監督索引號53052300136001000

目錄

第一部分 龍陵縣教育體育局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣教育體育局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執行黨和國家的教育方針、政策，擬訂全縣教育改革與發展規劃，起草或擬定地方性教育規范性文件并監督實施。

2.負責各級各類學校的統籌規劃和協調管理，按照學校設置標準提出學校設置建議；指導各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息統計、分析和發布。

3.負責推進義務教育均衡發展和促進教育公平，指導全縣幼兒教育、基礎教育、職業技術教育、成人教育、特殊教育和廣播電視教育；會同有關部門管理、指導、協調各鄉鎮教育工作。

4.負責指導各級教育教學改革工作。指導學校內部管理體制改革；指導開展教育科學研究和教學研究；指導縣城和農村的教育綜合改革。

5.指導教育督導工作，組織和指導對中等及中等以下教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，指導基礎教育發展水平、質量的監測工作；監督、檢查各級各類學校對國家教育方針政策及有關法律法規的貫徹執行情況。

6.負責組織以就業為導向的職業教育發展與改革工作，負責全縣職業教育的統籌與規劃、綜合協調和宏觀管理，制定職業教育教學指導文件，指導職業教育改革、教材建設職業指導。

7.負責本部門教育經費的統籌管理，統籌安排全縣教育經費附加、教育專項經費；會同有關部門檢查、指導各鄉鎮、各學校教育事業經費的安排和使用情況；監督鄉鎮各學校、直屬各單位財務收支；負責全縣中小學的行政監察工作；負責全縣中小學和教育單位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建設；負責中小學收費管理工作；實施家庭困難學生資助工作。

8.指導全縣各級各類學校的思想政治工作、德育工作。指導各級各類學校的體育衛生、藝術教育、國防教育工作。指導全縣青少年校外教育工作；協助抓好共青團和少先隊組織的教育培訓工作。

9.會同有關部門制定縣屬職業學校及公民辦高中招生計劃；負責組織初、高中畢業生會考；負責師范類院校畢業生就業指導工作；管理學歷教育及其考試工作；負責組織成人自學考試、專業證書考試和高中學業水平測試工作；歸口管理學歷教育及其考試工作。

10.主管教師教育工作，組織全縣各類學校教師開展繼續教育和全面實施教師資格制度，統籌規劃教育系統人才隊伍建設工作；負責中小學校教師資格認定、申報和教職工資源的配置，優化各鄉（鎮）教師隊伍結構；負責縣屬各類學校教職工考核、專業技術職務的評審、獎懲和勞動工資業務工作；按照干部管理權限和規定，負責中小學校和局屬單位的領導干部考察、選拔、任用。

11.負責執行國家語言文字工作的方針、政策，組織實施國家制定的語言文字規范和標準并協調監督檢查；組織開展我縣教育對外交流與合作工作；指導縣域教育學會、協會等社團組織工作；指導全縣教育信息化工作。

12.負責教育系統治安環境綜合治理和學生法制教育、安全教育，處置突發事件。

13.承辦縣委、縣人民政府和上級機關交辦的其他事項。

（二）2022年度重點工作任務概述

1.加強黨的領導。堅持“黨建+教育”工作機制，制發《龍陵縣教育體育系統“基層黨建質量深化拓展年”重點工作項目清單》。啟動中小學校黨組織領導的校長負責制改革試點工作，對所屬126個黨總支（支部）進行分類定級，逐個分析黨支部存在的問題，抓好整改提升。嚴格落實“第一議題”制度，制發“一月一參考”指導各基層黨組織認真開展“三會一課”、主題黨日活動。組織22名黨支部書記參加第六期全國中小學校黨組織書記網絡培訓示范班，提高履職能力。2022年確定入黨積極分子73人，發展對象28人。明確1名黨員教師聯系1至2名非黨教師、聯系1至2名留守兒童或殘疾兒童、孤兒、單親家庭學生，機關黨員定期到社區報到服務。

