監督索引號53052300136000801000

目錄

第一部分 龍陵縣龍山鎮中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣龍山鎮中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責全鎮學校教育教學及學校常規管理工作，認真貫徹落實黨和國家的方針、政策，正確執行上級主管部門的決議和指示，全面實施素質教育，促進基礎教育發展，培養德、智、體、美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人。學校有在校學生6,327人，其中小學學生5,634人，初中學生693人。

（二）2021年度重點工作任務介紹

龍山鎮中心學校積極貫徹、執行黨和國家教育方針和政策，全面實施素質教育，以育人為宗旨，全面提升教育教學質量。一年來在各級黨委政府及教育主管部門的關心支持下，在滿足學校正常運轉的前提下，對學校的部分學生課桌椅進行更換，購置學生電腦和學生食堂廚房設備，改善學校基礎設施建設等，確保了學校的教育教學工作順利有序進行，為師生創造了良好環境，教育教學質量逐年提高，得到了各級部門和社會的好評。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣龍山鎮中心學校2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣龍山鎮中心學校2021年末實有人員編制390人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制390人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員370人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員255人。其中：離休0人，退休255人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍山鎮中心學校2021年度收入合計64,922,829.10元。其中：財政撥款收入64,922,829.10元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少5,906,101.76元，下降9.08%，主要原因:

2021年因財政資金調度困難，未實施禁毒工程，導致資金減少50,000.00元；2021年補撥2020年11-12月營養餐，導致義教營養餐增加495,130.00元；至2021年底因學前營養改善計劃未實施完成，致學前教育營養餐減少17,524.00元；本年加大義教公有經費的撥付，使義務教育公用經費增加449,030.36元；本年補發2020年義教生活補助，使寄宿生費增加2608,125.00元；本年補發2020年獎勵性績效及年終一次性獎金，致獎勵性績效及年終一次性獎金增加377,221.71元；財政支出科目調整，致養老保險增加259,671.58元、職業年金繳費增加604,510.53元、事業單位醫療保險增加1431,513.85元、公務員醫療保險減少146,790.73元、工傷失業保險減少235,367.84元；本年發放學費代償資金，使學費代償增加18,000.00元；疫情持續，財政加大投入，疫情防控資金增加122,000.00元；2021年工資調整，使工資統發增加10213,824.29元；本年補撥2020年工會經費，使工會經費增加321,695.64元；本年清欠以前年度工程款，使清欠以前年度工程款增加520,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍山鎮中心學校2021年度支出合計70,628,727.67元。其中：基本支出66,274,327.67元，占總支出的93.83%；項目支出4,354,400.00元，占總支出的6.17%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少1,486,203.19元，下降2.10%，主要原因為：

2021年增資，導致工資福利支出增加5484,627.68元;本年加大義教經費的撥付，使商品服務增加611,942.83元；2021年退休死亡人員撫恤增加，使對個人和家庭的補助增加1416,334.00元；2021年辦公購置，同比上年資本性支出增加15,922.00元。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍山鎮中心學校機構正常運轉的日常支出66,274,327.67元。與上年對比增加8,165,126.51元，增長12.32%，主要原因為：

2021年對事業人員工資進行增資使基本工資支出，增加基本支出561,380.60元、津貼補貼支出，增加基本支出7146,969.00元、獎金支出，增加基本支出34,177.00元；因未撥付2021年獎勵性績效和年終一次性獎金，使績效工資和年終一次性獎金支出減少2333,266.00元；因財政支出科目調整致機關事業單位基本養老保險繳費支出，減少基本支出66,579.60元、職業年金繳費支出，增加基本支出566,510.53元、職工基本醫療保險繳費支出，減少基本支出264,280.55元、公務員醫療補助繳費支出，減少基本支出137,790.73元；2021年補發2020年生活補助，使生活補助支出，增加基本支出2903,584.00元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出60,828,082.88元，占基本支出的91.78%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費5,446,244.79元，占基本支出的8.22%,人均14,719.58元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍山鎮中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,354,400.00元。與上年對比減少636,200.00元，下降14.61%，主要原因為：

1.2021年追加2020年學前教育生活補助發放，使生活補助項目支出，增加項目支出89,400.00元；

2.2021年龍山中心學校所屬學校總體項目減少，致義務教育薄弱環節改善與能力提升項目，減少項目支出725,600.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍山鎮中心學校2021年度一般公共預算財政撥款支出70,628,727.67元，占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加7，528，926.51元，增長10.66%，主要原因為：

1.基本工資支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出561，380.60元；

2.津貼補貼支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出7146,969.00元；

3.獎金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出34,177.00元；

4.績效工資支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出2333,266.00元；

5.機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出66,579.60元；

6.職業年金繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出566,510.53元；

7.職工基本醫療保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出264,280.55元；

8.公務員醫療補助繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出137,790.73元；

9.其他社會保障繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出9,907.43元；

10.其他工資福利支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出32,400.00元；

11.日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出711,942.83元；

12.生活補助支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出9346,712.00元；

13.撫恤金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2646,450.00元；

14.生活補助支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出5327,368.00元；

15.房屋建筑物購建支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出4948,600.00元；

16.辦公設備購置支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出284,838.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出65,351,184.50元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.53%。主要用于工資福利支出46,559,627.71元，對個人和家庭補助支出9,346,712.00元，商品和服務支出4,195,484.79元，資本性支出5,249,360.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出702,104.93元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.99%。主要用于退休人員公務經費102,400.00元，機關事業單位職業年金繳費599,704.93元。

9.衛生健康（類）支出4,575,438.24元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.48%。主要用于事業單位醫療保險繳費2,685,667.93元，公務員醫療補助費1,767,770.31元,突發衛生事件應急處理122,000.00元.

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣龍山鎮中心學校2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為49,000.00元，支出決算為4,947.00元，完成預算的10.10%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為4,947.00元，完成預算的10.10%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少44,013.00元，下降889.69%。其中：公務用車購置及運行費支出決算減少0.00元；公務接待費支出決算減少44,013.00元，下降889.69%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少44,013.00元。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出4,947.00元，占100.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出4,947.00元。其中：

國內接待費支出4,947.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次98人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍山鎮中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣龍山鎮中心學校資產總額100,882,110.82元，其中，流動資產0.00元，固定資產99,957,369.82元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程850,000.00元，無形資產74,741.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加65,405,500.52元，其中固定資產增加65,405,500.52元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額455,789.03元，其中：政府采購貨物支出455,789.03元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出455,789.03元。授予中小企業合同金額455,789.03元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080,501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136000801111