監督索引號53052300136001701000

目錄

第一部分 龍陵縣龍江鄉中心學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣龍江鄉中心學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

負責貫徹執行黨和國家的教育方針、政策和法律、法規，研究擬訂全鄉教育工作的有關制度并監督執行；研究提出全鄉教育事業發展規劃，擬定教育體制改革的方案并協調組織實施；統籌規劃學校布局。負責教師的管理工作，規劃、指導全鄉各級各類教職工隊伍建設；負責學生學籍管理工作；規劃指導全鄉學校思想政治工作和精神文明建設；負責學校德育及學校體育衛生、藝術教育、電化教育和國防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2021年度重點工作任務介紹

龍江鄉中心學校下轄1所初級中學（勐柳初級中學）、13所完小、1個中心幼兒園、12所村級附屬幼兒園。創建“平安校園”14校；創建“綠色學校”4校；創建“云南省現代教育示范學?！?校；語言文字示范學校4校，申報待評估4校；小學達一級三等學校1校、二級一等學校9校。勐柳初級中學校園占地總面積為23520平方米，建筑總面積為9349平方米，教職工47人，在校生481人；小學及幼兒園占地88081平方米，建筑面積36795平方米，小學教師181人，幼兒園教師8人；小學在校2160人，學前教育在班在園幼兒649人；義教階段留守兒童5人、殘疾兒童23人、建檔立卡學生371人，學前教育建檔立卡學生68人,高中階段建檔立卡學生112人;初級中學毛入學率100％，適齡殘疾兒童入學率100％，小學毛入學率100％，學前教育三年毛入學率達75.32％。

一年來，在鄉黨委、教育主管部門的正確領導及各村委的關心支持下，通過全鄉教職工的共同努力，龍江教育工作圓滿的完成了學年初制定的各項工作目標。全鄉學校安全穩定，新冠防控常規開展，保學工作常抓不懈，黨建與文化建設工作按要求完成，黨務校務公開透明，教學常規得到落實，教育教學成績更上一層樓。在龍江就讀小學并參加高考的學生共計192人，其中一本上線29人，本科上線123人；勐柳中學9年級中考超額完成教體局下達的各項考核指標，7—9年級綜合評價位列全縣第三名。中統考中，單科位于全縣前5名的有8個科次，位于全縣前3名的有5個科次。教師個人獲全縣教學二等獎7人，三等獎4人；小學1—6年級參加市縣統測14個科次，在教體局納入評價體系的13個科次中，我鄉有12個科次位于全縣前四名，其中第一名6個科次，第二、三、四名各2個科次。從年級來看，六個年級排名均位于全縣前四，其中位于全縣第一名的有四個年級。全鄉平均分、及格率、優分率三項指標均位列全縣第一，平均分比全縣平均高5.31分，及格率比全縣平均高8.39個百分點，優分率比全縣平均高12.48個百分點。在全縣111所小學評價排序中，我鄉位于前十名的有3所，邦明小學第2名，中心小學第3名，弄崗小學第8名。教師個人獲全縣教學一等獎22人，二等獎29人，三等獎41人。全鄉小學綜合排名全縣第一。

學校建設工程穩步實施，2021年實施的項目有：蕨葉壩小學宿舍樓改造提升項目、上龍小學師生宿舍樓、上龍小學衛生廁所、勐外壩圍墻大門工程、弄星小學足球場項目，項目合計投資588.9萬元。全鄉學校辦學條件逐步完善，“二十條”底線指標全部達標，學校功能室配備齊全，計算機、多媒體教室配備率逐年提高，義務教育網開通，教育信息化程度不斷提高；嚴格落實課程標準，開齊科目開足課時；各種惠民政策及時落實，資金安全公開公平發放，“四類家庭”學生優先照顧；“平安校園”建設工作扎實開展，“三防”水平不斷提高，“一鍵式”報警系統全部開通，專職保安配備到位，多年來無安全責任事故發生；重視教師隊伍建設，磨課、聯片教研、送課下鄉、隨機推門聽課等校本培訓常規開展，強化黨組織引領作用，教師愛崗育人意識不斷增強，骨干教師、學科帶頭人作用不斷顯現。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣龍江鄉中心學校2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2021年末實有人員編制243人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制243人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員236人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員141人。其中：離休0人，退休141人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣龍江鄉中心學校部門2021年度收入合計43,586,436.21元。其中：財政撥款收入43,586,436.21元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少5,773,063.62元，下降11.7%，分別是：

