監督索引號53052300136000901000

目錄

第一部分 龍陵縣龍新鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣龍新鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。制訂學校工作計劃、辦學目標、辦學特色。龍陵縣龍新中心學校下有11個小學，2個初級中學，小學學生數3075人，中學學生數1361人。

（二）2021年度重點工作任務介紹

1.抓實黨建和黨風廉政建設工作

（1）扎實開展黨史學習和慶祝建黨100周年活動，認真組織學習習近平新時代中國特色社會主義思想、考察云南重要講話精神和有關教育的重要論述，踐行社會主義核心價值觀，牢固樹立“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。

（2）嚴管理，圍繞教育抓黨建。認真貫徹落實中央八項規定，下大力氣抓好干部作風轉變，對不作為、亂作為等問題進行專項整治。

（3）大力開展廉政文化進校園活動。

（4）堅持基層黨建與脫貧攻堅雙推進，不斷鞏固拓展脫貧攻堅成果。

（5）認真開展黨支部規范化建設達標創建工作。支部按照縣委組織部確定的5個創建標準認真開展達標創建工作，今年全部創建完成。

（6）認真組織開展“三會一課”、“主題黨日”、組織生活會及民主評議黨員活動，認真做好黨費收繳、黨員積分制管理，并規范黨務工作臺賬。

2.認真開展師訓教研工作

對新分、調入教師24人進行為期一周的培訓，采取集中培訓一天，分組聽示范課一周，跟蹤聽課、磨課一年的培訓活動，扎實有效提高新進教師的教學技能。積極組織開展校本培訓工作，由各中小學幼兒園制定具體的實施方案，中心學校審核后實施；組織參加全縣教師全員網絡培訓，全鄉教師287人全部培訓合格。梳理遴選全鄉鄉級骨干教師，對全鄉青年骨干教師進行培訓培養，加強對骨干教師業務資料的檢查和指導；觀議骨干教師的課堂教學；組織不同規模會議進行培訓;組織骨干教師觀議新進教師課堂；對骨干教師課堂教學效果進行抽樣檢測。優先安排骨干教師到外地學習；鼓勵骨干教師參加各級各類教育教學競賽；從骨干教師中挑選一部分表現特別突出的教師聘為兼職教研員。骨干教師在各級各類的評先、評優、晉級、晉職、工作調動等方面優先考慮。推出全鄉優質課，帶動全鄉教師提高課堂教學效率。中心學校堅持每周二周四下鄉到各中小學聽課評課，檢查學校常規工作，對教師備課、上課、作業批改、錯題檢測等進行監督指導。督促各中小學開展好集體備課，結對教研，教學研討活動。做好備考工作，組織全鄉小學進行期中考、期末考和下學期月考工作，抓好復習備考，做好質量分析，及時查缺補漏，為年末考試統戰備戰。抓好尖子生培養工作，小學每次考試做到公布全鄉前100名人數，初中要求對尖子生培養做到一生一案，精準輔導。

3.努力抓好教學質量的提升

定期召開會議分析安排布置提質增效工作；加強對各中小學教學常規工作的檢查和指導；認真對教學困難教師、新進教師進行培訓;努力創建高效課堂；關注學生的做題結果，抓牢抓實錯題重做；開展課堂教學效率檢測；做好備考工作。

4.認真開展校園安全工作

（1）加強校園安全隱患排查，定期組織各學校排查校園周邊環境及校園內房屋、設備、線路的安全，對排查出來的安全隱患立即進行整改，確保師生有一個安全的學習生活環境。

（2）進一步完善門衛制度，嚴格執行外來人員進出校園登記制度，禁止閑雜人員無故進入校園，擾亂正常教學秩序；在學生上學、放學時間段，各學校安排值周教師和保安在學校門口做好秩序維護及安全防范工作。

（3）做實疫情防控工作，嚴格執行掃碼、消毒制度。

（4）認真開展學校食堂“六T”實務管理和“明廚亮灶”工作。

（5）定期在校園內開展地震應急、反恐防暴和消防演練。

（6）利用多種形式開展食品衛生安全、防溺水、交通安全、森林防火的知識宣傳，切實提高師生安全意識。

（7）配備保安22名，做到校校有保安。

5.做好校建工作，全面改善辦學條件

2020—2021學年，龍新鄉學校共建設完成4個項目，累計完成投資245萬元。其中雪山小學圍墻擋墻等附屬工程建設項目新建大門一道，圍墻、擋墻491.91米，開挖土方8878.61立方米，混凝土地坪澆灌1663平方米及相關附屬工程，完成投資135萬元；菜子地小學廁所建設項目新建廁所一棟，建筑面積65平方米，完成投資28萬元；菜子地村幼兒園改建項目改建活動室一間，共93平方米，完成地坪等相關附屬工程，完成投資44.5萬元；大硝河村幼兒園改建項目改建活動室兩間，共85平方米，完成圍墻、地坪等相關附屬工程，完成投資37.5萬元。目前無在建項目，2022年計劃建設雪山小學校園校舍建設項目，計劃投資800萬元，新建校舍2070平方米，其中學生宿舍樓兩棟各800平方米，食堂一棟400平方米，廁所一棟70平方米，完成運動場及附屬工程建設。

