監督索引號53052300136001201000

目錄

第一部分龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣木城鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

木城鄉中心學校是木城鄉的教育管理機構,主要肩負著貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，完成龍陵縣教育局下達的教育教學目標任務，完成教育局安排的其他教育教學相關的工作，研究制定木城鄉教育工作的有關規定并監督執行；研究上報木城鄉教育發展規劃，協調指導管理全鄉下轄各校的教育工作。

負責全鄉中小學、幼兒園（園長）、教師的管理工作，負責本鄉教師的培訓等教職工隊伍建設；負責本鄉中小學學生的學籍管理工作；指導全鄉教學研究與改革；負責全鄉中小學德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2021年度重點工作任務介紹

木城鄉中心學校積極貫徹、執行黨和國家教育方針和政策，全面實施素質教育，以育人為宗旨，全面提升教育教學質量。一年來在各級黨委政府及教育主管部門的關心支持下，在滿足學校正常運轉的前提下，對學校的部分學生課桌椅進行更換，購置學生電腦和學生食堂廚房設備，改善學校基礎設施建設等，確保了學校的教育教學工作順利有序進行，為師生創造了良好環境，教育教學質量逐年提高，得到了各級部門和社會的好評。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣木城鄉中心學校2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣木城鄉中心學校2021年末實有人員編制89人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制89人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員81人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0.00人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2021年度收入合計14,960,370.40元。其中：財政撥款收入14,959,690.40元，占總收入的100%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少1,169,714.24元，下降7.82%，主要原因分析為：

因未撥付2021年11月12月營養改善資金，導致義教營養餐收入減少375,679.20元;

因學前教育學校等級提升，收費標準提高同時本年學生數在上年的基礎上增加，導致教育工作經費（保育費）收入增加127,490.40元;

因2021年學前階段學生增加，導致學前教育營養餐收入增加13,063.40元;

由于財政調度資金困難，導致義務教育公用經費收入減少404,099.82元;

由于財政調度資金困難，導致貧困學生生活補助收入減少173,093.00元;

由于學生數增加、補助面加大，導致學前教育資助經費收入增加16,456.60元;

2021年發放2020年的獎勵性績效及年終一次性獎金導致收入增加711,210.16元;

因財政獎金調度困難未發放2021年政府獎勵性工資導致收入減少1533,305.00元;

因2021年學前學生數增加導致學前教育生均公用經費收入增加66,872.09元;

花椒小學籃球場建設，導致薄弱環節改善與能力提升專項資金收入增加160,000.00元;

由于財政調度資金困難，導致縣補基本公務經費收入減少95,170元;

2021年繼續實施云南省中小學“廁所革命”補助導致資金收入增加140,000.00元;

發放國家助學貸款代償金導致收入增加91,800.00元;

補發上年鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助導致收入增加724,000.00元;

補撥上年工會經費導致收入增加75,159.96元;

因欠款減少，導致2021年清欠民營企業欠款收入減少1336,200.00元;

支出科目調整導致養老保險收入減少1026,523.76元;

支出科目調整導致職業年金繳費收入減少82,386.24元;

財政資金調度困難未撥付2021年死亡撫恤金導致收入減少174,572.00元;

財政資金調度困難未撥付2021年退休人員公務經費導致收入減少94,101.00元;

支出科目調整導致事業單位醫療保險收入減少77,208.74元;

支出科目調整導致公務員醫療保險收入減少32,451.60元;

支出科目調整導致工傷失業保險收入減少50,273.59元;

2021年工資提標導致工資統發收入增加2163,870.00元;

財政資金調度困難導致公益彩票金收入減少29,320.00元;

疫情持續財政增加突發公共衛生事件應急處理資金的撥付，導致收入增加24,747.10。

二、支出決算情況說明

龍陵縣木城鄉中心學校2021年度支出合計16,495,158.85元。其中：基本支出15,627,358.85元，占總支出的94.74%；項目支出867,800.00元，占總支出的5.26%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加634，066.46元，增長3.84%，主要原因分析為：

1.因未撥付2021年11月12月營養改善資金，導致義教營養餐收入減少375,679.20元;

2.因學前教育學校等級提升，收費標準提高同時本年學生數在上年的基礎上增加，導致教育工作經費（保育費）收入增加127,490.40元;

3.因2021年學前階段學生增加，導致學前教育營養餐收入增加13,063.40元;

4.由于財政調度資金困難，導致義務教育公用經費收入減少404,099.82元;

5.由于財政調度資金困難，導致貧困學生生活補助收入減少173,093.00元;

6.由于學生數增加、補助面加大，導致學前教育資助經費收入增加16,456.60元;

7.2021年發放2020年的獎勵性績效及年終一次性獎金導致收入增加711,210.16元;

8.因財政獎金調度困難未發放2021年政府獎勵性工資導致收入減少1533,305.00元;

9.因2021年學前學生數增加導致學前教育生均公用經費收入增加66,872.09元;

10.花椒小學籃球場建設，導致薄弱環節改善與能力提升專項資金收入增加160,000.00元;

11.由于財政調度資金困難，導致縣補基本公務經費收入減少95,170元;

12.2021年繼續實施云南省中小學“廁所革命”補助導致資金收入增加140,000.00元;

13.發放國家助學貸款代償金導致收入增加91,800.00元;

14.補發上年鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助導致收入增加724,000.00元;

15.補撥上年工會經費導致收入增加75,159.96元;

16.因欠款減少，導致2021年清欠民營企業欠款收入減少1336,200.00元;

17.支出科目調整導致養老保險收入減少1026,523.76元;