1.學前教育困難學生資助增加14,400.00元；

2.學前教育營養餐資金增加136,552.00元；

3.學前教育保教費增加43,473.95元；

4.公辦幼兒園生均公用經費增加225,000.00元；

5.義務教育公用經費減少1,601,921元；

6.義務教育營養餐減少1,357,450元；

7.義務教育寄宿生補助減少395,150.5元；

8.縣補公用經費增加80,018.61元；

9.事業單位離退休減少133,712元；

10.死亡撫恤金減少1,524,966元；

11.機關單位養老保險減少126,369.12元；

12.職業年金繳費收入增加356,137.03元；

13.事業單位醫療保險減少216,412.73元；

14.公務員醫療保險減少177,964.12元；

15.其他社會保障繳費減少1,008.68元；

16.基層學費代償資金增加46,800元；

17.工資獎金調整增加2,987,875.09元；

18.鄉村教師從教20年以上優秀教師獎勵經費減少100,000.00元；

19.其他教育費附加安排的支出增加179,550.00元；

20.突發公共衛生事件應急資金增加23,923.85元；

21.清欠以前年度工程款減少6,803,500.00元；

22.云南省中小學“廁所革命”補助資金減少70,000.00元；

23.薄改項目及校舍維修改造資金增加2,680,000.00元；

24.鄉村兩級辦學經費增加21,660.00元；

25.公益彩票金減少60,000.00元。

主要原因為：2021年工程項目減少，財政資金調度困難使財政撥款收入減少5,773,063.62元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣龍江鄉中心學校2021年度支出合計46,256,136.59元。其中：基本支出42,618,576.59元，占總支出的92.14%；項目支出3,637,560.00元，占總支出的7.86%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加1,400,804.8元，增長3.12%，分別是：

1.基本支出增加4,817,244.8元，主要為：工資福利支出增加2,992,473.38元，商品和服務支出增加1,331,828.02元，對個人和家庭的補助增加493,261.5元，資本性支出減少318.1元。

2.項目支出減少3,416,440元，主要為：薄改項目及校舍維修改造資金支出增加3,200,000.00元，鄉村兩級辦學經費增加21,660.00元；學前教育困難學生資助增加95,400.00元，“廁所革命”專項資金增加70,000.00元；清欠以前年度工程款減少6,803,500.00元。

主要原因為：一是2021年工資調整使工資福利支出增加；二是加大義務教育經費撥付使商品服務支出增加；三是對個人和家庭補助支出增加；四是資本性支出減少；五是薄改項目及校舍維修改造、鄉村兩級辦學經費、學前教育困難學生資助、“廁所革命”專項資金支出增加、清欠以前年度工程款支出減少。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍江鄉中心學校機構正常運轉的日常支出42,618,576.59元。與上年對比增加4,817,244.8元，增長12.74%，分別是：工資福利支出增加2,992,473.38元，商品和服務支出增加1,331,828.02元，對個人和家庭的補助增加493,261.5元，資本性支出減少318.1元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出39,508,287.35元，占基本支出的92.70%，人均167,408.00元。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費3,110,289.24元，占基本支出的7.30%，人均13,179.19元。

主要原因為：一是2021年工資調整使工資福利支出增加；二是加大義務教育經費撥付使商品服務支出增加；三是對個人和家庭補助支出增加；四是資本性支出減少；

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣龍江鄉中心學校機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出3,637,560.00元。與上年對比減少3,416,440元，下降48.43%，分別是：薄改項目及校舍維修改造資金支出增加3,200,000.00元，鄉村兩級辦學經費增加21,660.00元，學前教育困難學生資助增加95,400.00元，“廁所革命”專項資金增加70,000.00元，清欠以前年度工程款減少6,803,500.00元。

主要原因為：薄改項目及校舍維修改造、鄉村兩級辦學經費、學前教育困難學生資助、“廁所革命”專項資金支出增加、清欠以前年度工程款支出減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款支出46,256,136.59元，占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加1,460,804.8元，增長3.26%，主要原因分析為：

1.工資福利支出增加2,992,473.38元；

2.商品和服務支出增加1,391,828.02元；

3.對個人和家庭的補助增加588,661.5元；

4資本性支出減少3,512,158.1元。

主要原因為：一是2021年工資調整使工資福利支出增加；二是加大義務教育經費撥付使商品服務支出增加；三是對個人和家庭補助支出增加；四是工程項目和設備購置等資本性支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出39,484,315.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.36%。主要用于工資福利支出27,529,520.52元，對個人和家庭補助支出5,421,170.00元，商品和服務支出2,913,135.39元，資本性支出3,620,490.00元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出3,925,595.51元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.49%。主要用于養老保險繳費3,338,700.16元，職業年金繳費521,055.35元，事業單位離退休等65,840.00元；

9.衛生健康（類）支出2,846,225.17元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.15%。主要用于突發公共衛生事件應急處理23,923.85，事業單位醫療保險繳費1,742,570.76元，公務員醫療補助費1,079,730.56元。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

24.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣龍江鄉中心學校2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為8,900.00元，支出決算為18,959.00元，完成預算的213.02%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為18,959.00元，完成預算的213.02%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因是本年度接待所轄學校到中心學校辦理業務批次和人次增加；接待上級主管部門和其他單位到學校檢查工作批次和人次增加。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年增加9,959.00元，增長110.66%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務接待費支出決算增加9,959.00元，增長110.66%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是本年度接待所轄學校到中心學校辦理業務批次和人次增加；接待上級主管部門和其他單位到學校檢查工作批次和人次增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出18,959.00元，占100.00%。具體情況如下：

1. 因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出18,959.00元。其中：

國內接待費支出18,959.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次380人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣龍江鄉中心學校為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣龍江鄉中心學校部門資產總額66,263,388.06 元，其中，流動資產104,274.25元，固定資產54,038,991.81元，對外投資及有價證券0元，在建工程12,120,106.00元，無形資產16.00元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少1,167,551.86元，其中，流動資產減少4,680,918.8元，固定資產增加2,243,350.94元，在建工程增加1,270,000.00元，無形資產增加16.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額1,416,548.29元，其中：政府采購貨物支出1,416,548.29元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業合同金額1,416,548.29元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行 維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置 費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等 支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待） 費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外 城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過 路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136001701111