐贈設備購置資金增加100,000.00元；龍陵縣教育體育局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金增加152,500.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心學校2022年度支出合計43,625,763.28元。其中：基本支出34,133,552.83元，占總支出的78.24%；項目支出9,492,210.45元，占總支出的21.76%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少1,901,048.24元，下降4.18%。其中：基本支出減少8,244,248.69元，下降19.45%；項目支出增加6,343,200.45元，增長201.43%；上繳上級支出，與上年持平；經營支出，與上年持平；對附屬單位補助支出，與上年持平。主要原因為：

1.基本支出減少8,244,248.69元，原因為：義務教育困難學生補助資金、義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保教費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為獎勵性績效及年終一次性獎金、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金等資金等減少了投入，所以導致基本支出減少。

2.項目支出增加6,343,200.45元，原因為：義務教育困難學生補助資金、義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保教費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為部分項目的增加，其中：鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵項目增加100,000.00元、國家助學貸款代償金項目增加48,000.00元、龍陵縣教育體育局撥入捐贈設備購置資金增加100,000.00元；龍陵縣教育體育局撥入“全面改薄”信息化設備購置資金增加152,500.00元，所以導致項目支出增加。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校機構正常運轉的日常支出34,133,552.83元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出33,726,250.31元，占基本支出的98.81％,人均146,001.08元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費407,302.52元，占基本支出的1.19％,人均1,763.21元。基本支出與上年對比減少8,244,248.69元，下降19.45%，主要原因為：

1.人員經費支出減少4,364,010.04元。

（1）工資福利支出增加1,593,382.96元。其中：基本工資增加614,371.00元；津貼補貼減少6,171,665.00元；獎金減少804,897.00元；績效工資增加8,528,422.00元；機關事業單位基本養老保險費增加14,701.96元；職業年金繳費減少241,922.47元；職工基本醫療保險繳費減少456,663.86元；公務員醫療補助繳費減少239,774.96元；其他社會保障繳費增加75,411.29元；其他工資福利支出增加275,400.00元。

（2）個人家庭補助支出減少5,957,393.00元，其中：撫恤金增加188,995.00元；離休費增加9,294.00元；醫療費補助增加27,100.00元；生活補助減少6,220,782.00元；其他對個人和家庭的補助支出增加38,000.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經費減少3,880,238.65元。

（1）商品和服務支出減少3,506,499.15元，其中：辦公費減少1,630,043.82元；印刷費減少3,711.00元；水費減少123,380.00元；電費減少242,571.86元；郵電費減少147,907.74元；物業管理費減少27,715.00元；差旅費減少37,893.00元；維修費減少37,015.00元；租賃費減少25,000.00元；公務接待費減少12,010.00元；會議費減少7,050.00元；培訓費減少146,577.73元；勞務費減少1,160,024.00元；工會經費增加130,000.00元；其他商品和服務支出減少35,600.00元（退休人員公務經費）。

（2）資本性支出減少373,739.50元，其中：辦公設備購置費減少373,739.50元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣平達鄉中心學校機構為完成特定的事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出9,492,210.45元。其中：基本建設類項目支出0.00元。項目支出與上年對比增加6,343,200.45元，增長201.43%，具體項目開支及開展工作情況為：

1.義務教育營養改善計劃項目支出3,268,365.00元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.2022年學前教育保教費項目支出651,876.39元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出472,484.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出3,182,798.66元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.公辦幼兒園生均公用經費項目支出490,800.00元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

6.義務教育困難學生生活補助項目支出901,875.00元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、專款專用，由局機關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

7.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出54,900.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

8.彩票公益金項目支出25,000.00元。通過該項目的實施，使運轉補助資金得到回報，確保鄉村學校少年宮正常開展活動。

9.國家助學貸款代償金項目支出48,000.00元。通過該項目的實施，強有力的支持了當地的社會經濟發展，鼓勵高校畢業生積極參加社會主義新農村建設、城市社區建設，大力開發適合高校畢業生就業的基層社會管理和公共服務崗位，鼓勵更多的高校畢業生到基層單位就業，加大對邊境縣（區）的人才支持力度，大力促進邊境縣（區）社會經濟健康穩定發展。

10.鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵項目支出100,000.00元。通過該項目的實施，激發了廣大教師扎根鄉村、終身從教，努力成長為人民教育家。

11.鄉村兩級辦學經費項目支出43,611.4元。通過該項目的實施，解決了中小學校校舍緊缺問題，極大的改善了部分學校的辦學條件。

12.捐贈設備購置項目（其他收入資金）支出100,000.00元。

13.“全面薄改”信息化設備購置項目（其他收入資金）項目支出152,500.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校2022年度一般公共預算財政撥款支出43,348,263.28元，占本年支出合計的99.36%。與上年相比減少2,178,548.24元，下降4.79%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出1,593,382.96元；

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出438,030.30元；

3.對個人和家庭補助支出，減少一般公共預算財政撥款支出1,274,369.00元；

4.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出2,935,592.50元。

導致一般公共預算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、生活補助、房屋建筑物構建等今年減少了投入，還因為財政資金調度困難，所以導致一般公共預算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出37,850,595.68元，占一般公共預算財政撥款總支出的87.32%。主要用于工資福利支出28,028,608.71元；對個人和家庭補助支出5,045,598.00元；商品和服務支出4,351,831.97元；資本性支出424,557.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出3,606,442.16元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.32%。主要用于離休費143,396.00元；護理費10,800.00元；退休人員公務經費38,000.00元；機關事業單位養老保險繳費支出3,041,249.16元；死亡撫恤費188,995.00元；遺屬補助184,002.00元。

9.衛生健康（類）支出1,891,225.44元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.36%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,212,375.16元，公務員醫療補助費678,850.28元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，支出決算為20,785.00元，完成年初預算的83.14%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算20,785.00元，占總支出決算的100.00%，具體是國內接待費支出決算20,785.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心學校部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為25,000.00元，支出決算為20,785.00元，完成年初預算的83.14%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為20,785.00元，完成年初預算的83.14%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少3,265.00元，下降13.58%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算，較上年無增減變動；公務接待費支出決算減少3,265.00元，下降13.58%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是為：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少3,265.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次415人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣平達鄉中心學校屬于財政全額撥款事業單位，無機關運行經費，與上年一致。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣平達鄉中心學校部門資產總額76,216,757.66元，其中，流動資產1,049,295.05元，固定資產73,705,537.61元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程1,461,910.00元，無形資產15.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1,663,713.05元，其中固定資產增加614,418.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額360,991.00元，其中：政府采購貨物支出360,991.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額360,991.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136001101111