監督索引號53052300136000501000

目錄

第一部分龍陵縣第中二學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣第中二學概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹和執行黨和國家教育方針和政策，樹立正確的辦學方向，努力辦好義務教育、高中教育工作。開展有序的學校管理，做好教工思想、師德、教育教學常規、學校學生和教師的人身安全等工作。

（二）2021年度重點工作任務介紹

龍陵縣第二中學在上級教育主管部門和縣委、縣政府的領導下，教育教學質量大幅提升，教育教學環境良好。堅持收費實行“收支兩條線”管理的同時，按照規定和預算標準，確保教育經費及時足額劃撥到位。抓好財務規范化管理，學校財務由教育行政主管部門統一管理，實行“校財局管”制度，建立和完善教育收費、檢查、公示監督制度，嚴肅財經紀律，堅決查處教育亂收費行為。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣第中二學2021年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣第中二學2021年末實有人員編制201人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制201人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員201人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0.00人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣第二中學部門2021年度收入合計37,831,896.91元。其中：財政撥款收入36,702,396.91元，占總收入的97.01%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入1,129,500.00元（含教育收費1,129,500.00元），占總收入的2.99%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比減少2,959,649.51元，下降6.54%，減少的主要原因分析為：

財政撥款收入減少2,959,649.51元，主要一是因學生數減少導致公用經費減少1,317,049.99元，營養改善計劃減少6,103.00元，高中公用經費減少1,264,989.31元，普通高中助學金減少311,350.00元;二是因高中項目建設減少導致改善普通高中辦學條件減少60,157.21元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣第二中學部門2021年度支出合計40,762,232.78元。其中：基本支出33,588,482.78元，占總支出的82.40%；項目支出7,173,750.00元，占總支出的17.60%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加5,528,610.18元，增長13.56%，主要原因分析為：2021年機關事業單位養老保險統籌外資金、財政供養單位住房公積金財政匹配資金調整到單位核算；單位職工正常薪資調整所致。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障龍陵縣第二中學機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出33,588,482.78元。與上年對比增加4,331,160.18元，增長12.89%，主要原因分析:2021年調資導致1.基本工資支出，增加基本支出294,412.00元；2.津貼補貼支出，增加基本支出2,652,496.00元；3.獎金支出，減少基本支出14,426.00元；4.績效工資支出，增加基本支出82,130.00元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出31,356,663.18元，占基本支出的93.36%。辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費2,231,819.60元，占基本支出的6.64%。人均元。

（二）項目支出情況

2021年度用于保障龍陵縣第二中學機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出7,173,750.00元。與上年對比增加1,197,450.00元，增長16.92%，主要原因分析：

1. 2021年龍陵縣第二中學新建高中教學樓一幢，增加項目支出696,750.00元。

2.2021年龍陵縣第二中學對初中綜合樓進行提升改造，增加項目支出500,700.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣第中二學2021年度一般公共預算財政撥款支出40,202,907.71元；占本年支出合計的98.63%。與上年對比增加5,786,845.11元；增長14.39%，主要原因分析為：

2021年增資，導致基本工資增加，使一般公共預算財政撥款支出增加294,412.00元、津貼補貼支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2652,496.00元、績效工資支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出82,130.00元；財政支出科目調整，導致機關事業單位基本養老保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出70,161.12元、職業年金繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出396,371.18元、職工基本醫療保險繳費支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出297,844.12元、公務員醫療補助繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出40,608.34元、其他社會保障繳費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出2,345.54元；2021年減少臨時聘用人員，使其他工資福利支出資金，減少一般公共預算財政撥款支出97,200.00元；本年加大生均公用經費的撥付，使日常公用經費支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出349,007.07元；2021年補發2020年義教生活補助，增加一般公共預算財政撥款支出1340,437.72元、助學金支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出646,368.50元；本年對高中教學樓進行新建，使房屋建筑物購建支出資金，增加一般公共預算財政撥款支出500,700.00元；本年加大辦公設備購置，對比上年減少一般公共預算財政撥款支出38,400.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出34,750,167.47元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.44%。主要用于工資福利支出22,300,008.04元，商品和服務支出1,643,964.53元，對個人和家庭補助支出5,096,194.90元，資本性支出5,710,000.00元。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出3,253,086.86元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.09%。主要用于退休人員公務經費21,600.00元，機關事業單位養老保險繳費支出2,767,095.20元，職業年金繳費464,391.66元。

9.衛生健康（類）支出2,199,653.38元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.47%。主要用于事業單位醫療保險繳費1,297,738.72元，突發公共衛生事件應急處理6,930.00元，公務員醫療補助費894,984.66元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣第二中學部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為207,000.00元，支出決算為20,930.00元，完成預算的10.11%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為15,270.00元，完成預算的18.18%；公務接待費支出決算為5,660.00元，完成預算的4.60%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因為：嚴格執行中央八項規定精神，厲行節約。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年減少184,370.00元，下降89.81%。其中：公務用車購置及運行費支出決算減少68,130.00元，下降81.69%；公務接待費支出決算減少116,240.00元，下降95.36%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為：

1.公務用車購置及運行維護費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少汽車燃油費、維修費、過橋過路費等，比上年支出減少68,130.00元；

2.公務接待費資金，嚴格執行中央八項規定精神，同比減少各項檢查督查接待費、會議接待費等，比上年支出減少116,240.00元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，公務用車購置及運行維護費支出15,270.00元，占72.96%；公務接待費支出5,660.00元，占27.04%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出15,270.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出15,270.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于各種相關檢查工作及教育教學工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出5,660.00元。其中：

國內接待費支出5,660.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次112人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各種相關檢查及教育教學工作發生的公務接待等支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣第中二學為事業單位無機關運行經費預算支出。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，龍陵縣第中二學資產總額77,347,303.94元；其中，流動資產0.00元；固定資產60,527,302.94元；對外投資及有價證券0.00元；在建工程16,170,000.00元；無形資產650,001.00元；其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加16,823,310.80元；其中固定資產增加653,310.80元,在建工程增加16,170,000.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元；實現資產處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元；實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額77,000.00元；其中：政府采購貨物支出77,000.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額77,000.00元；占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080,501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

監督索引號53052300136000501111