監督索引號53052300136000101000

目錄

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣幼兒園屬龍陵縣教育局的二級預算單位，是縣城內唯一一所公辦幼兒園，主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，建立健全各級機制，理順管理網絡，帶動全縣學前教育水平同步發展。學校辦園水平達一級一等幼兒園標準，教育教學水平穩步提升。對全縣幼兒教育起到了帶頭示范作用。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1.規范管理，保教并重，全面提高辦園水平

（1）建立健全各級機制，理順管理網絡。

我園設立了工會、家長委員會、教研組、教職工大會五個組織機構，下設有安全、保健、膳食小組等，不斷理順管理網絡，形成層級管理分明，事事有人抓，人人有人管的合理規范的戰斗集體。隨著幼兒園的不斷發展，我們也對園內部分制度進行了修改，做到與時俱進，如：園務公開制度、學習制度、考核獎懲制度等，進一步完善了各項規章制度。逐步規范檔案管理，保證檔案資料的完整、準確，易于使用。

（2）堅持目標管理和常規管理。

我園根據目標的制訂，圍繞管理目標的四個環節，根據幼兒園工作內容：指導思想的總要求，思想政治，教育教養，衛生保健，全園重大活動和每月中心工作安排等，每學期根據上述步驟開展工作，為日常常規管理工作奠定了堅實的基礎。

2.加強隊伍建設，建立一支團結高效的教師隊伍。

（1）努力提高教職工思想素質

作為我縣唯一一所省級示范園，我園一直以來重視教職工的思想素質教育，定期組織教職工學習《規程》、《綱要》、《指南》等法規，抓園內先進典型，并向其學習，使全體教職工對如何在平凡崗位上努力做好本職工作，在各方面成為幼兒表率，有了更深的理解和認識。從而樹立良好的職業道德和敬業精神。

（2）加強對保教人員的崗位培訓

為了保障園后勤工作的開展，我們有計劃的堅持加強了對新老后勤人員的政治思想和業務的學習，定期召開后勤人員工作會議，學習內容以《幼托機構衛生保健工作手冊》為主，重點學習了常規消毒的方法、消毒的范圍和消毒的時間，餐前餐后衛生操作順序及培養幼兒良好生活衛生習慣常見方法等，在學習的同時認真對照職責要求，總結和分析工作中的得失，肯定了后勤人員工作上進步和成績，指出工作中存在的問題，提出改進的意見和方法。通過學習后勤人員的服務意識得到的增加，業務知識和操作技能得到了提高，她們明白自己的這份工作雖不起眼，但它直接關系到幼兒園每個孩子的健康，少了就不行。

（3）重視教研活動的開展，提高保教質量

一是充分發揮教研組的作用。以大、中、小班級部為單位的教研小組，選擇了一批德、能、職、勤過硬的教師任級組長，通過以老帶新、分級部開展教研活動、優質課觀摩等形式開展教研活動，一年來，全園進行了環境布置的評比，并對語言、計算、科學、體育、興趣識字等活動進行了專門的教研，取得良好效果。

二是開展豐富的教研活動。由于本園新進教師大多為教育教學經驗較為缺乏的年輕的教師，所以本年度我們加強對年輕教師的專業化素質培養，組織全體教師進行技能競賽，以賽促教、以賽促進步、以賽促發展。此次活動的開展，給每位教師搭建了一個展示自我風采的平臺，提供了一次相互學習的機會，同時使大家找準自己的薄弱點，并從各個途徑加緊自我提高，真正達到了激勵學習、促進提高的目的，對教師的個人業務素質發展起到了非常積極的促進作用。也為今后更好的教育教學，成為全能型教師打下扎實的基礎。

三是重視對幼兒各方面素質的培養。一直以來，我園遵循保教結合的教育原則，長期堅持不懈，對幼兒生活、飲食管理，日常常規及衛生生活習慣的培養:2021年12月份，我園開展以“龍陵寶寶，快樂成長”為主題的冬季運動會。

四是我幼兒園一直加強對幼兒的藝術熏陶。今年，在繪畫方面，由大班老師指導的幼兒繪畫作品獲多項大獎。

3.加強衛生保健工作，確保幼兒身心和諧發展

（1）根據幼兒年齡特點，結合本園實際及場地的充分利用，重新調整安排幼兒的一日生活內容和時間，做到動靜交替，內容豐富，在天氣允許的前提下保證幼兒每天戶外活動半小時，充分利用陽光、空氣、開展形式多樣的戶外活動。堅持晨間鍛煉，成功舉辦了幼兒冬季運動會，通過這些活動，小朋友跑、投擲、拍球、爬、鉆、跳繩等動作得到很好的發展。體質增強了，而且不斷提高幼兒抵抗疾病的能力，幼兒身高、體重均達標，健康受檢測率達100%。