2.推進教育高質量發展。

龍陵縣委、縣政府牢牢把握全市推進教育高質量發展的機遇，緊緊圍繞市委、市人民政府、市教育高質量發展領導小組以及市教育體育局的安排部署，按照推動龍陵教育高質量發展的各項目標任務，大抓教育、狠抓教育、常抓教育，切實推動龍陵教育高質量發展。制定印發了《中共龍陵縣委 龍陵縣人民政府關于進一步加快龍陵教育高質量發展的意見》《龍陵縣教育高質量發展三年攻堅行動計劃》，明確了“三年有起色、五年上臺階、八年爭優秀”的發展目標。成立了龍陵縣教育高質量發展領導小組，領導小組由縣委書記、縣長任雙組長。縣委、縣政府適時召開教育高質量發展領導小組會、教育工作推進會、座談會、政府常務會、縣委常委會等，研究教育工作議題，聽取有關工作情況匯報。2021年9月、2022年9月分別召開龍陵縣教育發展暨教師節慶祝大會，對推動教育高質量發展工作進行安排部署，對教育教學先進單位和個人進行表彰獎勵，開展捐資助學活動，營造了全社會尊師重教的良好氛圍?？h委督查室印發《關于跟蹤督辦有關重點工作推進落實情況的通知》，明確每月對全縣教育高質量發展推進落實情況進行跟蹤督辦。編制完成了《龍陵縣教育體育事業“十四五”規劃》。

3.隊伍建設進一步加強。

大力營造尊師重教的社會氛圍，制定《龍陵縣尊師重教實施方案》《龍陵縣尊師重教榮譽榜實施方案》《龍陵縣中小學幼兒園“三優秀一模范”獎勵實施方案》。深化教師隊伍建設，出臺《龍陵縣義務教育階段教師縣管校聘實施方案》《龍陵縣基礎教育學校校長職級制實施方案》。2022年，3名教師被評為“云南省2022年度鄉村學校從教20年以上優秀教師”；3名教師被評為“2022年度保山市優秀校（園）長”，6名教師被評為“2022年度保山市優秀班主任”，4名教師被評為“2022年度保山市優秀鄉村教師”，13名教師被評為“2022年度保山市模范教師”，3名教師被評為“2022年度保山市師德標兵”；6名教師被評為“2022年度龍陵縣優秀校（園）長”，30名教師被評為“2022年度龍陵縣優秀班主任”，10名教師被評為“2022年度龍陵縣優秀鄉村教師”，30名教師被評為“2022年度龍陵縣模范教師”。加大人才引進力度。2022年，通過“高校直招”、“特崗教師計劃”、“地方公費師范生”和人才引進等方式招聘補充專任教師71人。于2022年1月經龍陵縣三、四、五級校長職級評審委員會評審和龍陵縣教育體育局黨組審議，認定龍陵縣基礎教育學校三、四、五級校長132人。

4.統籌各類教育。

學前三年毛入園率、義務教育鞏固率、高中毛入學率分別達90.63%、97.2%、90.1%。幼兒園增至101所，實現每個鄉鎮有1所中心幼兒園、人口相對集中的村（社區）有1所村級幼兒園。義務教育階段學?！?0條辦學底線”全部達標，推動義務教育從基本均衡向優質均衡發展。高考成績逐年提升，2022年龍陵縣高考1,424人，一本上線271人，比上年增加45人，一本上線率19.03%，比上年提高2.47個百分點。本科上線932人，比上年增加128人，本科上線率65.45%，比上年提高6.55個百分點。600分以上人數達100人，比上年增加30人。職業教育“校企融合、產教結合、工學結合”有序開展。建成特殊教育資源中心和7所鄉鎮中心特殊教育資源教室，建成民辦幼兒園4所。