18.支出科目調整導致職業年金繳費收入減少82,386.24元;

19.財政資金調度困難未撥付2021年死亡撫恤金導致收入減少174,572.00元;

20.財政資金調度困難未撥付2021年退休人員公務經費導致收入減少94,101.00元;

21.支出科目調整導致事業單位醫療保險收入減少77,208.74元;

22.支出科目調整導致公務員醫療保險收入減少32,451.60元;

23.支出科目調整導致工傷失業保險收入減少50,273.59元;

24.2021年工資提標導致工資統發收入增加2163,870.00元;

25.財政資金調度困難導致公益彩票金收入減少29,320.00元;

26.疫情持續財政增加突發公共衛生事件應急處理資金的撥付，導致收入增加24,747.10。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出15,627,358.85元。與上年對比增加2,710,888.78元，增長17.35%，主要原因分析為：

1.2021年調整基本工資支出，導致基本工資支出增加3349,570.00元；津貼補貼支出，增加2613,103.00元；

2.未撥付2021年獎勵性績效和年終獎，導致獎金支出減少272,043.00元；績效工資支出，減少1533,305.00元；

3. 支出科目調整導致機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少1026,523.76元；

4. 支出科目調整導致職業年金繳費支出，增加82,386.24元；

5. 支出科目調整導致職工基本醫療保險繳費支出，減少620,348.65元；

6. 支出科目調整導致公務員醫療補助繳費支出，減少357,841.20元；

7. 支出科目調整導致其他社會保障繳費支出，減少50,273.59元；

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出11,091,154.76元，占基本支出的70.97%，人均136,927.84元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費1,690,687.09元，占基本支出的10.82%，人均20,369.72元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣木城鄉中心學校機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出867,800.00元。與上年對比減少491,800.00元，下降56.67%，主要原因分析為：

因未對以前年度的補助進行追加發放導致龍財行〔2,021〕2號學前教育家庭經濟困難資助經費項目減少21,912.00元；2021年補發2020年學前生活補助和發放2021年學前生活補助使龍財行〔2,021〕33號2021年支持學前教育發展（第一批）中央資金項目增加48,000.00元、龍財行〔2,021〕117號2021年支持學前教育發展（第三批）中央和市級補助資金項目增加1,940.00元、龍財行〔2,021〕82號2021年學前教育家庭經濟困難學生資助省市補助資金項目增加10,560.00元、龍財行〔2,021〕32號2021年學前教育家庭經濟困難資助經費項目增加1,536.00元、龍財行〔2,020〕15號2020年學前教育學生資助第一批中央資金項目增加22,276.00元；2021年我單位繼續實施云南省中小學“廁所革命”工程，使龍財行〔2,020〕98號2020年云南省中小學“廁所革命”補助資金項目增加131,000.00元；2021年繼續對薄弱學校進行改造，導致龍財行〔2,020〕7號2020年第一批義務教育薄弱環節改善與能力提升中央補助資金項目增加110,000.00元；因本年無清欠以前年度工程款項目，導致龍財預〔2,020〕146號清欠以前年度工程款項目減少971,200.00元；本年對木城中學廁所進行改造，導致龍財行〔2,021〕2號鄉村兩級辦學經費項目增加70,000.00元；龍財行〔2,019〕124號鄉村兩級辦學經費項目增加106,000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款支出16,495,158.85元，占本年支出合計的100%。與上年對比增加2,249,088.78元，增長13.63%，主要原因分析為：

1.基本工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出40,415.00元；

2.津貼補貼支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出1201,264.00元；

3.獎金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出29,501.00元；

4.績效工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出10,435.00元；

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出49,553.52元；

6.職業年金繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出29,641.45元；

7.職工基本醫療保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出76,528.74元；

8.公務員醫療補助繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出32,451.60元；

9.其他社會保障繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出660.00元；

10.其他工資福利支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出32,400.00元；

11.日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出641,386.46元；

12.撫恤金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出174,572.00元；

13.生活補助支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出1192,609.00元；

14.房屋建筑物購建支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出554,200.00元；

15.辦公設備購置支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出184,225.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出15,472,894.55元，占一般公共預算財政撥款總支出的93.81%。主要用于工資福利支出10,109,917.56元，對個人和家庭補助支出2,747,092.00元，商品和服務支出1,649,659.99元，資本性支出966,225.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出127,627.69元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.77%。主要用于退休人員公務經費15,600.00元，機關事業單位養老保險繳費和職業年金繳費112,027.69元。

9.衛生健康（類）支出893,956.61元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.42%。主要用于事業單位醫療保險繳費543,819.91元，公務員醫療補助費325,389.60元,突發公共衛生事件應急處理24,747.10元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出680.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。為中央彩票公益金支出.

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣木城鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為51,800.00元，支出決算為10,360.00元，完成預算的20%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平元;公務用車購置及運行費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為10,360.00元，完成預算的20%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少43,040.00元，下降83.09%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元，下降0.00%；公務接待費支出決算減少43,040.00元，下降83.09%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少43,040.00元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出10,360.00元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出10,360.00元。其中：

國內接待費支出10,360.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次207人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣木城鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣木城鄉中心學校資產總額34,165,478.57元，其中，流動資產0.00元，固定資產29,672,570.57元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程4,492,890.00元，無形資產18.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加337,705.00元，其中固定資產增加337,705.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置支出0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用支出0.00元。

 

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額86,150.00元，其中：政府采購貨物支出86,150.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額86,150.00元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款支出：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他支出：指除上述“財政撥款支出”、“事業支出”、“事業單位經營支出”等以外的支出。主要是上級和其他同級部門補助支出等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080,501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136001201111