（2）加強膳食的管理，本學期在原有的經驗基礎上，嚴格把好了肉、菜質量驗關。要求不買半成品菜，保證了菜的新鮮和衛生，也保證了菜的質量。本學期肉、菜都是從證照齊全的商店購買的，在數量上求足量而不浪費，就是以幼兒標準用量為主，從幼兒自身實際出發，保證幼兒喝足吃飽盡量少浪費不浪費。合理使用好幼兒的伙食費。在烹飪上追求色、香、味、形懼全，認真處理好膳食中的各種成分，做到粗細搭配、葷蔬搭配、干濕搭配、保證了幼兒在園的飲食營養。

（3）定期檢查校園急救箱，及時投放藥品，按時做好玩具、學具、空氣消毒工作。

4.積極做好家長工作，家園、社區共育

（1）注重家長工作是我園一貫傳統，今年也不例外。開學初，各班便對家園聯系板塊進行改造，并專門組織教師就“如何豐富家園聯系欄”進行討論，使其內容更加科學化、兒童化、趣味化。

（2）給家長講課，我園分別進行了“家庭教育的重要性”、“幼兒教育小學化的危害”等專題講座，使家長對如何教育好小朋友有了更深一層的認識。

（3）學年初，對家長進行安全知識問卷調查，調高家長安全知識警覺性，也使幼兒初步感知安全的重要性。

（4）定期召開家長會，園舉行運動會、聯歡會，均邀請家長與幼兒一起游戲，共享天倫之樂。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣幼兒園部門2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣幼兒園部門2021年末實有人員編制63人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制63人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員63人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員43人。其中：離休0人，退休43人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣幼兒園2021年度收入合計9,517,466.22元。其中：財政撥款收入9,517,466.22元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加1,121,603.22元，增長13.36%，主要原因一是：人員工資標準提高，相應的養老、工傷等保險增加570,772.97元；二是學生人數增多，相應的辦公經費收入增加500,802.25元；三是提高教師業務水平，增加項目收入50,028.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣幼兒園2021年度支出合計9,519,852.22元。其中：基本支出9,463,252.22元，占總支出的99.41%；項目支出56,600.00元，占總支出的0.59%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加1,126,375.22元，增長13.42%，主要原因為：

1.基本支出增加1,071,575.22元。其中，人員工資標準提高，相應的養老、工傷等保險增加570,772.97元；二是學生人數增多，相應的辦公經費支出增加500,802.25元。

2.項目支出增加54,800.00元。其中，為提高教師業務水平增加培訓項目支出50,000.00元。補發2020年困難學生補助2,386.00元，營養餐資金增加2,414.00元。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣幼兒園機構正常運轉的日常支出9,463,252.22元。與上年對比增加1,071,575.22元，增長12.77%，主要原因為:一是人員工資標準提高，相應的養老、工傷等保險增加570,772.97元；二是學生人數增多，相應的辦公經費支出增加500,802.25元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出7,871,493.05元，占基本支出的83.18%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,591,759.17元，占基本支出的16.82%。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣幼兒園機構為完成特定的事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出56,600.00元。與上年對比增加54,800.00元，增長3044.44%，主要原因為：補發2020年秋季學生資助2,386.00元及營養餐資金54,214.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2021年度一般公共預算財政撥款支出9,519,852.22元，占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加1,126,375.22元，增長13.42%，主要原因為：

1.基本支出增加1,071,575.22元。其中，人員工資標準提高，相應的養老、工傷等保險增加570,772.97元；二是學生人數增多，相應的辦公經費支出增加500,802.25元。

2.項目支出增加54,800.00元。其中，為提高教師業務水平增加培訓項目支出50,000.00元。補發2020年困難學生補助2,386.00元，營養餐資金增加2,414.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出7,764,788.05元，占一般公共預算財政撥款總支出的81.56%，主要用于工資福利支出5,802,504.88元，對個人和家庭補助支出370,524元，商品和服務支出1,576,259.17元，資本性支出15,500.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出1,018,832.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.70%。主要用于退休人員公務經費16,000.00元，機關事業單位養老保險繳費支出851,483.52元，職業年金繳費151,348.82元。

9.衛生健康（類）支出736,231.83元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.73%。主要用于事業單位醫療保險繳費485,996.16元，公務員醫療補助費236,235.67元，突發公共衛生事件應急處理14,000.00元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣幼兒園2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為9,000.00元，支出決算為3,120.00元，完成預算的34.67%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為3,120.00元，完成預算的34.67%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少5,880.00元，下降65.33%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少5,880.00元，下降65.33%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少5,880.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出3,120.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出3,120.00元。其中：

國內接待費支出3,120.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次105人（其中：外事接待人次0人）主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣幼兒園為事業單位無機關運行經費預算支出

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣幼兒園資產總額7,925,134.78元，其中，流動資產0元，固定資產7,925,131.78元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產3元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加45,500.00元，其中固定資產增加45,500.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額238,760.00元，其中：政府采購貨物支出215,260.00元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出23,500.00元。授予中小企業合同金額238,760.00元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行 維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置 費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待） 費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路情過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136000101111