5.深化教育領域綜合改革。

全面貫徹《深化新時代教育評價改革總體方案》《云南省深化普通高等學?？荚囌猩C合改革實施方案》等改革方案。鞏固拓展“雙減”“雙升”成果，健全課后服務經費保障機制，推動手機、睡眠、讀物、作業、體質“五項管理”相關規定落地落實。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置13個內設機構，包括：辦公室、工委辦公室、人事股、體育股、教育股、教育體育督導辦公室、招生考試辦公室、安全股、校舍工程建設管理股、財務核算中心（資助中心）、青少年活動中心、少體校、教育教師發展中心。所屬單位17個，分別是：

1.龍陵縣職業高級中學;

2.龍陵縣幼兒園;

3.特殊教育學校;

4.龍陵縣第一中學;

5.龍陵縣第二中學;

6.龍陵縣第三中學;

7.龍陵縣第五中學;

8.龍山鎮中心學校;

9.鎮安鎮中心學校;

10.龍江鄉中心學校;

11.臘勐鎮中心學校;

12.碧寨鄉中心學校;

13.龍新鄉中心學校;

14.象達鎮中心學校;

15.平達鄉中心學校;

16.勐糯鎮中心學校;

17.木城鄉中心學校。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣教育體育局2022年度部門決算編報的單位共18個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位17個。分別是：

1.龍陵縣教育體育局（本級）；

2.龍陵縣職業高級中學；

3.龍陵縣幼兒園;

4.龍陵縣特殊教育學校；

5.龍陵縣第一中學;

6.龍陵縣第二中學;

7.龍陵縣第三中學;

8.龍陵縣第五中學;

9.龍山鎮中心學校;

10.鎮安鎮中心學校;

11.龍江鄉中心學校;

12.臘勐鎮中心學校;

13.碧寨鄉中心學校;

14.龍新鄉中心學校;

15.象達鎮中心學校;

16.平達鄉中心學校;

17.勐糯鎮中心學校;

18.木城鄉中心學校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣教育體育局2022年末實有人員編制3,373人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制2人），事業編制3,354人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員15人（含行政工勤人員2人），事業人員3,279人（含參公管理事業人員0人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計2人（離休2人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員1,592人（離休0人，退休1,592人）。

實有車輛編制8輛，在編實有車輛7輛（其中：待報廢車輛1輛，保有量6輛）。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣教育體育局2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣教育體育局2022年度收入合計629,029,976.35元。其中：財政撥款收入623,274,676.98元，占總收入的99.09%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入2,523,225.80元（含教育收費2,523,225.80元），占總收入的0.40%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入3,232,073.57元，占總收入的0.51%。與上年相比，收入合計增加18,463,859.37元，增長3.02%。其中：財政撥款收入增加17,619,160.00元，增長2.91%；上級補助收入,與上年持平；事業收入減少2,267,374.20元，下降47.33%；經營收入,與上年持平；附屬單位上繳收入,與上年持平；其他收入增加3,112,073.57元，增長2,593.39%。主要原因是為:

1.一般公共預算財政撥款收入增加18,018,029.88元，主要是：義務教育公用經費、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保教費、保安人員及財政供養人員工資、普通高中生均公用經費、基本建設類項目、幼兒園建設項目、龍山鎮赧場小學建設項目、普通高中建設（改擴建）項目、普通高中補短板項目、鄉村兩級辦學經費、邊境地區轉移支付項目、鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費等資金比上年增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入減少398,869.88元。主要是用于體育事業的彩票公益金支出收入減少647,509.88元；用于教育事業的彩票公益金支出收入增加158,640.00元；用于其他社會公益事業的彩票公益金支出收入增加90,000.00元。

3.事業收入減少2,267,374.20元，主要為：普通高中學校財政非稅返還收入（學費、住宿費）減少1,929,718.20元；職業中學財政非稅返還收入（學費、住宿費）減少337,656.00元。主要為：財政資金調度困難，沒有全額返還事業收入資金。