6.認真做好教育扶貧工作

做好教育惠民政策的落實和宣傳。學校通過家長會、家訪、發放宣傳單等形式向學生家長宣傳國家的教育惠民政策，全面細致排查本校在校在園的建檔立卡學生，確保一個不漏全部享受教育惠民政策。開展“自強誠信感恩”教育，教育學生感黨恩，從小樹立自強誠信的品質，通過自己刻苦努力的學習，幫助家人幫助家鄉擺脫貧困，走向富裕。提升人居環境。通過“小手拉大手”讓學生向家長宣傳提升人居環境的目的意義和要求。教師和學生代表入戶檢查全校學生家里家外的環境衛生。做好控輟保學。針對輟學學生，明確包保責任人，在鄉黨委政府的組織領導下，通過部門聯動，多措并舉，認真做好控輟保學工作，在省級和國家驗收扶貧工作期間，鞏固率做到了100%。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣龍新鄉中心學校部門2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣龍新鄉中心學校部門2021年末實有人員編制293人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制293人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員289人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員155人。其中：離休0人，退休155人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍新鄉中心學校2021年度收入合計52,436,415.62元。其中：財政撥款收入52,316,415.62元，占總收入的99.77%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入120,000.00元，占總收入的0.23%。與上年對比減少8,973,688.61元，下降14.61%，主要原因為：

1.義務教育公用經費收入，減少收入3,533,378.54元；

2.義務教育營養改善計劃資金收入，減少收入1,541,665.2元；

3.義務教育困難學生生活補助資金收入，減少收入665,815.5元；

4.公辦幼兒園生均公用經費收入，減少收入31,800.00元；

5.學前教育營養改善計劃資金收入，增加收入164,607.84元；

6.學前教育家庭困難學生資助經費，增加收入24,600.00元；

7.學前教育發展專項資金，增加收入890,000.00元；

8.教育工作經費（保育費），增加收入491,,217.02元；

9.獎勵性績效及年終一次性獎金，增加收入33,192.00元；

10.疫情防控經費，增加收入75,468.04元；

11.義務教育薄弱環節改善與能力提升專項資金收入，減少收入5,710,000.00元；

12.“銀齡講學”計劃中央補助資金，減少收入20,000.00元；

13.國家助學貸款代償金，減少收入41,000.00元；

14.鄉村學校從教20年以上優秀教師獎勵經費，減少收入150,000.00元；

15.工會經費，減少收入156,466.92元；

16.縣補基本公務經費，增加收入84,983.3元；

17.鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助費，增加收入3,806,600.00元；

18.拖欠民營企業欠款，減少收入3,082,600.00元；

19.保安人員經費，增加收入195,750.00元；

20.退休人員公務經費，增加收入4,000.00元；

21.人員工資津補貼等收入，增加收入469,263.8元；

22.遺屬補助、護理費收入，減少收入96,684.00元；

23.機關事業單位基本養老保險繳費，減少收入54,996.72元；

24.職業年金繳費收入，增加收入249,577.71元；

25.死亡人員撫恤金，減少收入177,909.00元；

26.工傷失業等保險繳費收入，增加收入2,995.24元；

27.事業單位醫療保險繳費收入，減少收入193,974.52元；

28.公務員醫療補助，減少收入99,653.16元；

29.彩票公益金，減少收入30,000.00元；

30.其他收入，增加收入120,000.00元，（其中：龍新鄉財政所撥入120,000.00元）。

導致收入減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致收入減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍新鄉中心學校2021年度支出合計56,543,107.60元。其中：基本支出54,353,557.60元，占總支出的96.13%；項目支出2,189,550.00元，占總支出的3.87%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加6,850,761.77元，增長13.79%，主要原因為：