4.其他收入增加3,112,073.57元，主要為：省招考院返還考試費增加208,316.60元；初中學業水平考試費增加58,594.5元；國家開發銀行撥入生源地助學貸款工作經費增加214,000.00元；龍新鄉財政所撥入龍新中心學校教育工作經費減少120,000.00元；塑膠跑道修建補助資金增加300,000.00元；“全面改薄”信息化設備購置項目專項資金增加1,038,516.47元；蕨葉壩小學跑道及附屬工程項目資金增加150,000.00元；教研專項經費增加9,000.00元；99公益經費增加21,820.00元；淘金河小學工作經費增加10,500.00元；楊梅山小學捐贈專項資金增加32,450.00元；全國青聯“希望小屋”項目專項資金增加20,000.00元；龍陵縣第二中學性教育培訓工作經費增加10,000.00元；紅十字會撥入教育捐資設備購置資金增加778,876.00元；捐贈設備購置資金增加100,000.00元；黨建工作經費增加130,000.00元；臘勐中學設備購置資金增加20,000.00元；示范學校心理咨詢室建設資金增加10,000.00元；龍山小學捐贈專項資金增加120,000.00元）。

二、支出決算情況說明

龍陵縣教育體育局2022年度支出合計631,357,419.25元。其中：基本支出491,072,829.96元，占總支出的77.78%；項目支出140,284,589.29元，占總支出的22.22%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少34,675,376.74元，下降5.21%。其中：基本支出減少98,970,181.03元，下降16.77%；項目支出增加64,294,804.29元，增長84.61%；上繳上級支出，與上年持平；經營支出，與上年持平；對附屬單位補助支出，與上年持平。主要原因為：

1.基本支出減少98,970,181.03元，原因為：“雨露計劃”補助資金、義務教育困難學生補助資金、普通高中建檔立卡生活補助資金、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保育費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為獎勵性績效及年終一次性獎金、鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金等資金減少了投入，所以導致基本支出減少。

2.項目支出增加64,294,804.29元，原因為：“雨露計劃”補助資金、義務教育困難學生補助資金、普通高中建檔立卡生活補助資金、義務教育營養改善計劃資金、學前教育保育費、公辦幼兒園生均公用經費、學前教育營養改善計劃資金在今年變更為項目，還因為主要項目的增加，其中：國家助學貸款代償金項目增加38,365.00元、普通高中建設（改擴建）項目增加1,000,000.00元、普通高中補短板項目增加500,000.00元、龍山鎮中心學校教學綜合樓建設項目增加3,200,000.00元、龍山鎮赧場小學建設項目增加4,899,901.96元、幼兒園建設項目增加2,100,000.00元，所以導致項目支出增加。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣教育體育局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出491,072,829.96元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出482,899,624.55元，占基本支出的98.34％,人均146,510.80元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費8,173,205.41元，占基本支出的1.66％,人均2,479.73元。基本支出與上年對比減少98,970,181.03元，下降16.77%，主要原因為：

1.人員經費支出減少48,587,971.45元。

（1）工資福利支出增加23,440,633.45元。其中：基本工資增加18,572,217.4元；津貼補貼減少79,571,645.00元；獎金減少8,910,894.00元；績效工資增加105,364,515.00元；機關事業單位基本養老保險費減少220,932.69元；職業年金繳費減少5,617,554.69元；職工基本醫療保險繳費減少5,601,829.11元；公務員醫療補助繳費減少3,852,462.28元；其他社會保障繳費增加856,076.22元；其他工資福利支出增加2,423,142.6元。

（2）個人家庭補助支出減少72,028,604.90元，其中：離休費增加17,022.00元；撫恤金增加3,818,127.00元；生活補助減少76,427,934.9元；醫療補助資金增加145,300.00元；助學金減少176,135.00元；獎勵金增加6,000.00元；其他對個人和家庭的補助支出增加589,016.00元（退休人員慰問金）。

2.日常公用經費減少50,382,209.58元。

（1）商品和服務支出減少45,913,146.46元，其中：辦公費減少19,452,323.59元；印刷費減少322,943.96元；水費減少1,110,323.96元；電費減少2,990,834.87元；郵電費減少1,737,245.33元；物業管理費減少574,931.22元；差旅費減少1,061,356.71元；維修費減少5,533,687.31元；租賃費減少29,987.00元；公務接待費減少158,783.5元；會議費減少193,507.5元；培訓費減少1,618,084.16元；勞務費減少12,309,531.54元；工會經費增加1,735,977.68元；公務用車運行維護費減少65,383.49元；其他交通費增加27,000.00元（公務員車補）；其他商品和服務支出減少517,200.00元（退休人員公務經費）。

（2）資本性支出減少4,469,063.12元，其中：辦公設備購置費減少3,579,063.12元；專用設備購置減少890,000.00元。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣教育體育局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出140,284,589.29元。其中：基本建設類項目支出4,400,000.00元。項目支出與上年對比增加64,294,804.29元，增長84.61%，具體項目開支及開展工作情況：

1.義務教育營養改善計劃項目支出31,254,470.8元。通過實施該項目以來，切實改善中小學生的營養狀況，提高中小學生的健康水平。

2.2022年學前教育保教費項目支出7,451,766.62元。自從實施學前教育保育費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

3.學前教育營養改善計劃項目支出5,198,916.00元。通過實施該項目以來，切實改善學前兒童的營養狀況，提高學前兒童的健康水平。

4.義務教育公用經費項目支出35,214,727.43元。自從實施城鄉義務教育階段公用經費補助項目以來，我部門認真落實義務教育保障機制的各項要求，堅持以農村義務教育為重點，通過義務教育標準化學校建設，大力推進義務教育均衡，努力推動義務教育從數量擴張向質量提高轉變，并取得了明顯成效。

5.公辦幼兒園生均公用經費項目支出3,143,336.14元。自從實施公辦幼兒園生均公用經費項目以來，解決了學校辦學難的問題。

6.義務教育困難學生生活補助項目支出11,701,405.96元。自從實施了義務教育家庭經濟困難學生生活費補助項目以來，對義務教育家庭經濟困難學生生活費實行專戶管理、封閉運行、集中支付，確保及時支付、?？顚Ｓ茫删謾C關統籌分配，在分配時重點考慮建檔立卡等四類學生，切實提高了義務教育家庭經濟困難學生生活費使用效益。

7.“雨露計劃”補助項目支出3,019,500.00元。用于補助2022年職業教育東西協作計劃的建檔立卡戶子女和中高職教育建檔立卡戶子女，減輕建檔立卡戶教育負擔，學有一技之長，適應社會需求，能自食其力，為家庭創收。

8.普通高中生均公用經費項目支出3,022,646.16元。自從實施了普通高中生均公用經費補助項目以來，進一步解決了學校的辦學條件。

9.普通高中建檔立卡免學費項目支出632,400.00元。自從實施了普通高中建檔立卡家庭經濟困難學生免學雜費項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、?？顚Ｓ?，緩解普通高中建檔立卡貧困戶經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

10.普通高中助學金項目支出1,932,250.00元。自從實施了普通高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、?？顚Ｓ茫徑馄胀ǜ咧欣щy學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

11.職業高中免學費項目支出3,683,838.72元。通過實施職業高中免學費項目，讓學校辦學條件有了很大的提高。

12.職業高中助學金項目支出1,714,130.14元。自從實施了職業高中助學金項目以來，按照項目資金誰使用，誰負責的原則，確保及時支付、專款專用，緩解職業高中困難學生的經濟壓力、確保扶貧政策落實到位。

13.學前教育家庭經濟困難學生資助項目支出502,950.00元。通過實施學前教育困難學生資助項目以來，解決了部分貧困幼兒的上學問題，緩解了家庭的負擔。

14.龍山鎮中心學校附屬工程補助項目、幼兒園建設項目、民辦幼兒園獎補專項資金項目、龍山鎮中心學校教學綜合樓建設項目、龍山鎮赧場小學建設項目、普通高中建設（改擴建）項目、普通高中補短板項目、鄉村兩級辦學經費項目、學前教育發展專項資金項目、邊境地區轉移支付項目，合計項目支出18,548,348.84元。通過這些項目的實施，解決了中小學校、幼兒園校舍緊缺問題，極大的改善了部分學校、幼兒園的辦學條件。