1.義務教育營養改善計劃資金支出，增加支出186,108.00元；

2.教育工作經費（保育費）支出，增加支出577,241.79元；

3.學前教育營養改善計劃資金支出，增加支出54,452.00元；

4.義務教育公用經費支出，增加支出890,670.88元；

5.義務教育困難學生生活補助費支出，增加支出2,866,750.00元；

6.學前教育困難學生資助經費支出，增加支出147,900.00元；

7.學前教育發展專項資金支出，增加支出890,000.00元；

8.獎勵性績效及年終一次性獎金支出，增加支出33,192.00元；

9.疫情防控經費支出，增加支出75,468.04元；

10.縣補基本公務經費支出，增加支出84,983.3元；

11.鄉鎮補貼及鄉村教師生活補助資金支出，增加支出3,806,600.00元；

12.國家助學貸款代償金支出，增加支出92,200.00元；

13.人員工資津補貼等支出，增加支出786,957.13元；

14.公益彩票金支出，減少支出30,000.00元；

15.公辦幼兒園生均公用經費支出，減少支出31,800.00元；

16.邊境地區轉移支付資金支出，減少支出550,000.00元；

17.義務教育薄弱環節改善與能力提升資金支出，增加支出230,000.00元；

18.拖欠民營企業欠款資金支出，減少支出3,082,600.00元；

19.銀齡講學計劃補助資金支出，增加支出20,000.00元；

20.中小學維修改造資金支出，增加支出10,000.00元；

21.工會經費支出，減少支出156,466.92元；

22.保安人員經費支出，增加支出195,750.00元；

23.機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少支出54,996.72元；

24.職業年金繳費支出，增加支出249,577.71元；

25.死亡撫恤金支出，減少支出177,909.00元；

26.退休人員公務經費支出，增加支出4,000.00元；

27.遺屬補助、護理費支出，減少支出96,684.00元；

28.事業單位醫療保險基金繳費支出，減少支出193,974.52元；

29.公務員醫療補助支出，減少支出99,653.16元；

30.工傷失業保險等基金支出，增加支出2,995.24元；

31.其他收入支出，增加支出120,000.00元，（其中：龍新鄉財政所撥入辦公費支出減少120,000.00元）。

導致支出減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致支出減少。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍新鄉中心學校機構正常運轉的日常支出54,353,557.60元。與上年對比增加9,205,461.77元，增長20.39%，主要原因為：

1.基本工資支出，增加基本支出422,543.8元；

2.津貼補貼支出，增加基本支出3,800,897.00元；

3.獎金支出，增加基本支出29,652.00元；

4.績效工資支出，增加基本支出73,227.00元；

5.其他社會保障繳費支出，增加基本支出2,995.24元；

6.機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少基本支出54,996.72元；

7.職業年金繳費支出，增加基本支出249,577.71元；

8.臨時工工資支出，減少基本支出32,400.00元；

9.職工基本醫療保險繳費支出，減少基本支出193,974.52元；

10.公務員醫療補助繳費支出，減少基本支出99,653.16元；

11.日常公用經費支出，增加基本支出2,157,876.42元；

12.撫恤金支出，減少基本支出177,909.00元；

13.生活補助費支出，增加基本支出2,807,826.00元；

14.辦公設備購置支出，增加基本支出219,800.00元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出48,901,371.39元，占基本支出的89.97%，人均169,209.00元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費5,452,186.21元，占基本支出的10.03%，人均18,866.00元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍新鄉中心學校機構為完成特定的事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出2,189,550.00元。與上年對比減少2,354,700.00元，下降51.82%，主要原因為：

1.學前教育資助經費支出，增加項目支出147,900.00元；

2.邊境地區轉移支付項目，減少項目支出550,000.00元；

3.義務教育薄弱環節改善與能力提升項目，增加項目支出230,000.00元；

4.拖欠民營企業欠款資金，減少項目支出3,082,600.00元。

5.學前教育發展專項資金，增加項目支出890,000.00元。

6.中小學維修改造資金，增加項目支出10,000.00元。

導致項目支出減少的原因為：因為財政資金調度困難，所以導致項目支出減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍新鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款支出56,423,107.60元，占本年支出合計的99.79%。與上年對比增加6,760,761.77元，增長13.61%，主要原因為：

1.人員基本工資支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出422,543.8元；

2.人員津貼補貼支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出3,800,897.00元；

3.人員獎金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出29,652.00元；

4.績效工資支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出73,227.00元；

5.其他社會保障繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2,995.24元；

6.機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出54,996.72元；

7.職業年金繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出249,577.71元；

8.職工基本醫療保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出193,974.52元；

9.公務員醫療補助繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出99,653.16元；

10.臨時工工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出32,400.00元；

11.日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2,085,876.42元；

12.撫恤金支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出177,909.00元；

13.生活補助費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2,955,726.00元；

14.房屋建筑物購建資金，減少一般公共預算財政撥款支出2,572,600.00元；

15.辦公設備購置支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出271,800.00元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出48,444,680.62元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.86%。主要用于工資福利支出32,849,362.95元，對個人和家庭補助支出8,419,799.50元，商品和服務支出4,900,618.17元，資本性支出2,274,900.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出4,528,496.67元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.03%。主要用于退休人員公務經費61,200.00元，機關事業單位養老保險繳費支出4,026,526.24元，職業年金繳費440,770.43元。

9.衛生健康（類）支出3,449,930.31元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.11%。主要用于事業單位醫療保險繳費2,100,689.87元，公務員醫療補助費1,273,772.40元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣龍新鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為42,000.00元，支出決算為27,905.00元，完成預算的66.44%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為27,905.00元，完成預算的66.44%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少14,845.00元，下降34.73%。其中：因公出國（境）費支出決算增減少0.00元；公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元；公務接待費支出決算減少14,845.00元，下降34.73%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少14,845.00元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出27,905.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出27,905.00元。其中：

國內接待費支出27,905.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待61批次（其中：外事接待0批次），接待人次550人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍新鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣龍新鄉中心學校資產總額92,957,665.1元，其中，流動資產0.00元，固定資產86,125,835.1元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程6,831,800.00元，無形資產30.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少6,509,217.59元，其中固定資產增加412,540.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額278,475.00元，其中：政府采購貨物支出273,730.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出4,745.00元。授予中小企業合同金額278,475.00元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136000901111