15.彩票公益金項目支出444,534.92元，通過該項目的實施，使運轉補助資金得到回報，確保鄉村學校少年宮正常開展活動。

16.鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵項目支出800,000.00元。通過實施鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵項目，激發廣大教師扎根鄉村、終身從教，努力成長為人民教育            家。

17.現代職業教育質量提升計劃項目支出4,300,000.00元。通過實施現代職業教育質量提升計劃項目，進一步的推動和支持了職業教育的發展，提升了職業學校辦學水平和質量。

18.學費、住宿費專項經費（事業收入資金）項目支出2,214,807.8元，主要為：普通高中、職業高中學校正常的辦公支出和采購支出。

19.高中考試經費支出86,073.00元。主要為：普通高中的報名考試費用。

20.2021年度省級人才發展（名師工作室）專項資金項目支出22,104.98元。主要為：龍山鎮中心小學李林艷名師工作室工作經費。

21.國家助學貸款補助項目支出38,365.00元。主要用于辦理國家助學貸款的相關費用。

22.特殊教育中央補助項目支出13,763.20元。主要用于特殊教育學校的辦公支出。

23.中央就業補助項目支出220,000.00元。主要用于就業補助。

24.天然林停伐補助項目支出2,954.00元。主要用于停伐補助。

25.生源地助學貸款風險補償金項目支出521,958.00元。

26.國家助學貸款代償金項目支出405,100.00元。通過該項目的實施，強有力的支持了當地的社會經濟發展，鼓勵高校畢業生積極參加社會主義新農村建設、城市社區建設，大力開發適合高校畢業生就業的基層社會管理和公共服務崗位，鼓勵更多的高校畢業生到基層單位就業，加大對邊境縣（區）的人才支持力度，大力促進邊境縣（區）社會經濟健康穩定發展。

27.省招考院返還給局機關的考試費（其他收入資金）支出207,916.6元。

28.初中學業水平考試費（其他收入資金）支出1,641.5元。

29.生源地助學貸款工作經費（其他收入資金）支出729,943.93元。

30.塑膠跑道修建補助資金（其他收入資金）支出1,100,000.00元。

31.“全面改薄”信息化設備購置專項資金（其他收入資金）支出839,516.47元。通過此項目的開展，改善學校信息化設備的配置，進一步改善了辦學條件。

32.蕨葉壩小學跑道建設資金（其他收入資金）支出150,000.00元。

33.教研專項經費（其他收入資金）支出9,000.00元。

34.99公益經費（其他收入資金）支出21,820.00元。

35.淘金河小學工作經費（其他收入資金）支出10,500.00元。

36.楊梅山小學捐贈專項資金（其他收入資金）支出32,450.00元。

37.全國青聯“希望小屋”專項資金（其他收入資金）支出，20,000.00元。

38.龍陵縣第二中學性教育培訓工作經費（其他收入資金）支出10,000.00元。為縣紅十字會撥付龍陵縣第二中學用于性教育培訓。學校通過購買書刊、發放宣傳資料、開展講座等方式向學生普及相關知識。

39.紅十字會撥入教育捐資設備購置資金（其他收入資金）支出778,876.00元。通過實施教育捐資設備購置資金的項目，優化學校辦公條件，進一步改善了辦學條件。

40.捐贈設備購置資金（其他收入資金）支出100,000.00元。

41.校舍維修補助資金（其他收入資金）支出182,577.08元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局2022年度一般公共預算財政撥款支出622,830,142.06元，占本年支出合計的98.65%。與上年相比減少38,242,897.02元，下降5.78%，主要原因為：

1.工資福利支出，增加一般公共預算財政撥款支出23,440,633.45元；

2.日常公用經費支出，增加一般公共預算財政撥款支出4,031,616.45元；

3.對個人和家庭補助支出，減少一般公共預算財政撥款支出26,849,723.90元；

4.資本性支出（基本建設），增加一般公共預算財政撥款支出4,400,000.00元；

5.資本性支出，減少一般公共預算財政撥款支出43,265,423.02元。

導致一般公共預算財政撥款支出減少的原因為：津貼補貼、獎金、養老保險、職業年金繳費、基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、生活補助、助學金、房屋建筑物構建等今年減少了投入，還因為財政資金調度困難，所以導致一般公共預算財政撥款支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出537,824,748.25元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.35%。主要用于工資福利支出399,457,714.18元；對個人和家庭補助支出56,732,927.00元；商品和服務支出53,341,884.47元；資本性支出（基本建設）4,400,000.00元；資本性支出23,892,222.60元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出638,769.41元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.10%。主要用于工資福利支出581,531.97元；商品和服務支出57,237.44元。

8.社會保障和就業（類）支出52,215,303.28元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.38%。主要用于離休費280,158.00元；離退休人員生活補助費97,117.00元；護理費84,900.00元；退休人員公務經費681,816.00元；機關事業單位養老保險繳費支出44,671,845.28元；死亡撫恤費6,147,467.00元；就業補助252,000.00元。

9.衛生健康（類）支出28,810,344.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.63%。主要用于行政單位醫療保險繳費95,413.04元，事業單位醫療保險繳費18,458,502.21元，公務員醫療補助費10,256,428.87元。

10.節能環保（類）支出1,477.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。主要用于天然林停伐補助1,477.00元。

11.城鄉社區（類）支出320,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.05%。主要用于特殊教育學校食堂維修費183,400.00元；食堂設備購置136,600.00元。

12.農林水（類）支出3,019,500.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.48%。主要用于“雨露計劃”補助3,019,500.00元。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為902,800.00元，支出決算為429,657.66元，完成年初預算的47.59%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算175,720.06元，占總支出決算的40.90%；公務接待費支出決算253,937.60元，占總支出決算的59.10%，具體是國內接待費支出決算253,937.60元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣教育體育局2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為902,800.00元，支出決算為429,657.66元，完成年初預算的47.59%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為175,720.06元，完成年初預算的57.05%；公務接待費支出決算為253,937.60元，完成年初預算的42.69%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定，壓縮各項開支，厲行節約。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加11,065.77元，增長2.64%。其中：因公出國（境）費支出決算，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算增加29,493.67元，增長20.17%；公務接待費支出決算減少18,427.90元，下降6.77%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因為：

1.公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，但是公務用車年限比較長，當年增加了維修費等，所以比上年支出增加29,493.67元；

2.公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少18,427.90元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為6輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待579批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,578人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各種相關檢查及教育教學工作產生的接待批次及人次等支出）發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣教育體育局2022年機關運行經費支出823,064.88元，比上年減少1,490,287.04元，下降64.42%,主要原因為：單位維修費、日常辦公等支出減少。部門機關運行經費主要用于龍陵縣教育體育局（本級）機構運轉所需的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、公務交通補貼、退休人員公務經費等支出，其中：辦公費40,000.00元；印刷費16,800.00元；水費4,998.00元；電費5,000.00元；郵電費61,613.00元；差旅費142,753.00元；會議費17,314.00元；培訓費39,998.48元；公務接待費15,886.00元；勞務費104,577.12元；工會經費126,726.00元；公務用車運行維護費84,999.28元；其他交通費用138,000.00元；其他商品和服務支出24,400.00元。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣教育體育局資產總額1,259,205,247.89元，其中，流動資產56,525,810.3元，固定資產1,071,634,924.63元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程117,545,825.96元，無形資產13,498,687.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加80,308,228.83元，其中固定資產增加92,160,514.65元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛1輛，賬面原值70,000.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額16,406,799.05元，其中：政府采購貨物支出12,746,260.17元；政府采購工程支出3,485,331.45元；政府采購服務支出175,207.43元。授予中小企業合同金額14,406,459.05元，占政府采購支出總額的87.81%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300136001111